城步支行2015年3月份经营财务分析

1中国邮政储蓄银行城步县支行2015 年 3 月份经营财务分析截止 2015 年 3 月，全县自营当月完成收入 135 万元，较上月上升 12 万元，本年累计实现收入 392 万元，分别欠市定和县定预算进度的 3.91%和 4.23%。全县累计实现利润 132 万，完成市行预算进度 18.86%，欠预算绝对值 43 万元。全县自营个人存款余额 41514 万元，本月净增 2599 万，年累计净增 5190 万，完成市行全年计划 103.8%；全县对公存款时点余额为 25736 万元，本月 净增-2302 万元，全年累计净增-1849 万元，完成市定全年净增计划的 92.82%；全县个人贷款 14237 万元，本月净增 1184 万，年累计净增 2085 万。本月除公司业务有所下滑，其他两项重点业务均有所上升，现就 3 月份经营财务情况做简要汇报。一、财务分析（一）财务收入情况1、邮银收入完成情况本月储蓄利差收入 53.04 万元，环比增幅 为 16.11%。公司收入 23.92 万元，环比增幅为 35.06%。信贷收入 47.87 万元， 环比增幅为-0.8% ，其中小企 业收入2.19 万元， 环比增幅为 20.99%。中间业务收入 10.17 万元，环比增幅为-10.4%。3月我行自营网点实现收入 135 万元，全年累计完成 392 万元，累计完成市行预算21.09%，欠进度 3.91 个百分点，欠绝对值 73 万元；累计完成县行自定预算20.77%，欠进度 4.23 个百分点，欠绝对值 80 万元。同比增长 47 万元，同期增幅为210.93%。各网点收入完成情况见下表：2015年3月城步县支行收入情况表单位：万元，%当月收入 完成预 算% 超预对 值 累计完 成 完成预 算% 排名超欠平均进度% 超绝对值 同比增长 同比增 幅%单位 收入预算帐面 小企 业 合计中心路支行 771 53 53 6.87% -11 144 18.68% 4 -6.32% -49 -9 -5.88%西岩镇支行 418 29 29 7.02% -6 97 23.28% 2 -1.72% -7 22 29.77%营业部 426 26 2 28 6.65% -7 80 18.85% 3 -6.15% -26 -9 -9.75%公司业务部 270 24 24 8.86% 1 70 25.90% 1 0.90% 2 34 94.22%合计 771 133 2 135 7.14% -23 392 20.77% -4.23% -80 39 10.93%2、分板块收入完成情况（ 单位：万元，%）项目 2015年累计 2014 年累计 增长 同期增 幅% 全年计 划 完成预算进度 超欠进 度 超欠绝 对值储蓄利息净收入 148 127 21 16.28% 660 22.37% -2.63% -17 公司业务利息净收入 70 36 34 94.22% 270 25.91% 0.91% 2 信贷业务利息净收入 144 168 -24 -14.05% 840 17.19% -7.81% -66 其中:小企业收入 5 7 -2 -24.43% #DIV/0! 5 中间业务收入 30 22 8 37.73% 115 26.35% 1.35% 2 合计 392 353 39 10.93% 1885 20.81% -4.19% -79 2015 年全年共实现收入 392 万元，同比增长 39 万元，增幅 10.93%，高于全市平均增幅 7.85 个百分点。其中：储蓄利差收入累计完成 148 万元,比去年同期增长 21 万元,增幅 16.28%,高于全市平均增幅 3.72 个百分点。完成预算进度 22.37%,欠进度 2.63 个百分点，欠绝对值 17 万元。收入占比为 37.64%,比去年同期上升 1.66 个百分点。3公司业务收入累计完成 70 万元,比去年同期增长 34 万元,增幅 94.31%,高于全市平均增幅 95.45 个百分点。完成预算进度 2591%,超进度 0.91 个百分点,超绝对值 2 万元。收入占比为 17.83%,比去年同期上升 7.63 个百分点。信贷业务收入累计完成 144 万元,比去年同期增长-24 万元,增幅-14.05%,低于全市平均增幅 17.51 个百分点。完成预算进度 17.19%,欠进度-7.81 个百分点,欠绝对值 66 万元。收入占比为 36.81%,比去年同期下降 10.79 个百分点。其中：小企业收入完成 5.29 万元，比去年同期增长2.15 万元，增幅28.9%，低于全市平均增幅 32.9 个百分点。中间业务收入完成 30 万，比去年同期增长 8 万元,增幅 37.73%,高于全市平均增幅 7.63 个百分点。完成预算进度 26.35%,超进度 1.35 个百分点,超绝对值 2 万元。收入占比为 7.72%,比去年同期下降上升 1.49 个百分点。3、全市各县支行收入完成情况3月，各单位均未完成当月进度，完成较好的新宁支行为8.15% ，欠绝对值4万元。其他支行均有不同程度的欠产。一季度，各单位也均未完成预算进度，完成最好的新宁24.37% ，欠进度0.63个百分点，仅 欠绝对值14万元，其次为绥宁、城步，分 别欠绝对值64万元、73万元。后三位依次为邵阳县、邵东县、营业部分别欠绝对值185万元、222万元、408万元。收入欠产主要原因信贷业务收入、公司业务收入本年度均为负增长。具体情况如下表：2015 年 3 月县支行收入情况表单位：万元，%当月收入单位 收入预算 帐面数小企 合计完成预算% 超预算绝对值 累计完成 完成预算% 排名超欠平均进度%超欠预算绝对同比增长同比增幅%排名4业 值营业部 7050 444 29 473 6.71 -114 1354 19.21 9 -5.79 -408 -613 -31.14 10 邵东 8300 595 70 665 8.01 -27 1854 22.33 3 -2.67 -221 334 21.95 3 新邵 4100 315 3 318 7.76 -24 861 21.00 7 -4.00 -164 54 6.69 7 邵阳县 2400 137 15 152 6.35 -48 415 17.30 10 -7.70 -185 -58 -12.20 9 隆回 5900 449 13 462 7.83 -30 1359 23.03 2 -1.97 -116 163 13.63 6 洞口 4050 293 8 301 7.44 -36 845 20.87 8 -4.13 -167 -16 -1.82 8 武冈 3040 219 15 234 7.70 -19 679 22.33 4 -2.67 -81 139 25.73 2 绥宁 2050 147 13 160 7.79 -11 449 21.89 5 -3.11 -64 76 20.28 4 新宁 2250 175 8 183 8.15 -4 548 24.37 1 -0.63 -14 135 32.78 1 城步 1860 133 2 135 7.27 -20 392 21.09 6 -3.91 -73 47 13.68 5 合计 41000 2918 177 3085 7.52 -333 8757 21.36 - -3.64 -1493 262 3.08 -同比增幅：前三位依次为新宁、武冈、邵东，同比增幅分别为32.78%、25.73%、21.95%。负增长的单位有洞口 -1.82%、邵阳县-12.20%、营业部-31.14%。（二）利润实现情况 本月我行继续受信贷资产质量影响计提资产减值 26.2 万，本月仅完成利润28 万元，累 计完成利润 132 万元，完成市行预算 18.86%，欠产 43 万元，欠进度为6.14%。人均创利为 3 万元。全市各县支行利润预算完成情况见下表：单位：万元，%5单位 利润预 算 报表加：小企业收入减：小企业营业税金减：小企业拨备减：小企业绩效分摊实际完成完成预算%排名超欠平均进度%超欠预算绝对值营业部 4200 681 100 5 62 4 710 16.90 8 -8.10 -340 邵东 4580 989 192 11 390 7 774 16.90 9 -8.10 -371 新邵 2100 358 11 1 -8 0 376 17.91 7 -7.09 -149 邵阳县 950 216 44 2 9 2 247 26.00 4 1.00 10 隆回 3510 886 38 2 2 1 919 26.19 3 1.19 42 洞口 2050 448 27 1 -9 1 482 23.49 5 -1.51 -31 武冈 1420 365 46 3 -9 2 416 29.28 2 4.28 61 绥宁 890 119 38 2 26 1 127 14.31 10 -10.69 -95 新宁 900 275 26 1 -7 1 306 34.02 1 9.02 81 城步 700 133 6 0 7 0 132 18.86 6 -6.14 -43 合计 17000 3867 3867 22.75 - -2.25 -383一季度累计完成利润预算进度的有新宁 34.02%、武 冈 29.28%、隆回26.19%、邵阳县 26%；分别超进度 9.02%、4.28%、1.19%、1%，其他单位均有不同程度的欠产。一是受收入欠产的影响，再是信贷资产质量迁徙引起。（三）成本费用支出情况 1、总体情况2015 年 3 月营业支出完成情况表 （单位:万元,%）项目 累计完成 占比 同比增加 同比增幅 全市增幅营业支出 254.49 100.00% 49.89 24.38%（一）营业税金及附加 17.44 6.85% 1.02 6.21%（二）业务及管理费 207.67 81.60% 40.63 24.32%其中：折旧及摊销 13.49 -0.40 -2.88%（三）资产减值损失 29.38 11.54% 8.24 38.98%截止 3 月底全行营业支出共 254.49 万元，同比增幅 24.39%，高于收入增幅613.45 个百分点。其次营业税金及附加累计开支 17.44 万元，同比增幅 6.21%；业务及管理费累计开支 207.67 万元，同比增幅 24.32%；资产 减值累计计提 29.38 万，同比增加 8.24万，增幅 38.98%。2、资产减值损失情况（含小企业）2015 年我行累计计提拨备 3 万元，其中：新增贷款计提 10 万元，新增贷款迁徙计提拨备-7 万元。累计贷款迁徙拨备占比 -232.08%，高于全市平均增幅 269.71%个百分点。3、重点费用开支情况（单位: 万元,%） 项目名称 累计完成 同期 同比增加 同比增幅（% ）业务及管理费 207.67 167.04 40.63 24.32%职工工资 70.25 54.9 15.35 27.96%职工福利费 5.16 7.71 -2.55 -33.07%其他工资性费用 29.29 19.28 10.01 51.92%劳务性支出 22.06 30 -7.94 -26.47%广告宣传费 4.2 0.2 4.00 20.00 业务招待费 0.51 0.51 #DIV/0!租赁费 20.5 15.82 4.68 29.58%修理费 2.35 0.29 2.06 710.34%电子设备运转费 5.92 3.57 2.35 65.83%钞币运送费 5.08 4.82 0.26 5.39%安全防卫费 2.78 1.57 1.21 77.07%业务材料费 12.00 4.15 7.85 189.16%车辆使用费 1.60 1.54 0.06 3.90%水电取暖费 2.38 2.49 -0.11 -4.42%邮电费 2.29 3.06 -0.77 -25.16%印刷费 0.65 1.16 -0.51 -43.97%物业管理 1.28 0.32 0.96 300.00%7会议费 0.00 0.17 -0.17 -100.00%差旅费 2.98 0.72 2.26 313.89%公杂费 1.18 0.67 0.51 76.12%书报、绿化费 0.02 0.02 #DIV/0!劳动保护费 0 0.00 #DIV/0!折旧及无形资产摊销 13.49 13.89 -0.40 -2.88%税金及保险费 0.5 0.59 -0.09 -15.25%抵押评估费 0.18残疾人就业保障金 0.00 #DIV/0!诉讼费 0.00 #DIV/0!咨询费 0.00 #DIV/0!聘请中介机构费 1.02 1.02 #DIV/0!其他管理费 0.12 -0.12 -100.00%（五）业务拓展费开支情况（单位：万元，%）本月我行各项业务拓展费已按进度列账，截止 3 月，累计开支业务拓展费30.07 万元，占收入比 7.68%，具体如下表：截止 3 月全行业务拓展费开支明细具体如下表：单位：万元，%项目 累计开支加：小企业绩效分摊实际累计开支 占收入比同期累计开支同期占收入比 同比增幅储蓄业务 4.75 4.75 3.22% 1.03 0.00% 3.22%公司业务 13.42 13.42 19.18% 10.4 19.10% 0.09%信贷业务 8.72 8.72 6.04% 4.34 0.54% 5.50%代理保险业务 2.06 2.06 20.78% 1.39 0.00% 20.78%基金 0.04 0.04 59% 0.41 0% 58.86%理财 0.13 0.13 13.81% 0.06 0.00% 13.81%代收付业务 0.09 0.09 225.00% 0 #DIV/0! #DIV/0!银行卡业务（含信用卡、商易通） 0.71 0.71 10.61% 0.03 0.00% 10.61%汇兑 0.00 0 0% 0 0% 0.00%其他业务 0.16 0.16 1% 0.14 0% 1.34%合计 30.07 0.00 30.07 7.68% 17.80 2.21% 5.47%8注：2015 年拓展费标准省行市要求为占收入比重不得超过银行自营收入的 6%；信贷绩效为占收入比重不得超过银行自营信贷收入的 7%。2、各项业务完成情况（一）个人储蓄业务截止 3 月底，全县储蓄时点余额为 114572 万元，本月净增 3631 万元，环比增幅为 3.27%，本年累计净增 12353 万元，其中 银行自营个人存款余额 41514 万元，银行占比 36.23%，比年初 35.54%上升 0.69 个百分点; 本月银行自营净增 2599 万元，本年累计净增 5190 万元，自营新增存款占比为 42.01%，累计同比增幅为 3383万元；完成年度自定计划 5600 万的 93.68%，完成市定 计划 5000 万的 103.8%。完成“ 心计划”计划任务 5123 万元，完成 进度 134.8%。截止 2 月我行负债业务市场占有率为 27.97%，比年初 28.34%上升-0.44 个百分点，全市市 场占有率为 21.86%，我行暂高于全市市场占有率 6.11 个百分点，暂落后新邵（30.63% ）、绥宁（28.67%），居全市排名第三。其中自营个人活期存款余额 18805 万元，本月银行自营净增活期余额 4078 万元，环比增幅 23.41 个百分点，本年累计净增活期余额 4999 万元，活期比重为48.79%，全市排名第二。（二）公司业务完成情况截止 3 月末全县对公存款时点余额为 23888 万，本月对公存款余额净增-2302万，环比增幅 为-8.79%；全年累计净增-1849 万元（以 2014 年 12 月底余额 25740 万元为基数），完成市定计划（2015 年末应达时点余额 25736）的 92.82%,比去年同期9增幅-272 万。年日均余额为 26105 万,完成市定 计划的 108.77%。其中活期余额为18307.75 万元，活期占比 77%，暂高于全市平均水平 2 个百分点。（三）信贷业务完成情况截至 3 月底,全县贷款余额 14237 万元，环比增幅为 9.07%，本年净增 2085 万元；其中个人贷款 13653 万元，本年净增 1687 万元，同比增长 1481 万元；小企业贷款 584 万元，本年净增 398 万元，同比增长 767 万元。全县逾期货款 268 万元，本年新增逾期 18 万元，逾期率为 1.88%；不良 贷款 244 万元，本年新增不良-6 万元，不良率为 1.71%，比年初不良率 2.06%下降了 0.35 个百分点。其中：小企业贷款（含个商和小企业）余额 6821 万元，当月净增 466 万元，累计年净增 999 万元，同比增幅 1797 万元，完成市行跨年度计划的 30.06%；其中商务贷款余额为 6237 万元，当月净增 419 万元；小企业贷款余额为 584 万元，当月净增 48万元。本月逾期贷款 179 万元，本年新增逾期 4 万元，逾期率 2.62%；本月不良贷款 159 万元，本年不良新增-16 万，不良率为 2.33%。消费类贷款余额 5043 万元，本月净增 534 万元，累计净增 516 万元，同比增幅 34 万元， 完成市行全年计划进度的 32.24%；完成市行跨年度计划的 133.66%。小额贷款余额为 2373 万元，当月净增 184 万，累计年净增 570 万元，同比增幅 50 万元，完成市行跨年度计划的 37.59%。本月逾期金额为 89 万元，本月新增逾期 14 万元，逾期率 3.75%；本月不良贷款 85 万元，本月新增不良 10 万元，不良10率为 3.58%。（4）结算类业务发展情况1 绿卡通 IC 卡发卡 3 月自营网点发放绿卡通 IC 卡 612 张，本年累计发放 1563 张。 2 信用卡业务 3 月信用卡新增进件 254 份，新增发卡 74 张，本年累计发卡 356 张，完成年度市定计划的 53.94%，累 计结存卡量为 2073 张，活跃率20.62%，全市排名第 3。本月信用卡消费金 额为 286.04 万元，本年累计新增消费金额 784.18 万元。分期还款金额为 4.79 万元。3 ETC 业务 截止 3 月底，我行共签约 ETC 设备 36 套，完成市定计划的0.06%。（五）理财类业务发展情况本月保险销售 24.3 万元，累计销售 456.2 万元，完成市行全年计划（680 万）进度的 67.09%，其中累计销售中邮期交保费 7.6 万，完成市行全年计划（21 万）进度的 36.19%；本月贵金属业务交易量 53.05 万元，累计交易金额 68.45 万元，完成市行全年计划（2100 万元）进度的 3.26%；本月理 财销售-34.48 万，理财累计销售 146万元，完成市行全年计划（2500 万元）进度的 5.85%；本月基金销售 1.69 万元，累计销售基金-72.38 万元，完成市行全年计划（200 万元）进度的-36.19% ；基金定投全年新增 13 户，完成市行全年计划（130 户）进度的 10%；全年累计销售国债 0 万元，完成市行全年计划（190 万元）进度的 0%。11（6）电子银行3 月新增电子银行客户 193 户，本年累计新增电子银行客户 780 户，完成市行全年计划进度的 42.35%；本月新增电子银行 UK 和电子令牌客 14 户，本年累计新增电子银行 UK 和电子令牌客 户 114 户，完成 计划进度 %；本月新增电子银行交易 0.9648 万笔，本年累计新增电子银行交易 万笔，完成计划进度完成计划进度 %；本月新增自助交易渠道交易 万笔，本年累计新增自助交易渠道交易 万笔。第二部分 专题分析一、内部资金转移定价调整影响分析（一）随着央行利率市场化的进一步推进，为保持我行内部资金转移价格的市场敏感性，降低央行政策变化对客户端定价及 2015 年存贷款部门预算计划的影响，总行出台了2015 年内部资金转移定价方案，并自 2014 年 3 月 1 日起对我行部分业务 FTP 价格进行 调整。12（二）2015 年内部资金转移定价方案解读1、服从全行战略导向，延续贷款业务鼓励政策2015 年，存贷款业务定价方法和业务利差锁定原则保持不变，继续以市场价格衡量机会成本，内部曲线市场化程度不断提高。但受外部经济环境影响，为调动分行发展贷款业务的积极性，2015 年总行对贷款业务将延续鼓励政策，在市场价格基础上加大 FTP 价格打折幅度。2、鼓励拉长信贷业务重定价期限为应对降息预期，确定 2015 年贷款 FTP 价格 时遵循“ 固定利率优于浮动利率，重定价周期长优于短” 的原则：同等期限贷款，固定利率 FTP 价格低于浮动利率；对浮动利率贷款设置重定价周期调整项，重定价周期越长则 FTP 价格越低。通过FTP 这一经济手段主动调 整我行贷款业务期限结构，鼓励分行拉长贷款业务重定价期限。3、单独核算总行市场化业务13我行资金的主要来源为储蓄和公司存款，当前存贷比还远低于同业，其他可用资金主要配置在总行市场化业务。为加强成本约束，资金运用必须覆盖吸收存款的资金成本， 2015 年以储蓄存款 FTP 价格和公司存款 FTP 价格为基础构建总行市场化业务曲线，按期限确定其 FTP 价格， 对总行市场化业务进行单独核算。4、收取公司存款转移收支为完善 FTP 理论模型，抑制分行套利冲 动，自 2015 年起对提前支取的公司定期存款进行转移收支调整。即：因提前支取日之前总行按照定期期限对应的 FTP价格付给分行收益，该价格高于活期存款 FTP 价格，对提前支取日之前多付给分行的收益，总行将以转移收支的形式进行追溯调整。（三）内部资金定价调整对我行的收入影响公司活期存款 FTP 保持不变，公司存款其他各期限档次 FTP 下调 0.19 个百分点；人民币固定利率贷款，三个月以内（含三个月）各期限档次 FTP 保持不变，其他各期限档次 FTP 下 调 0.19 个百分点，人民币浮动利率贷款各期限档次 FTP 下调 0.19 个百分点。虽然总行同步下调了公司存款和贷款的 FTP 价格，但下调幅度与基准利率下调的幅度存在 0.06 个百分点的差额，也就是说公司存款相应提高了0.06 个百分点的收益，而信贷业务减少了 0.06 个百分点的收益，按公司存款本年计划 5 亿元， 贷款指导计划 7 亿元（除小贷）计算，我们有 2 亿元的差额，将减少 12万元的收入。目前我们公司存款仍为负增长，如不能及时弥补缺口，将存款快速增长， 这部分的收入损失将加剧。人民 币浮动利率贷款业务 FTP 价格表原始期限重定价周期 （0,1Y (1Y,2Y (2Y,3Y (3Y,5Y 5Y 以上(0,1M) 3.25% 3.62% 3.64% 3.69% 3.81%1M 3.25% 3.62% 3.64% 3.69% 3.81%(1M,3M 3.25% 3.52% 3.54% 3.59% 3.76%(3M,6M 3.25% 3.42% 3.44% 3.49% 3.66%14(6M,1Y 3.25% 3.32% 3.34% 3.39% 3.56%人民币公司存款、固定利率贷 款业务 FTP 价格表人民币公司存款 人民币固定利率贷款期限 调整前（2015 年 1 月 1 日）调整后（2015 年 3 月 1 日）调整前（2015 年 1 月 1 日）调整后（2015 年 3 月 1 日）O/N 2.91% 2.91% 1.98% 1.98%1W - - 2.18% 2.18%2W - - 2.46% 2.46%1M 3.31% 3.12% 2.80% 2.80%3M 3.88% 3.69% 3.19% 3.19%6M 3.93% 3.74% 3.38% 3.19%9M - - 3.41% 3.23%1Y 3.99% 3.81% 3.44% 3.25%2Y 4.03% 3.84% 3.47% 3.29%3Y 4.03% 3.84% 3.47% 3.29%5Y 4.12% 3.93% 3.56% 3.37%10Y - - 3.73% 3.55%15Y - - 3.93% 3.74%20Y - - 4.16% 3.98%30Y - - 4.38% 4.19%2、基本建设项目投资后评估情况分析 立项批复情况 投资利润率网点名称 开业时间 面积（） 批复投资（万元）年平均人数投资额2014