中国银行和深发展银行存贷款信息的比较

中国银行和深发展银行存贷款信息的比较中国银行：中行不良贷款总额和不良贷款率连续 8 年实现“双降”。不良贷款总额 624.70 亿元，同比减少 122.48 亿元。不良贷款率 1.10%，同比下降 0.42 个百分点。不良贷款拨备覆盖率进一步提高，达到 196.67%，同比上升 45.50 个百分点。信贷成本 0.29%，同比下降 0.09 个百分点，继续保持在较低水平。中行相关人士透露，目前中行在严格控制新增贷款的同时，对存量贷款采取增加偿债主体、担保主体、抵押品、主动压缩退出等措施缓释和化解潜在风险。总体来看，中行地方政府融资平台贷款风险可控，对未来拨备水平和资本充足率的影响有限。中行非利息收入增幅较快，但其占比却结束了此前 3 年的增长势头，并出现了 4 年来的首次下降，中行 2010 年非利息收入占比为 29.86%，而该比例在 2007 年、2008 年和2009 年末分别为 21.34%、28.63%和 31.58%。尽管如此，中行的非利息收入占比仍高于可比银行平均水平，据统计，五大行的非利息收入占比平均为 22.1%。国泰君安银行业分析师邱冠华分析认为，中行的净利息收入的增幅大于其非利息收入增幅，其中一个原因在于中行 2009 年的放贷规模较大，其利息收益在 2010 年也充分体现。根据中行 2009 年年报，2009 年新增人民币贷款 1.17 万亿元，增幅达到 49.72%。年报数据显示，中行资本充足率和核心资本充足率在 2010 年末达到了 12.58%和 10.09%，比年初分别提高 1.44 个百分点和 1.02 个百分点。据银监会发布的统计数据，四季度末我国商业银行整体加权平均资本充足率达 12.2%。目前银监会对系统重要性银行资本充足率和核心资本充足率的要求分别为 11.5%、8.5% ，非系统重要性银行分别为 10.5%、8.5%。中行作为系统性重要银行，其资本充足率和核心资本充足已分别高于银监会要求的 1.08 个百分点和 1.59 个百分点。 中行 2010 年利润破 1000 亿，同比增三成，然派息比率略降。对于中行今年调低派息比率的原因，公司相关负责人解释称，2010 年，中行实现股东应享税后利润 1044 亿元，董事会建议每股派发股息 0.146 元，派息率约为 40%。虽然派息比率较上年有所下降，但仍然维持在较高的水平上，每股股息绝对额也比 2009 年增加 0.006 元。目前的派息政策既考虑未来业务增长对资本补充的要求，也兼顾股东对短期回报的要求，有利于股东价值的长期可持续增长。2010 年中行全年内地机构新增人民币贷款逾 6171 亿元，增幅 17.58%。中国银行董事长肖钢表示，2011 年的贷款增速会略低于去年的 13%，不过还是会保持两位数的增长速度，预定的信贷目标为 6000 亿元。2011 年，央行推出了与资本充足率等银行监管指标息息相关的差别存款准备金率。对此肖钢称，今年中行在制定贷款增长目标会主要参考自身资本充足率、存贷比和流动性管理等指标的要求。中行 2010 年先后于 3 月 9 日、6 月 2 日成功发行 249.3 亿元次级债券及 400 亿元 A 股可转换公司债券，于 2010 年 11 月 18 日和 12 月 14 日在 A 股和 H 股市场进行近 600 亿元配股，成功完成逾千亿元融资计划，资本金得到有效补充。2010 年末，集团资本充足率达到12.58%，核心资本充足率达到 10.09%中行人士表示，预计 2012 年底前将不会安排股权融资计划。此前董事长肖钢也曾表示，未来三年无股权融资计划。中国银行的资产负债表会计年度 2010-12-31 2010-09-30 2010-06-30现金及存放同业款项586,904,000,000.00539,169,000,000.00 508,080,000,000.00货币资金 - - -其中：客户资金存款 - - -存放中央银行款项1,623,144,000,000.001,367,356,000,000.001,271,999,000,000.00结算备付金 - - -其中：客户备付金 - - -贵金属86,218,000,000.0069,586,000,000.00 66,476,000,000.00拆出资金136,984,000,000.00121,314,000,000.00 133,419,000,000.00交易性金融资产81,237,000,000.0083,845,000,000.00 81,793,000,000.00衍生金融资产39,974,000,000.0042,259,000,000.00 35,313,000,000.00买入返售金融资产 76,732,000,000. 149,680,000,000.00 142,144,000,000.0000应收利息42,025,000,000.0040,978,000,000.00 39,329,000,000.00应收保费 - - -应收代位追偿款 - - -应收分保帐款 - - -应收分保未到期责任准备金 - - -应收分保未决赔款准备金 - - -应收分保寿险责任准备金 - - -应收分保长期健康险责任准备金 - - -保户质押贷款 - - -定期存款 - - -发放贷款及垫款5,537,765,000,000.005,433,533,000,000.005,270,161,000,000.00存出保证金 - - -代理业务资产 - - -应收款项 - - 369,554,000,000.00预付款项 - - -可供出售金融资产656,738,000,000.00644,570,000,000.00 597,020,000,000.00持有至到期投资1,039,386,000,000.001,050,980,000,000.00918,288,000,000.00长期股权投资12,631,000,000.0011,506,000,000.00 11,032,000,000.00存出资本保证金 - - -投资性房地产13,839,000,000.0016,192,000,000.00 15,877,000,000.00存货 - - -固定资产123,568,000,000.00112,971,000,000.00 111,569,000,000.00在建工程 - - -无形资产11,365,000,000.0011,383,000,000.00 11,502,000,000.00其中：交易席位费 - - -长期待摊费用 - - -固定资产清理 - - -独立帐户资产 - - -递延所得税资产 24,041,000,000. 21,402,000,000.00 22,559,000,000.0000其他资产367,314,000,000.00385,711,000,000.00 79,697,000,000.00资产总计10,459,865,000,000.0010,102,435,000,000.009,685,812,000,000.00向中央银行借款73,415,000,000.0069,317,000,000.00 70,075,000,000.00同业及其他金融机构存放款项1,275,814,000,000.001,225,560,000,000.001,159,390,000,000.00短期借款 - - -其中：质押借款 - - -拆入资金155,557,000,000.00158,254,000,000.00 129,117,000,000.00交易性金融负债215,874,000,000.0084,654,000,000.00 52,236,000,000.00衍生金融负债35,711,000,000.0034,095,000,000.00 29,923,000,000.00卖出回购金融资产款75,244,000,000.0055,267,000,000.00 47,937,000,000.00吸收存款7,539,153,000,000.007,482,506,000,000.007,262,064,000,000.00代理买卖证券款 - - -代理承销证券款 - - -应付帐款 - - -应付票据 - - -预收款项 - - -预收保费 - - -应付手续费及佣金 - - -应付分保帐款 - - -应付职工薪酬24,201,000,000.0021,262,000,000.00 17,162,000,000.00应交税费22,775,000,000.0018,613,000,000.00 12,571,000,000.00应付利息58,665,000,000.0060,214,000,000.00 57,772,000,000.00代理业务负债 - - -预计负债1,372,000,000.001,450,000,000.00 1,496,000,000.00应付赔付款 - - -应付保单红利 - - -保户储金及投资款 - - -未到期责任准备金 - - -未决赔款准备金 - - -寿险责任准备金 - - -长期健康险责任准备金 - - -长期借款 - - -应付债券131,887,000,000.00133,216,000,000.00 130,420,000,000.00独立帐户负债 - - -递延所得税负债3,919,000,000.004,073,000,000.00 3,757,000,000.00其他负债170,128,000,000.00156,009,000,000.00 144,576,000,000.00负债合计9,783,715,000,000.009,504,490,000,000.009,118,496,000,000.00实收资本（或股本）279,147,000,000.00253,839,000,000.00 253,839,000,000.00资本公积119,003,000,000.0091,262,000,000.00 88,275,000,000.00减：库存股 138,000,000.00 66,000,000.00 60,000,000.00盈余公积40,227,000,000.0030,518,000,000.00 30,518,000,000.00一般风险准备71,195,000,000.0060,907,000,000.00 60,700,000,000.00未分配利润148,355,000,000.00143,174,000,000.00 116,166,000,000.00少数股东权益31,985,000,000.0031,490,000,000.00 30,932,000,000.00外币报表折算差额-13,624,000,000.00-13,179,000,000.00 -13,054,000,000.00非正常经营项目收益调整 - - -归属母公司所有者权益（或股东权益）644,165,000,000.00566,455,000,000.00 536,384,000,000.00所有者权益（或股东权益）合计676,150,000,000.00597,945,000,000.00 567,316,000,000.00负债和所有者权益（或股东权益）总计10,459,865,000,000.0010,102,435,000,000.009,685,812,000,000.00备注 将商誉合并入其他资产。深发展银行：2010 年第一季度深发展新增了 125 亿元的贷款；其中贴现余额为 355 亿元，比 09 年年末的水平冲回了 98 亿元，票据贴现的占比进一步下降到 9.5%；2010 年第三季度末，深发展的贷款增速有所恢复，从票据融资的角看，贴现余额下降到 168.6 亿元，比第二季度末的水平又压缩了 34.88 亿元。2010 年全年，深发展的净息差为 2.49%，与 09 年全年相比上升了 2 个基本点，10 年第四季度单季度的净息差为 2.48%，环比下降了 7 个基本点，是同业业务规模扩大，其利差低于基础银行业务，对总体净利差和净息差有拉低作用。但同业业务并不直接影响基础银行规模，对总体净利息收入增长是有益的。由于受到国内外经济环境转暖的良好影响，深发展 10 年全年的手续费净收入也保持了稳健的增长，10 年全年深发展实现手续费净收入 15.85 亿元，同比增长 34.24%，主要是客户量和业务规模增长，以及定价管理带来的收入增长；从业务条线上看，各个业务条线都出现了比较明显的增长。虽然营业收入增速有所恢复，但是营业业务规模的增长以及银行为提升管理流程和 IT 系统进行的持续投入，使营业费用有所增长。2010 年 1-12 月，深发展成本收入比（不含营业税）41%，较上年同期下降 1 个百分点。2010 年 6 月 28 日，深发展终于完成了向平安的定向增发，资本充足率有了跨越式的前进，达到了监管部门的要求。截至 10 年全年，深发展的资本充足率和核心资本充足率分别达到了 10.19%和 7.1%。未来深发展将在与平安银行整合完成之后考虑新的再融资事宜。深发展的资产负债表会计年度 2010-12-31 2010-09-30 2010-06-30现金及存放同业款项 8,523,729,000.00 9,861,586,000.00 8,844,875,000.00货币资金 - - -其中：客户资金存款 - - -存放中央银行款项 76,586,858,000.00 66,631,494,000.00 61,505,223,000.00结算备付金 - - -其中：客户备付金 - - -贵金属 2,000.00 786,000.00 2,227,000.00拆出资金 8,475,988,000.00 7,810,415,000.00 5,318,759,000.00交易性金融资产 - 554,058,000.00 543,137,000.00衍生金融资产 371,734,000.00 320,302,000.00 201,606,000.00买入返售金融资产 98,263,433,000.00 73,615,299,000.00 54,961,502,000.00应收利息 2,121,487,000.00 2,243,319,000.00 2,006,350,000.00应收保费 - - -应收代位追偿款 - - -应收分保帐款 - - -应收分保未到期责任准备金 - - -应收分保未决赔款准备金 - - -应收分保寿险责任准备金 - - -应收分保长期健康险责任准备金 - - -保户质押贷款 - - -定期存款 - - -发放贷款及垫款400,966,075,000.00392,620,535,000.00368,488,474,000.00存出保证金 - - -代理业务资产 - - -应收款项 - - 27,592,100,000.00预付款项 - - -可供出售金融资产 31,534,183,000.00 39,998,106,000.00 41,058,953,000.00持有至到期投资 61,379,837,000.00 44,672,478,000.00 37,496,313,000.00长期股权投资 404,390,000.00 384,390,000.00 384,390,000.00存出资本保证金 - - -投资性房地产 539,805,000.00 529,621,000.00 550,313,000.00存货 - - -固定资产 2,470,051,000.00 2,403,605,000.00 2,133,862,000.00在建工程 - - -无形资产 191,580,000.00 164,833,000.00 160,483,000.00其中：交易席位费 - - -长期待摊费用 - - -固定资产清理 - - -独立帐户资产 - - -递延所得税资产 1,954,568,000.00 1,759,303,000.00 1,768,243,000.00其他资产 33,826,348,000.00 31,493,748,000.00 11,381,369,000.00资产总计727,610,068,000.00675,063,878,000.00624,398,179,000.00向中央银行借款 2,237,675,000.00 2,099,269,000.00 1,203,900,000.00同业及其他金融机构存放款项 82,370,060,000.00 62,999,497,000.00 48,139,886,000.00短期借款 - - -其中：质押借款 - - -拆入资金 6,200,174,000.00 11,703,005,000.00 4,978,100,000.00交易性金融负债 - - -衍生金融负债 311,805,000.00 265,897,000.00 156,947,000.00卖出回购金融资产款 17,588,672,000.00 10,354,220,000.00 15,302,487,000.00吸收存款562,912,342,000.00536,681,813,000.00505,988,338,000.00代理买卖证券款 - - -代理承销证券款 - - -应付帐款 5,120,818,000.00 1,483,620,000.00 2,098,596,000.00应付票据 - - -预收款项 - - -预收保费 - - -应付手续费及佣金 - - -应付分保帐款 - - -应付职工薪酬 1,878,603,000.00 1,628,249,000.00 1,415,002,000.00应交税费 1,125,121,000.00 821,657,000.00 646,318,000.00应付利息 3,920,073,000.00 3,549,129,000.00 2,830,518,000.00代理业务负债 - - -预计负债 3,047,000.00 1,713,000.00 3,370,000.00应付赔付款 - - -应付保单红利 - - -保户储金及投资款 - - -未到期责任准备金 -