年产20万吨特种水产饲料生产建设项目可行性研究报告

- 第一章 总 论 一、项目名称 年产 20 万吨特种水产饲料生产建设项目 二、项目建设地点 三、可行性研究报告编制单位 四、可行性研究工作的编制依据与范围 1、可行性研究编制的依据 （ 1）常德市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要； （ 2） 国家发改委、建设部联合颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）； （ 3） 国家发改委印发的投资项目可行性研究指南 ； （ 4）项目有关设计规范； （ 5）项目有关基础数据、技术资料； （ 6）编制人员调查的有关资料、数据。 2、可行性研究编 制的范围 本可行性研究报告编制范围包括新建四条特种水产饲料生产线的生产技术及生产全过程中的技术经济研究，具体内容为：根据国家对可行性研究阶段工作范围和深度的规定，对项目建设的依据、必要性、可行性和建设条件进行了论述，对产品的市场需求进行了分析预测，对生产方案、规模、工艺技术、设备选择、环保、消防安全、节能、项目实施进度与管理、招投标、- 投资估算和资金筹措及财务经济效益评价等方面进行综合性研究、分析和评价，为项目建设提供了可靠的依据。 五、项目概况 1、生产规模及品种 拟生产饲料种类 ： 青、草、鳜、大口鲶 、黄板、乌鳢等优质鱼 饲料 和鳖、龟、鳝、螺、青虾、河蟹等特 种水产饲料。 本项目完成后，安乡县特种水产饲料的年生产能力达到 20 万吨。 2、项目建设总投资： 12000 万元 3、资金来源 项目采取合资、合作、独资的投资方式，全部投资由企业自筹。 4、生产工艺 原料接收与清理系统 粉碎系统 配合混合系统（含液体菌种添加系统） 制粒系统 成品包装系统。 5、主要设备 新增设备主要有：四条水产颗粒生产线和钢板仓等合计 500 余台套。详见设备明细表。 六、研究结论和建议 1、研究结论 （ 1）项目直接服务于安乡县水产养殖 产业，是实现农业产业化调整的重要生力军，本项目对促进当地农村产业结构调整和促进农业可持续发展具有重要意义。 （ 2）本项目生产线全部采用国内先进设备，精心设计具有鲜明特色和独到之处的先进工艺，从产品的产量，质量，动力消耗，工艺对原料的适应- 性和灵活性，工艺的完善性，设备的维护、保养，投资的经济性与合理性等方面综合来看，具有国内先进水平。 （ 3）本项目建设主要目的是通过特种水产饲料的生产，满足洞庭湖区水产养殖的需要，实现企业的经济效益和社会效益。同时是企业把科技成果转化为生产力的具体实施，促进洞庭湖区水产养殖，提 高水产养殖效益，有效地改善水体质量，保护环境。该项目经济效益良好，税后财务内部收益率为 %，大于行业基准收益率 %；投资回收期（含建设期）为年；税后财务净现值为万元。通过不确定性分析，表明该项目具有较强的抗风险能力。 综上所述，该项目符合国家产业政策，有助于地方经济发展，项目采用先进生产技术与设备，经济效益与社会效益显著，所以本项目是完全可行的。 2、建议 （ 1）加强科技人才的引进和培养，加大科技经费的投入，提高企业的自主创新能力和科技研发能力，不断地研究新工艺、新技术，改善配方，提高产品质量，保持企业的核心竞 争力，保证企业高速、健康、可持续发展。 （ 2）加强员工培训，要求所有员工都能熟悉掌握工艺流程，能够熟练掌握设备性能，把握生产工艺关键点，严格按操作规程操作，防止浪费和安全事故。同时加强人力资源的管理和开发，确保企业扩大生产规模所需的人才及时供给。 （ 3）实施品牌战略，扩大企业及产品的知名度和影响力。 （ 4）本项目建设后具有巨大的经济效益和相应的社会效益，建议政府各职能部门和银信部门提供大力支持和服务，使项目早日建成，发挥效益。 七、主要经济技术指标 本项目主要经济技术指标见表 1 表 1 主要经济技术指标表 - 序号 指标名称 单位 数量 备注 一 产品及产量 特种水产饲料 万吨 20 生产能力 二 职工人数 人 300 三 总用地面积 亩 80 四 总建筑面积 0000 五 项目总投资 万元 12000 1 建设投资 万元 8000 2 流动资金 万元 4000 六 项目期平均年总成本费用 万元 七 正常年销售收入 万元 八 项目期平均年利润总额 万元 九 平均年销售税金及附加费 万元 十 财务评价指标 1 财务净现值 (税后 ) 万元 2 内部收益率 (税后 ) % 3 投资回收期 (税后、含建设期 ) 年 4 盈亏平衡点 % - 第二章 项目建设背景及必要性 一、项目提出的背景 渔业作为一种传统产业，在近代得到了快速的发展，并在社会、经济和人们生活中显现出其重要的地位。特别是水产养殖业，最近 30年里，在全球动物性食品生产中增长最快，而中国对水产养殖产品的生产贡献率最大，最近几年，中国水产品养殖产量约占世界水产品养殖产量的 2/3，可以说，中国对世 界其它国家，特别是发展中国家，就发展水产养殖业，保障粮食安全，树立了良好的典范。 长期以来，我国渔业经济增长主要依靠规模的扩张，这种粗放型增长方式，加深了生产发展与资源环境的矛盾，因此我国的渔业发展正由规模扩张型到质量效益型的第二次增长方式转变。有效保护环境，提高养殖水产品质量，确保人类健康，有机水产品、绿色水产品的生产方式将成为今后水产养殖的发展方向，生态养殖的理念将得到广泛推广。根据农业部发布的中长期渔业科技发展规划（ 20062020年），到 2010年，构建出我国渔业科技创新体系基本框架， 渔业科技成果转化率达到 50%以上，渔业科技进步贡献率在现有 50%的基础上提高 5个百分点，促进渔业集约化、标准化、产业化程度进一步提高。可以预见， 2009年及未来几年，中国渔业必将迎来一个充满生机的全新发展时期。 安乡县地处洞庭湖滨，是归家商品鱼基地县和全国渔业生产百强县之一，总养殖水面达 30万亩，精养水面达 25万亩，水产品产量在 养殖水平落后，对环境影响也较大，而且养殖品种较少，主要以草鱼为主，养殖效益比较低下。要振兴和发展安乡渔业，必须调整养殖结构，引进科学的养殖技术，加快养殖业的 工业化进程，促进农牧业产业化和科技化 。 为此，安乡县政府拟向社会引资建设一个年产 20万吨特种水产饲料的生产企业，建- 立特种名优鱼养殖基地，带动安乡县渔业向特种养殖业方向发展。 二、项目建设的必要性 1、项目建设符合国家渔业科技发展规划 渔业作为农业的重要产业之一，在促进农村产业结构调整、多渠道增加农民收入、保障食物安全、优化国民膳食结构和提高农产品出口竞争力等方面做出了重要贡献。在党的农村政策指引和科技进步的带动下，我国渔业保持了持续快速发展 。 2008年我国水产品产量 4896万吨，是 1949年的 108倍 ，渔业经济总量显著提升，渔业产值在大农业中的份额由建国初的 高至10%左右，成为大农业中发展最快的产业之一 。 2008年 水产品出口达到 106亿美元，占农产品出口总额的 26，连续 9年位居大宗农产品出口首位，渔业国际地位显著提高。更重要的是，我国渔业不但成功解决了水产品有效供给问题，而且走出了一条 “ 以养为主 ” 的渔业发展道路，水产养殖已成为我国渔业的主体，目前水产养殖产量占我国水产品总产量的 70%，占全世界水产养殖产量的 70%。 我国渔业取得巨大成就的主要原因，一是改革开放政策为产业发展注入了动力和活力；二 是 “以养为主” 方针为产业发展指明了方向；三是科技进步为产业发展起到了重要支撑作用。 为贯彻落实国家中长期科学和技术发展规划纲要（ 2006、中国水生生物资源养护行动纲要和农业科技发展规划（ 2006，提升我国渔业科技创新能力和水平，切实发挥科技对现代渔业发展的引领支撑作用，促进渔业持续健康协调发展，农业部制定了中长期渔业科技发展规划（ 20062020年）。规划肯定了 “ 十五 ” 期间我国渔业发展的成绩，也指出了存在的问题。建设现代渔业，促进渔业增长方式转变， 实现渔业可持续发展，保障食品安全，保护养殖生态环境等迫切需要渔业科技进步支持。规划指出：在 “ 十一五 ” 期间，要构建出渔业科技创新体系基本框架，渔业科技成果转化率达到 50%以上，渔业科技进步贡献率在现有 50%的基础上提高 5个百分点（到 2020年，科技成果转化率和科技进步贡献率均- 达到 63%以上），促进渔业集约化、标准化、产业化程度进一步提高；水生生物资源养护和水生生态环境保护技术水平明显提高，水域污染防治和环境修复技术等研究成果得到有效应用；加快高效饲料、安全渔药和免疫制剂研发，加强养殖容量研究，建立环保、优 质的养殖模式和技术体系，促进水产养殖方式的根本转变，提高水产养殖综合效益。本项目建设是为推广新一代特种 水产饲料，是把科研成果成功转化为先进生产力的具体实践活动，符合国家渔业科技发展规划，对促进洞庭湖区渔业发展、优化湖区农业产业结构，发展农村经济、增加农民收入、搞活农村市场流通具有重要意义。 2、项目建设是拉动安乡县域经济发展的需要 安乡县是全国商品鱼基地县之一，曾荣获 “全国渔业先进县 ”称号。现有养殖水面 30 万亩，精养水面 25 万亩。盛产青、草、鲢、锂、鲫、鳊、鳜、大口鲶、黄板、乌鳢等优质鱼和鳖、龟、鳝、螺、青 虾、河蟹等特种水产。全年水产品总量在 吨，居全省第四位，产品畅销全国各地。本项目建设着眼于 优化水产养殖结构， 提高水产养殖效益，减少鱼病，降低水体污染，从而提高养殖综合效益，在全县及周边地区推广， 能 有效带动安乡县本地的水产养殖业向 特种水产养殖方向发展，养殖方式向 质量效益型增长方式转变，将有效地提高全县水产品的质量和产量，增加农民收入，带动相关产业的发展。本项目建成后，每年可实现销售收入近 6 亿元，利 税 近 4000 万元，成为上缴税收过 千 万的企业之一，将为安乡县域经济发展添上浓墨重彩的篇章。 - 第三章 市场分析和竞争力分析 一、我国水产饲料工业的现状及发展趋势 自改革开放以来，我国水产养殖业得到了长足的发展。目前中国是全球最大的水产养殖大国，水产品总产量（捕捞 +养殖）占全球的 35%，其中水产品养殖产量约占全球的 69%。 2008 年我国水产品产量 4896 万吨，是 1949年的 108倍，渔业经济总量显著提升，渔业产值在大农业中的份额由建国初的 高至 10%左右，成为大农业中发展最快的产业之一 。 2008年 水产品出口达到 106 亿美元，占农产品出口总额的 26，连续 9 年位居大宗农产 品出口首位，渔业国际地位显著提高。 我国饲料行业未来发展将呈现三大趋势：一是由于国民经济的稳定快速增长，畜牧业巨大的发展空间将带动饲料行业增长，我国饲料总量将继续保持稳定增长；二是居民消费结构优化将扩大对水产品和牛羊肉的需求比重，从而推动水产和反刍饲料的快速增长；三是未来我国饲料工业集中度会逐步提高，优势企业将得到发展壮大。 今后我国水产饲料的发展将具有如下的特点：（ 1）饲料品种大大增加，这是由我国水产养殖业发展趋势所决定的。（ 2）科技含量高、覆盖范围广、成本低的浓缩料和预混料的生产会得到较大的发展，并根据 养殖水生动物的不同品种、不同生长阶段以及不同地域饲料源的情况，研制出一系列理想的浓缩配方，并把产品的售后服务提高到更高的水平。（ 3）优质水产养殖动物的饲料生产会得到更快的发展。（ 4）现代化的大型饲料厂与小型的自配饲料厂将并行不悖的发展。这是因为我国水产养殖业在一个相当长的时期内会以分散养殖与适度规模养殖相结合的方式进行，且以分散养殖为主的特点决定的，为适应这种形式的需要，两种类型的饲料厂均会利用各自的优势得- 到发展。但就产量与质量来看，前者将居主导地位。 二、市场分析及预测 目前我国饲料行业处于稳定的发展时期 ，全国现有饲料企业 15000多家，从业人员约 60 万人。中国饲料业改革开放后平均发展速度保持在 20%以上。已经完成了从手工作坊式的生产到时间诶第二大饲料生产国的飞跃。成为我国重要的支柱产业之一。我国的饲料产业规模大幅提高，总产量突破 场竞争加剧，利润趋于平均，行业盈利模式更对额依赖总量增长的盈利模式。 我国水产养殖产量占世界水产养殖总产量的 69%，水产饲料的生产、消费也位居世界首位。由于起步晚、投入不足、研究基础薄弱，我国水产饲料工业发展远远滞后于发达国家，人工配合饲料的普及率不足 1/3，与我国 水产养殖大国的地位极不相称。 1991 年，我国水产饲料生产仅 75 万吨，占我国饲料总量的 2004 年，水产饲料产量增至 880 万吨，产量年均增长率高达 17%，水产饲料业成为了我国饲料工业中发展最快、效益最好、潜力最大的产业。 根据我国饲料工业“十一五”发展规划要求，我国饲料工业发展目标：全国配合饲料年双班生产能力达到 吨左右，实际产量达到 9500万吨，浓缩料产量达到 3000 万吨，添加预混料产量达到 600 万吨。 核心市场规模预测： 2009年安乡县精养水面达 25 万亩，按每亩产鱼 500公斤计算，全年可达 吨，鱼料按 /亩计算，鱼料用量可达 目标市场预测： 2009 年湖南省精养水面达 130 万亩以上，鱼料按 亩计算，鱼料用量可达 65 万吨，市场开发潜力巨大。 - 结合饲料行业原料价格、市场行情与市场竞争状况，本项目生产的特种水产饲料产品预测销售价格在 3000 元 /吨左右， 2010 年市场占有率预测为20%，到 2012 年，市场占有率可达 60%，将实现较好的经济效益。 三、 行业竞争力分析 从目前我国水产养殖业与饲料工业现状来看，由于竞争加剧，部分饲料企业为了节约成本， 超常规使用原料，靠抗生素类药物的超量使用，来提高水产品的生长速度，以博得用户的好感，从而在某一时期获得一定的市场份额。养殖户也把增加饲料用量、缩短养殖周期、提高产量，作为养殖的主要技术路线，其结果是欲速则不达，鱼病越来越重，死亡率越来越高，养殖户增产不增收。如何让水产养殖业健康发展，既缩短养殖周期，提高产量，又减少鱼病，保证肉质安全卫生，成为了目前饲料工业与水产养殖业的新课题。我国水产饲料经过近 30 年的发展，在经历了直接投喂小麦、棉菜粕等原料（第一代鱼用饲料）和投喂熟化配合饲料（第二代鱼用饲料）这两个阶段后 ，人们对环保无公害水产品的需求日益强烈，而现实中养殖生态环境又在不断恶化，高效、环保、安全的第三代鱼料的诞生，将使我国水产饲料工业和水产养殖业迈入一个新的历史时期。 本项目将引进先进生产技术，在湖南省内率先生产特种水产饲料，不仅具有先进的技术优势和广阔的市场优势，而且具有优越的区位条件和原料基地优势，为低成本、高质量地生产特种水产饲料提供了保障。 - 第四章 主要建设条件 一、项目建设地点 本项目选址于湖南省常德市安乡县 工业园 河东片。 安乡县是中共安乡县委、 县人民政府开发建设的工业经济开发区，是安乡对外开放的窗口和新的经济增长点，是安乡招商引资的重要载体和平台，是县域经济发展的 “ 加速器 ” 和 “ 火车头 ” 。工业园座落在县城南端，美丽的松滋河畔，园区规划面积 2800 亩， 42 米宽水泥大道横穿全园， 北与 省道 规划建设中的杭瑞高速公路（ 常岳 段）贯 穿园 区 ， 距石长铁路仅 60 公里，距桃花源机场仅 1 小时车程， 园旁 500 吨级深水港码头常年通航， 11万伏变电站耸立于园区中心。 工业园 资源丰富，交通便利，条件优越，环境优良，政策优惠，已有恒安集团安乡公司、恒安纸品公司、穗安公司 、恒安材料用品厂、恒通电杆厂、中意包装厂等 6 家工业企业，天津恒建科工贸公司的城区管道燃气基站、城关液化气站、石油公司油库三家经营性企业和潺陵建筑工程公司等企业先期入园，固定资产达 8000多万元，年产值 ，税利 1500 多万元。2001年 7 月，安乡县委、县政府组建县工业园管理办公室，全面实施 “ 园区带动战略 ” 先后投入 2000 万元，在园区内修建一条长 880 米（包括今年新修 200 米），宽 42 米的工业大道，配套了园区水、电、下水道及绿化等基础设施建设，程控电话、宽带网络遍布整个园区，还制定了专门的安乡县工业园优 惠政策及安乡县工业园政策实施细则，并在园区实行土地全送、规费全免、代办手续、封闭管理的运行方式。 2003年 1 月，又成立了安乡县工业园管理委员会，具体负责工业园的规划、建设、招商、管理、协调、服务等工作，同时出台了工业园封闭管理暂行办法，对入园企业实行 “ 手续代理制 ” 、 “ 收费一票制 ” 、 “ 检查准入制 ” 、 “ 纠错告知制 ” 封闭运行管理模式。 - 二、自然条件 1、气象条件 安乡县属中亚热带向北亚热带过渡的季风湿润气候，四季分明，降水集中，阳光充足，热量丰富，无霜期长，气候地域着异小，适宜工农业生产。但也有寒潮、大 风、暴雨、干旱、冰雹、冰冻等灾害性天气，给工农业生和人民生活造成严重影响。 2、地形、地质条件 （ 1） 地形地貌 安乡县境内地形比较复杂。丘陵、平原、水域都有。地势自东北向西南倾斜，北境黄山，岗丘起伏，东西约 北宽约 麓、虎渡河上设荆江分洪南闸，西麓，松滋东支大湖口河穿越马波湖亚口。安乡管辖黄山大顶、二顶、虎山在内的岗地 方公里，占全县总面积的 平原占全县总面积 水域占全县总面积的 。 （ 2） 地质 安乡县凹陷于洞庭盆地北部，北接华容隆起的黄山至虎山台地，南达 冲天湖鞍部，西抵太阳山隆起，东至目平湖突起。县境在四周隆起起带控制的断裂带之中。地壳厚度推断为 里，重力布格异 常 值 10 30 毫伽，是全省地壳最薄、重力高值区。地质构造复杂，推断地层有缺失，尚待勘探。 3、水文条件 （ 1）、地表水 安乡县境内主、支河道有 8条，以荆江泄洪河流为主，澧水次之，自北向南过境，注入洞庭湖。总长 中 以灌溉。径流深度 ：南部陈家嘴 635毫米左右，北部官当 583 毫米左右。米。 - （ 2）、地下水 区内地下水分为孔隙潜水和孔隙承 压水。该区含水层厚度为 25米左右，地下水主要由 荆江 、 澧水补给，其次是大气降水补给。地下水位较高，最高水位一般高于亚砂土层，亚砂土层标高多在 22之间，局部地段地面下4 米可出现砂流层。 三、基础设施条件 1、供水 本项目用水主要为生产用水和生活用水。项目完成后，每天按 100吨计，年工作日 240 天，全年用水约 吨。工业园区内已建有完整的供水系统，能满足本项目的生产、生活、消防用水要求。 2、排水条件 本项目采用雨污合流 制。项目场址位置地势较高，雨水和生活污水可分别排入工业园区内的排水系统。本项目生产 用水主要是锅炉蒸汽用水，污染物较少。厂区排除的主要污水为生活产生的污水，经过化粪池二级处理后排入市政污水管网系统。 3、供电 园区拥有 11 万伏变电站 ，项目用电直接从园区变电站主干网接入。在厂区内建设变配电中心一座，电源电压等级为 10/置有高压配电室、变压器室、低压配电室值班室等。本项目用电设备装机容量约 3000右，选用二台 1250压器和一台 800 四、安乡县社会经济条件 2008年，全县人民在县委、县政府的正确领导下，努力克服冰冻灾害对工农业生产的影响，积 极应对全球金融危机对实体经济的冲击，紧紧围绕落实科学发展观、构建和谐社会两大战略目标，充分落实国家各项惠民措施，努力适应国家宏观调控政策，大力实施工业强县、协调发展、开放带动和科教兴县战略，全县经济比较好地实现了又好又快发展，运行绩效提高，发展- 活力增强，人民生活进一步改善，社会事业全面发展。 县域经济总量稳步扩张 。 初步核算 ,全县实现生产总值 元，增长 分产业看 ,第一产业完成增加值 元 ,增长 第二产业完成增加值 增长 ；第三产业完成增加值 ,三次产业比发展为 2008 年相比，第一产业比重下降 百分点，二、三产业比重分别上升 百分点。 和谐社会建设扎实推进。 2008 年，全县积极主动落实省为民办实事和市 10 件实事的各项任务。继续加强乡村道路、水利设施、沼气池及农村改水改厕和农业产业化等方面的建设，新增饮用安全水人口 建农村沼气池 2606 个。全县新增城镇就业 6558 人，城镇零就业人员家庭实现动态就业援助达 100%，农村贫困家庭转移就业援助 723 户；城镇居民 县农村共有 人参加农村合作医疗，参合率达 96%；城乡低保对象月人均补助标准分别提高到 125元和 40元；新建城镇经济适用房 平方米，城镇廉租房 扩建乡镇卫生院 3所，乡镇敬老院 2所。落实省为民办实事工程，全年共计投入 - 第五章 建设内容及规模 一、项目建设内容 1、项目建设指导思想 促进农牧业产业结构调整，振兴地方经济，打造农业产业化龙头企业，落实国家农业科技发展政策和满足省内外对特种水产饲料日益增长的客观需要。 2、建设原则 土建与设备的购置和安装同步进行；既要吸收消化先进技术，又要节省投资；项目建设规模必须与国家政策、资源及市场相适应；厂房、设备布局与工艺流程三者衔接合理。 3、建设内容 （ 1）新建综合楼一栋五层，混合机构，建筑面积 3000 平方米； （ 2）新建职工宿舍一栋，五层，混合结构，建筑面积 2000 （ 3）新建市场工车间二栋，单层，轻钢结构，建筑面积 5000 平方米； （ 4）新建仓库四栋，单层，混合结构，建筑面积 16000平方米； （ 5）新建恒温实验池一座，混合结构，建筑面积 3000 平方米； （ 6）添置生物 饲料生产线四条，以及实验、研发所需仪器设备等若干。（ 7）新增配套门卫、变电站等附属用房 1000 平方米，完善给排水、污水处理、供电、消防、绿化及其他附属工程。 二、建设规模 本项目完成后，安乡县特种水产饲料生产将达到年产 20万吨的规模。 - 第六章 工艺技术方案 一、主要工艺技术 采用全价营养配比技术、生物技术工程原理及颗粒制造技术。 二、主要工艺流程 原料接收与清理系统 粉碎系统 配合混合系统 制粒系统 成品包装系统。 三、生产制度 鱼类的饲养时间一般为 8 个月，因此水产饲料生产的季节性较强，根据鱼类的生长周期和销售情况，确定年工作日为 240 天，正常时间二班生产，销售旺季三班生产。 四、主要设备 本项目拟建设鱼饲料生产线 2 条，鳖、龟饲料生产线 1条，虾蟹饲料生产线 1 条。生产线分为 8 个系统：原料接收系统、粉碎系统、配料系统、制粒系统、成品膨化系统、成品系统、液体添加系统、干燥系统及生产线自控系统。主要设备有：投料斗、脉冲除尘器、斗式提升机、圆筒筛、圆锥筛、风机、粉碎机、螺旋提升机、刮板输送机、配料仓、配料称斗、添加机、永磁筒、制粒机、冷却器、膨化器、液体添加机、干燥器、过滤器、打包机、计算机及仪表控制屏 等。 - 第七章 工程设计方案 一、总图运输 1、总平面布置 （ 1）总平面布置的原则和功能 总平面布置的原则是 建筑工程费 2910万元，设备费 4080万元，其他费用 775 万元，预备费 235 万元，流动资金 4000 万元。 表： 11 项目总投资估算表 单位：万元 序号 工程和费用名称 估算价值 合计 建筑费 设备费 安装费 其它费 第一部分：土建工程费用 1 建筑工程 建车间、仓库 (210002100 2100 合楼及职工宿舍楼（ 5000 400 400 验池（ 3000 100 100 卫、变电站、锅炉房等（ 1000 80 80 2 附属工程 外供电 60 10 70 排水 10 5 5 20 防 30 10 40 路、绿化 100 100 小 计 2790 95 25 2910 第二部分：设备费 1 水产饲料生产线设备 3460 400 3860 2 实验设备 100 100 3 运输设备 100 100 4 办公设备 20 20 小 计 3680 400 4080 第三部分：其它费用 1 土地征用费 320 320 2 前期经办费 80 80 3 勘察设计费 15 15 4 工程监理费 20 20 5 建设单位管理费 20 20 - 6 生产准备费 10 10 7 员工培训费 10 10 8 技术转让费 300 300 小 计 775 775 第四部分：预备费 1 基本预备费 235 235 第五部分：流动资金 铺底流动资金 4000 4000 总投资 12000 二、资金筹措与使用计划 项目总投资 12000万元，全部由企业自筹。 第十二章 项目招投标 一、编制依据 1、中华人民共和国招标投标法； 2、湖南省实施 办法 ； 3、建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规- 定 (原国家计委 9号令 4、招标公告发布暂行办法 (原国家计委 4 号令 5、工程建设项目自行招标试行办法 (原国家计委 5 号令 6、湖南省招标公告发布和中标候选人公示暂行办法 (湘计招 186 二、招标原则 为保证工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设中的违规行为，规范招标、投标活动，保护招标投标活动当事人的合法利益，按照中华人民共和国招标投标法，编制本项目的招投标方案。在招标过程中要遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，并应当接受依法实施的监督。 三、招标范围 根据湖南省实施中华人民共和国招标投标法办法，下列工程项目必须进行招标： 1、关系社会公共利益、公众安全的基础设施项目； 2、关系社会公共利益、公众安全的公用事业项目； 3、全部或者部分使用国有资金投资的项 目； 4、国家融资的项目； 5、使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目。 达到下列规模标准之一的，必须招标： 1、施工单项合同估算价在一百万元人民币以上的； 2、重要设备、材料等物资的采购，单项合同估算价在五十万元人民币以上的； 3、勘察、设计、监理等服务，单项合同估算价在三十万元人民币以上- 的； 4、单项合同估算价低于本条第 (1)项、第 (2)项规定标准，但项目总投资额在一千万元人民币以上的。 本项目招标范围主要包括工程建设及有关的设备和主要材料采购。 四、招标组织形式 因该单位不具备自行招标能力，所以 必须委托符合资质的招标代理公司办理相关招标事宜。 五、招标方式 本项目应为公开招标。 六、招标信息发布 依法必须公开招标的项目，招标公告、中标候选人公示必须在国家或省发展改革部门指定的媒介发布。 中国时报、中国经济导报、中国建设报、中国采购与招标网 ( 湖南日报、湖南经济报、湖南省招标投标监管网 (网址：。 招标基本情况见表。 表 12 招标基本情况表 项目 招标范围 招标组织形式 招标方式 招标估算金额（万元） 备注 1 建筑及安装 委托招标 公开招标 2910 2 重要设备及材料采购 委托招标 公开招标 4000 - 第十三章 财务评价 一、财务估算 1、财务估算依据 （ 1）各项原材料、燃料及动力消耗均按生产工艺设计定额，结合市场价格计算。 - （ 2）固定资产采用平均年限法分类计算折旧，建筑物折旧年限按 30 年，残值率按 5%估算；设备折旧年限按 16年估算；无形及递延资产 按 10年平均摊销。修理费按折旧费的 50%计提。 （ 3）职工工资，包括各种工资性津贴、劳动保险等，参照安乡县工业园现有水平，生产工人按每人每年 元，管理人员每人每年按 元计算。 （ 4）销售费用，根据该公司营销机制，销售费用按销售收入 3%计算。 （ 5）本项目产品增值税率 17%。教育附加 城市建设维护费 7%。 （ 6）管理费用，结合安乡县工业园区平均管理费用水平估算。 2、产品销售收入及税金 （ 1）根据现行市场行情和价格走势确定产品销售价格。 （ 2）收售收入计算 项目设计生产能力为年产 20 万吨特 种水产饲料，达产年可实现销售收入 6 亿元。 3、产品总成本费用计算 总成本费用 =外购原材料 +外购燃料、动力 +工资及福利费 +修理费 +折旧费 +摊销费 +财务费用 +其他费用 可变成本 =外购原材料 +外购燃料、动力 经营成本 =总成本费用 财务费用 经过分析测算，达产年年总成本费用为 元，其中年固定成本为 可变成本为 经营成本 元。成本分析见附表 13 4、所得税 - 云港公司进驻汉寿太子庙经济开发区享受园区税费优惠政策，前三年免交企业所得税。企业 适应所得税税率为 25%。 二、财务效益评价 1、项目损益分析 项目建设期 1 年，第 2 年（即 2009年开始投产），生产负荷 80%，投产第二年（即 2010 年）生产负荷达 100%。在项目期内年利润平均增加值为 995万元。增量投资利润率为 投资利税率为 见附表 14 通过财务现金流量计算 (见附表 14各项评价指标计算为： 序号 指标名称 单位 所得税后 备注 1 财务内部收益率 % 2 静态投资回收期（含建设期） 年 5 3 净现值（ i=13%） 万元 1976 各评价指标显示，该项目建成投产后，具有良好的经济效益。所得税后的内部收益率达 高于基本折现率 13%，静态投资收回期包括建设期为 5 年，经营期内税后累计财务净现值 1976 万元，表现该项目具有较强的获利及清偿能力。 三、不确定性分析 1、盈亏平衡点分析 项目扩建后正常生产年份，以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为： 产能力利用率 )=平均固定成本 /(平均年销售收入 平均年销售税金 ) 100% = 100% =- 值 )=6883 元 上述计算结果表明，产值增加 能实现盈亏平衡，说明该项目具有极强的获利及清偿能力。 2、敏感性分析 选取建设投资、销售价格、原辅材料价格以及生产负荷作为影响项目效益的不确定性因素进行项目内部收益率敏感性分析。经过分析可知，项目效益相对销售价格、成本价格比较敏感。应严密注意市场动向，根据市场实时调整营销策略。 序号 不确定性因素 不确定性因素比率 税后项目内部财务 收益率 敏感度系数 1 基本方案 2 建设投资 +10% 10% 销售价格 +10% 10% 原辅材料价格 +10% 10% 生产负荷 +10% 10% 、风险因素及对策分析 对本项目而言实现预期经济目标，可能出现的风险因素包括：一是市场方面的风险因素。它的损失主要表 现在项目产品销路不畅，产品价格低迷，以至于销售收入达不到预期的目标。细分起来主要有市场供求量偏差、项目产品缺乏竞争力以及实际价格与预测价格偏差等等。二是技术方面的因素。虽然项目单位对采用技术的先进性、可靠性、适用性和安全性进行了论证分析，选定了认为合适的技术，但仍然会有预想不到的问题遭受风险损失，主要表现在对技术的先进性、可靠性、适用性认识不足，开车后达不到生产能力、质量不过关或者消耗性指标偏高等等。三是投资方面的因素。主要有扩建设- 备价格的偏差以及工期的影响，以至