会计信息化系统上机练习

五作答内容-账套基础信息维护（分值：25 分）1、操作员管理：题面：新增操作员刘峰，编号 LF：拥有“AS 公用目录设置” ， “AM 公共单据”,“AR 应收”,“AP 应付”,“GL2012 总账”,“FA 固定资产”中的所有权限。答 题 步 骤 ： 1. admin 在 2012-1-1 登 陆 系 统 管 理 ；2. 权 限 用 户 增 加 ， 在 弹 出 页 面 输 入 操 作 员 编 号 与 姓 名 ；3. 权 限 权 限 ， 选 中 操 作 员 ， 单 击 修 改 ， 将 题 目 要 求 的 权 限 赋 予 操 作 员 ， 保 存 。2、基础档案设置（1） 题面：账套主管白燕修改帐套，增加法定代表人：张翔；有外币核算。答 题 步 骤 ： 1.帐 套 主 管 BY， 2012-01-01， 登 陆 系 统 管 理 ；2.帐 套 修 改 增 加 法 定 代 表 人 信 息 选 择 有 外 币 核 算 确 定 。（2） 题面：定义外币：币符：$ ；币名：美元；固定汇率；2012 年 1 月记账汇率 6.40，其他默认；会计科目 100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201） ，要求美元外币核算答 题 步 骤 ： 1.BY， 2012-01-01， 登 陆 企 业 应 用 平 台 ；2.基 础 设 置 基 础 档 案 财 务 会 计 科 目 增 加 ；3.在 新 增 会 计 科 目 页 面 中 ， 输 入 科 目 编 码 、 科 目 名 称 ， 勾 选 外 币 核 算 ；4.单 击 币 种 选 择 框 进 入 外 币 设 置 页 面 ， 单 击 增 加 ， 输 入 外 币 的 信 息 后 确 认 退 出 ；5.新 增 会 计 科 目 页 面 选 择 币 种 为 美 元 ， 单 击 确 定 ， 保 存 信 息 退 出 。（3） 题面：设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目 1001”， “银行总账科目 1002”； 答 题 步 骤 ： 1.基 础 设 置 基 础 档 案 财 务 会 计 科 目 编 辑 指 定 科 目 ；2.现 金 科 目 中 指 定 1001、 银 行 科 目 指 定 1002；3.确 定 ， 退 出（4） 题面：按照下表内容设置本单位开户银行编号 银行账号 币种 开户银行/账户名称 所属银行编码B01 874318964391 人民币 工行中关村西区支行 01 中国工商银行答 题 步 骤 ： 1.基 础 设 置 基 础 档 案 收 付 结 算 本 单 位 开 户 行 ；2.增 加 ， 按 照 题 目 要 求 正 确 输 入 信 息 后 ， 保 存 ， 退 出 。（5）题面：应收账款初始设置科目设置：应收科目为 1122，预收科目为 2203，销售收入科目为 6001；税金科目为22210102，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应 1001；其他人民币币种的结算方式均对应 100201。坏账准备设置：提取比例为 0.9，坏账准备期初余额为 800，坏账准备科目为1231，对方科目为 6701。答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 应 收 款 管 理2.设 置 初 始 设 置3.设 置 科 目 基 本 科 目 设 置 ， 如 题 目 要 求 设 置 应 收 、 预 收 、 销 售 收 入 、 税 金 科 目4.设 置 科 目 结 算 方 式 科 目 设 置 ， 如 题 目 要 求 设 置 结 算 方 式 科 目5.坏 账 准 备 设 置 ， 如 题 目 要 求 进 行 设 置 ， 确 定 ， 退 出 。（6）题面：应付账款初始设置科目设置：应付科目为 2202，预付科目为 1123，采购科目 1405，税金科目为 22210101，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应 1001；其他人民币结算方式均对应 100201。答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 应 付 款 管 理2.设 置 初 始 设 置3.设 置 科 目 基 本 科 目 设 置 ， 如 题 目 要 求 设 置 应 付 、 预 付 、 采 购 、 税 金 科 目4.设 置 科 目 结 算 方 式 科 目 设 置 ， 如 题 目 要 求 设 置 结 算 方 式 科 目（7）题面：固定资产选项设置根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：“1601 固定资产”；累计折旧入账科目“1602 累计折旧”；业务发生后立即制单； 答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 固 定 资 产 设 置 选 项2.编 辑 与 财 务 系 统 接 口 按 照 题 面 要 求 设 置 对 账 科 目 ；3.编 辑 与 财 务 系 统 接 口 勾 选 业 务 发 生 后 立 即 制 单 ；4.确 定 ， 退 出 。（8）题面：会计科目的期初余额录入应收账款、应付账款期初余额：要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。应收账款（1122）期初余额日期 客户名称 摘 要 方向 余额2011-08-05 中关村手机商贸中心 客户欠款 借 138600.002011-11-24 苏州迅捷公司 客户欠款 借 98740.00应付账款（2202）期初余额日期 供应商名称 摘 要 方向 余额2011-1-12 数码视讯股份公司 欠供应商款 贷 17600.002011-11-23 北京神州联想产品有限公司 欠供应商款 贷 29000.00期初余额录入完毕，请进行试算平衡。答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 应 收 款 管 理 设 置 期 初 余 额 确 定 ；2.进 入 期 初 余 额 明 细 表 增 加 正 确 录 入 两 张 期 初 应 收 单 ；3.业 务 工 作 财 务 会 计 应 付 款 管 理 设 置 期 初 余 额 确 定 ；4.进 入 期 初 余 额 明 细 表 增 加 正 确 录 入 两 张 期 初 应 付 单 ；5.业 务 工 作 财 务 会 计 总 账 设 置 期 初 余 额 ；6.双 击 应 收 账 款 的 期 初 余 额 往 来 明 细 引 入 退 出7.双 击 应 付 账 款 的 期 初 余 额 往 来 明 细 引 入 退 出8.总 账 期 初 余 额 试 算 平 衡六、日常业务处理（分值：50 分）根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白燕（BY）操作完成。（1）题面：2012/01/01 公司从工商银行提取现金 21000 元备用金，现金支票票号 6488答 题 步 骤 ： 1. 业 务 工 作 财 务 会 计 总 账 凭 证 填 制 凭 证2. 增 加 按 照 题 目 要 求 填 写 日 期 、 摘 要 、 科 目 、 金 额 保 存摘 要 ： 提 取 备 用 金 借 ： 库 存 现 金 21000付 款 凭 证 贷 ： 银 行 存 款 /工 行 银 行 21000（2）题面：2012/01/02 营销中心吴静报销业务招待费 680 元，现金付讫答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 总 账 凭 证 填 制 凭 证2. 增 加 按 照 题 目 要 求 填 写 日 期 、 摘 要 、 科 目 、 辅 助 核 算 项 、 金 额 保 存摘 要 ： 报 销 业 务 招 待 费 借 ： 销 售 费 用 /业 务 招 待 费 680付 款 凭 证 贷 :库 存 现 金 680（3）题面：2012/01/03 由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月工商银行现金支票（本月票号5566）支付技术转让费 6800 元，请填写本月凭证，并生成常用凭证， （代号 001；说明即摘要）以便日后使用。答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 总 账 凭 证 填 制 凭 证2. 增 加 按 照 题 目 要 求 填 写 日 期 、 摘 要 、 科 目 、 票 号 、 金 额 保 存3. 制 单 生 成 常 用 凭 证 输 入 代 号 及 说 明 保 存摘 要 ： 支 付 技 术 转 让 费 借 ： 管 理 费 用 /技 术 转 让 费 6800付 款 凭 证 贷 ： 银 行 存 款 /工 行 银 行 6800（4）题面：2012/01/03 财务现金支付本企业上月水费用 500 元答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 总 账 凭 证 填 制 凭 证2.增 加 按 照 题 目 要 求 填 写 日 期 、 摘 要 、 科 目 、 金 额 保 存摘 要 ： 支 付 水 费 借 ： 管 理 费 用 /水 费 500付 款 凭 证 贷 ： 库 存 现 金 500（5）题面：2012/01/05 银行代发上月工资 10800 元。 （现金支票，票号 2867）答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 总 账 凭 证 填 制 凭 证2.增 加 按 照 题 目 要 求 填 写 日 期 、 摘 要 、 科 目 、 金 额 保 存摘 要 ： 代 发 上 月 工 资 借 ： 应 付 职 工 薪 酬 10800付 款 凭 证 贷 ： 银 行 存 款 /工 行 银 行 10800（6）题面：2012/01/05 张磊报销参加项目管理培训的培训费 3000 元，工商银行支付，现金支票票号 3513答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 总 账 凭 证 填 制 凭 证2.增 加 按 照 题 目 要 求 填 写 日 期 、 摘 要 、 科 目 、 金 额 、 辅 助 核 算 项 、 票 号 保 存摘 要 ： 报 销 培 训 费 借 ： 管 理 费 用 /培 训 费 3000付 款 凭 证 贷 ： 银 行 存 款 /工 行 银 行 3000（7）题面：2012/01/06 计提坏账准备金，请在应收账款管理系统中处理答 题 步 骤 ： 1.业 务 工 作 财 务 会 计 应 收 款 管 理 坏 账 处 理 计 提 坏 账 准 备 ok2.是 否 立 即 制 单 是 按 照 题 目 要 求 确 认 日 期 、 摘 要 、 科 目 、 金 额 保 存摘 要 ： 计 提 坏 账 借 ： 资 产 减 值 损 失 1336.06贷 ： 坏 账 准 备 1336.06（8）题面：2012/01/06 采购中心刘甜甜因去杭州考察，预借费用 2000 元，以现金支付。 （科目编号：122101，科目名称，单位个人，辅助核算：个人往来，需要考生新增科目）步 骤 ： 1.基 础 设 置 基 础 档 案 财 务 会 计 科 目 新 增 按 照 题 目 要 求 正 确 新 增 科 目 ；2. 业 务 工 作 财 务 会 计 总 账 凭 证 填 制 凭 证3. 增 加 按 照 题 目 要 求 填 写 日 期 、 摘 要 、 科 目 、 金 额 保 存摘 要 ： 预 借 差 旅 费 借 ： 其 他 应 收 款 /单 位 个 人 2000付 款 凭 证 贷 ： 库 存 现 金 2000（9）题面：2012/01/06 公司各个部门购买办公用品，发生金额分别为：总经理办公室 1800 元；财务中心 520 元；采购中心 1200 元；人力资源部 1800 元；营销中心 1500 元；库管中心 920 元；财务现金付讫答 题 步 骤 ： 1. 业 务 工 作 财 务 会 计 总 账 凭 证 填 制 凭 证2. 增 加 按 照 题 目 要 求 填 写 日 期 、 摘 要 、 科 目 、 金 额 保 存此 凭 证 分 录 较 多 ， 付 两 张 截 图摘 要 ： 报 销 办 公 费 付 款 凭 证 （10）题面：2012/01/08 采购中心门刘甜甜从供应商神州联想采购 20 个 HTC G23 One X，原币单价3200 元，货款未支付，刘甜甜将采购普通发票交给财务中心，财务中心暂不支付货款，生成应付款凭证。步 骤 ： 1. 业 务 工 作 财 务 会 计 应 付 款 管 理 应 付 单 据 处 理 应 付 单 据 录 入 选 择采 购 普 通 发 票 按 照 题 目 要 求 正 确 填 写 采 购 普 通 发 票2. 审 核3. 生 成 凭 证 检 查 凭 证 内 容 保 存（11）题面：2012/01/09 营销中心吴静销售给中关村手机商贸中心 100 台捷波朗 BT2080 蓝牙耳机，含税单价 650 元，货款未收，请根据业务录入销售普通发票，生成应收账款凭证步 骤 ： 1. 业 务 工 作 财 务 会 计 应 收 款 管 理 应 收 单 据 处 理 应 收 单 据 录 入 选 择销 售 普 通 发 票 按 照 题 目 要 求 正 确 填 写 销 售 普 通 发 票2. 审 核3. 生 成 凭 证 检 查 凭 证 内 容 保 存（12）题面：2012/01/10 采购中心吴明向数码视讯采购苹果 iphone 4S 32G 30 个，单价 3800 元；货已到库，采购发票已经收到，但财务中心暂不能支付货款，请录入采购专用发票，并生成相关应付凭证。步 骤 ： 1. 业 务 工 作 财 务 会 计 应 付 款 管 理 应 付 单 据 处 理 应 付 单 据 录 入 选 择采 购 专 用 发 票 按 照 题 目 要 求 正 确 填 写 采 购 专 用 发 票2. 审 核3. 生 成