KTV项目可行性研究报告[Word完整版可编辑]

1 目录 一、总论 . 3 1、项目实施背景 . 3 . 4 资本金内部收益率 . 5 . 5 . 5 1、该项 目有利于进一步学生和居民的文化娱乐生活 . 6 2、有利于带动重庆沙坪坝大学城的经济的发展 . 7 1、重庆量版式 业分析 . 7 2、行业的发展趋势分析 . 7 3、市场竞争者分析 . 9 4、项目选址、市场定位及项目优势分析 . 10 5、营销策略分析 . 12 四、建设条件分析和工程进度安排 . 12 1、建设条件分析 . 12 2、工程进度安排 . 13 五、项目 能分析与人事架构 . 13 1、项目总体功能 . 13 2、项目功能分配 . 14 3、人事结构 . 14 1、消防 . 15 2 2、环境保护 . 16 弃的排放 . 16 3、劳动卫生 . 16 动措施 . 16 生措施 . 17 1、投资估算 . 17 设投资 . 17 动资金估算 . 18 1、计算期估算 . 18 2、营业收入估算 . 18 台营业收入的估算 . 19 市营业收入 . 19 3 总成本费用估算 . 20 1、静态盈利估算 . 20 2、动态盈利能力分析 . 20 1、盈亏平衡分析 . 21 2、敏感性分析 . 21 1、政策风险 . 22 2、市场风 险 . 22 1、结论 . 23 2、建议 . 24 视前期广告宣传 . 24 3 修设计突出时尚 . 24 制好敏感性因素 . 24 目可行性研究报告 一、总论 1、项目实施背景 进入二十一世纪以来，中国的娱乐行业蓬勃发展，而 业是这个市场中不可忽视的行业，国内 “娱乐经济”不仅在形成，而且有望成为下一 个经济热点，巨大的市场潜力和极高的投资回报率以使 业成为 这个市场中不容忽视的中坚力量。国内“娱乐经济”不仅在形成，而且有望成为下一个经济热点 。巨大的市场潜力和极高的投资回报率已使 业成为吸引众多投资者的行业之一。每年中国的各个大中小型城市都会有一批新的 开张，但是行业内巨大的竞争压力也会使得一部分投资者退出这一市场。 在重庆大学城，由于大学较多，学生娱乐消费较高，这就使得一些酒吧、 消费场所 快速发展起来。因此，在大学城内， 娱乐方式已经受到大学生的普遍认可。 业也就成了大 学城内一道独特的风景线，极大地丰富了大学生们的日常生活。初步统计，现在大学城熙街内仅有三家（包括现在建一家） 据现在大学城熙街 现有的 期声是走的高服务质量，高档装修；而小青蛙则是走的平民化 4 路线。 于是在这样的情况下， 我们拟在大学城熙街三期 17 号楼处开设一新的 店坚持“品质、个性、文化设计”的原则，以正派、纯洁的经营模式，为大学城的消费者提供健康、个性飞扬的休闲娱乐空间，进一步丰富同学们的文化生活，提高广大人民群众的文化素质，满足他们日益增长的精神文化需求。 项目名 称： 目地址：大学城熙街三期 17 号楼 建设内容：录音棚、餐饮及配套设施 营业面积： 1000 平方米 配置概况：装修典雅、舒适，设有各式卡拉 厢 43 间，所有房间均配备高保真无线麦克和超清晰音响系统。采用 脑点歌系统，专业 响，立体声环绕，全液晶电脑点歌屏幕。高级录音棚以及视听区。曲库含 10000 首高品质中、英语言歌曲。 附设有装修豪华，商品齐全的自选超市。 投资与收益 概况： 该项目总投资 500 万（其中第二年有 100 万），其中建设投资 430 万元，流动资金 70 万元，正常营业收入为 640 万元，年均利润为 400 万元，净利润 380 万元 5 指标 指标值 总投资收益率 资本金净利润率 项目投资回收期 项目投资财务净现值 元 项目投资财务内部收益率 资本金内部收益率 名称： 限公司 法人代表：程光蓉、丁维莹、余婷、喻青青、黄麓颖、陈珊珊 注册资本： 500 万 元 据中华人民共和国的有关法律、法规和政策规定，结合该项目的具体情况，本可行性研究报告的依据有 ： （ 1）、重庆沙坪坝大学城的经济发展状况 ； （ 2）、国家发改委与建设部颁布的 建设项目经济评价与参数 （ 3） 、重庆大学城熙街规划 重庆市文化局颁布的休闲娱乐十点办法 究范围 该可行性报告的研究范围包括： 6 总论； 项目建设的必要性 ; 项目市场分析； 建设条件分析和工程进度安排； 消防、环保和卫生； 投资估算与资金筹措 财务效益费用估算 财务分析 不确定性分析 风险分析 结论与建议等 在此基础上， 考察项目建设的必要性、技术的可行性、经济的合理性 二 、项目建设的必要性分析 1、 该项目有利于进一步学 生和居民的文化娱乐生活 文化是城市的灵魂，创新的源泉。社会文明成度的提高，有赖于文化产业的发展。重庆大学城作为发展教育文化的主要地方。 乐业的发展，能丰富 学生们的精神文化生活 加速文化事业与文化产业的高速发展， 我们 承“健康、时尚、安全”的服务经营理念。凭借公道的市场价格，完善的管理模式，全新的经营理念。 一个的贴心的娱乐场所，人们在学习之余欢畅一番无疑是一种畅快的减压方式 ， 大学城消费者的提供健康轻松，个 7 性飞扬的娱乐空间，在尽情歌唱欢乐的过程中让她们享受到健康、安全、热情、周到 的服务，缓解来自学习生活的压力，释放埋藏已久的激情，从而进一步学生们的文化娱乐生活。 2、有利于带动重庆沙坪坝大学城的经济的发展 乐产业的兴旺，必定带动经济发展，最明显的是餐饮业和零售业。作为消费性的服务业的 利优化重庆大学城的产业结构，提升产业竞争力，。总而言之，在重庆大学城熙街开设 定将带来项目周边零售业和餐饮业发展，在娱乐消费的情况下，进一步带动重庆大学城的经济。 三、项目市场分析 1、重庆量版式 于日本，就是我所说的的卡拉 版式理念来源于 荷兰的一家大型超市。 1963 年，卡拉 入台湾，经过多年的演变，成为我们现在的量版式 是这样的一家 优质的服务，一流的设备抵抗着强大的竞争压力 2、行业的发展趋势分析 该行业与其它服务行业相比 属于新兴行业。在这几年的发展过程中，该行业的逐步规划是有目共睹的。该行业的发展趋势主要可以概括为以下几个方面： 场化 8 市场经济体制运作下，娱乐行业的前景是处于上升的趋势，不断被开拓出来的消费市场 和不断增长的 的人民精神需求已经让 业成为了炙手可热的掘金行业。 牌化 知名企业的品牌优势，已经成为了一种无形资本，是企业价值的另一种主要的体现方式，品牌化的娱乐业现在基本上是寥寥可数，所以利用 品牌扩大市场的优势就在于竞争的相对平稳。 模化 市场境况的优劣在于适应市场的企业抗风险能力的大小，企业形态的大小抗风险的能力是成正比的，规模化经营能保证一个企业在入世后参与国际竞争中有更强的防御性。 规化 业的正规化是娱乐企业经营走正轨的具体表现，社会接纳性，客人的层次的多元化，企业文化的丰富，企业经营范围的正规，营业场所文化气息的娱乐产业的发展趋势已经 成为吸引客源的重要条件。正规化娱乐产业的发 额发展阶段，发 展 趋势已经成为了一种客观存在的要求，是服务业发展阶段，娱乐范围内的 经从行业概念转型为产业，是更为有可挖掘性，更能有创造平台的一种服务提供方式。正规化势在必行，也是可持续发展的铺路石。 康化 健康的营业氛围和良好的企业经营理念，都是推动企业发展的重要因素，健康的娱乐行业经营形势，已经成为社会的需要，并且被消费者 9 所接受， 业的健康经营现在已经正式起步并且还将持续很长一段的可发展时期，作为朝阳产业的量版式 业，其前途的发展是不可丈量的。 3、市场竞争者分析 争者状况分析 （ 1）、同期声 场地装修：店堂装修较好 服务内容： 响效果：较好 歌曲数量：可选内容多 价位：高档 消费价格 (2)、小青蛙 服务内容： 位：平民路线，价格合适 音响效果：较好 争者趋势分析 提供多元化服务 由于 业属 于娱乐事业，与流行息息相关，而且消费者的需求日益复杂，处在以装潢格调、音响质量、伴唱带质量、餐饮风味服务以外，业者必须经常调整营业内容及设施，提供不同的娱乐服务给消费者，如可上网、看电视、玩网络游戏等，以绵竹消费者欢乐及新鲜的心理需 10 求。 立透明良好形象 由于市场上 数众多且消费者意识抬头，以此在选择时良好形象及合法 执照的 能获得亲睐。另外，消费这在选择店家欢畅之际，安全性考虑就占了很大的比重，因此业者必须加强安全消防措施的设置，提供一个让消费者可以安心消费的休闲场所。 结合科技发展 随着科技日新月异，应发展技术质量技术的改进服务质量，如在包厢中点歌的计算机，也可以提供交互式服务，消费者可以直接点选服务项目，取代服务铃既减少服务员进出干扰 。另外，引进的视听设备，包括 120 十三强投射大屏幕、无线麦克风、 3D 立体环绕音响喇叭、行动电话来电屏幕显示等，是消费者可以享受到更好的服务。 4、项目选址、市场定位及项目优势分析 目选址分析 目所选在位置及规模 项目的选址地位于重庆大学城熙街第三期 17 号楼，营业面积 900 平方米 该项目以量版式 主， 分为两层 边环境 该项目地处熙街天天美食城内，交通方便 场定位 11 定位：定位于中抵挡消费阶级，建设为一个规模、环境、服务一流的量版 标消费群：年龄以 16 32 岁为主，追求时尚，喜欢休闲娱乐生活的顾客群。其中主要为大学生居多，同时也为周边居民提供休闲聚会的良好环境的场所。 势分析 牌优势 品牌是代表某种产品或服务的广为人知的名称，是 重要的无形资产，也是 立竞争优势和未来盈利的基础，拥有一个强势品牌是 争力的源泉，它可以为 造长期优良的经营业绩。 得了广大大学生的认可，在大学城内具有广泛的影响力，品牌优势无疑是项目优势的一大体现。 务优势 随着 场竞争的加剧，顾客消费意识的提高和对高附加值的追求， 竞争越来越多表现为服务质量的竞争了，同时， 务质量的提高，是维持 牌的保证，注重 务质量，是 牌建设的重要内容。 服务 很专业，正式营业前员工要经过严格的培训，让顾客满意，享受到贴心的服务是 服务宗旨。 部条件 二十一世纪以来，重庆大学城建设步伐明显 加快。重庆大学城正在建设十五所大学 ，大学生人数明显会增多，借助外部环境条件的优势，结合 品牌优势，此项目必将带来该店的发展中的又一高峰。 12 5、营销策略分析 该项目的营销策略不仅沿袭传统营销特色，并且建议采用一些新型的营销策略，从而达到迅速抢占市场，聚拢顾客的效果。具体营销策略如下： 包房设置 针对 所有类别的包房，实行唱满 6 小时或者午夜场的优惠制。对不同的类别的包房， 设定不同价位的包段价格，包时段又回家大大低于平时按小时计费的价格。 行会员优惠制 推行会员优惠制，会员可以享受各种优 惠服务，比如消费时的打折或是生日时提供会员礼物等。 会员制的运用将保留并进一步扩大顾客群。 市消费额抵包房制 超市消费额抵包房费制是可将超市消费的一定比例抵减包房费， 如按 5%计提，另外，也可实习消费 300 免房费等政策。这样，可推动超市的消费，进一步增加营业收入。 四、建设条件分析和工程进度安排 1、建设条件分析 址选择 建设 目，能否取得可观的经济效益，地理位置是关键之关键。 该项目的选址位于大学城中心熙街 ,靠近大学城美院路、大学城南路、大 13 学城北路、大学城西路 。周围有超市、美食城、商 业街学校等。 由此可见，该项目地理位置优越，交通便利，是建立 理想场地。 部配套条件 该项目周围基础设施达到六通，即通道路、上水、下水、电、煤气和通讯设施，所以 项目所需的外部配套条件已具备。 2、工程进度安排 该项目在 2011 年 1 月初场地装修， 2011 年 3 月初竣工，并进入营业。具体 工程进度安拍如 下图： 五、项目 能分析与人事架构 1、项目总体功能 该项目是集 价超市为一体的量版 该项目营业面积 1000 平方米，其中，包厢 800 平方米 ，分割为大 14 中小迷你包型包间约 43 间 2、项目功能分配 项目功能分配为大厅、包房区 、 后勤区 三个部分。 该项目具体功能分配见下表： 位置 面积 (功能 面积（ 大厅 90 前台接待处 15 超市 75 包房 800 大包 30 中包 20 小包 15 迷你包 10 后勤 100 仓库 55 厕所 25 厨房 40 3、人事结构 该 项 目 人 事 架 构 如 下 图 所 示 ： 15 六、消防、环保和卫生 1、消防 平面布局 该项目四周有城市 通道、形成消防车道，宽度大于三米，建筑物之间保留一定的防火间距，主要出入及疏散口的位置符合城市交通要求。 平面设计：区域内设有两个防火区 全疏散 主要客流从大门进出，还有一处后门随时敞开，方便进出 灾自动报警及联动系统 消防中心控制室设有报警控制器，火警通信，紧急广播，模拟显店长 副店长 保安领班 楼面主管 保安领班 策划 副店长 会员部 楼面领班 超市主管 前台主管 楼面领班 保安部 保洁领班 保洁主管 16 示装置。 每个区域分别配置有重复影视平，地址编码烟感探测器 ，地址编码感温探测器，消防栓报警开关，紧急广播等，组成消防控制中心，集中控制报警及联动控制系统。 火器配置 采用 2提式干粉型灭火器，大厅设 3 据 5A 型，各区域设 5 具5A 型。灭火器应放置在楼梯、电梯及明显和便于取用的地方。 2、环境保护 活污水处理 该项目排出的粪便等生活污水出乎进入刚劲混泥土化粪池处理后和厨房污水经隔油器处理后在排入街排水管网。 音的隔绝 音乐包间均用隔音材料装修，以保证包间与包间之间的隔音效果。 弃的排放 餐饮部分的污染油、气、烟 有油烟排气罩排出，并截住油烟。 3、劳动卫生 动措施 该项目所有用电设备均有接地装置，以防漏电，保证人生安全；低压配电系统的接地形式为 统，起保护接地线（ 与工作零线（ N） 17 是独立分开的，正常情况下用电设备的外露可导电部分与装置外可导电部分做接地保护，单相三孔插座的接地 端均与 防雷保护。 生措施 按卫生标准，空调系统补充足够的新风量，空气系统补充 15新风量，保证了营业场所符合劳动标准。 包厢内设置了排风系统和补风系统，从而冲淡了有害系统的浓度，达到符合卫生标准。 七、投资估算与资金筹措 1、投资估算 设投资 该项目建设投资内容如下： 单位：万元 租金（两年） 240 装修 150 消防设备 3 员工工资 5 宣传 10（五年） 10 流动资金 70 饮料食品 15 18 其它 7 各房间装修价格 类型 面积 数量 价格 迷你包 10 平方米 9 间 元 小包 15 平方米 12 间 元 中包 20 平方米 13 间 元 大包 30 平方米 9 间 元 动资金估算 根据对熙街、陈家桥等地的 动资金的调查，预计每年需流动资金为 70 万元。 八、财务效益与费用估算 1、计算期估 算 该项目计算期 10 年 2、营业收入估算 量版式 营业收入主要来自包房费，其他（如：在超市选购酒水，食品）另外计算，所以该项目的营业收入主要分为两个部分：前台营业收入（房费）和超市营业收入。 19 台营业收入的估算 根据熙街而周围的店面调查结果前台收入估算如下表： 前台营业收入估算表 月份 估算值（万元） 占全年销售计划的比例 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 总计 640 100% 市营业收入 由于量版式 舍超市最低消费，完全凭消费者自愿。按每月收入 20 万元，全年可收入 240 万元。 20 3总成本费用估算 资及福利费 预计员工工资合计为 5 万元 市成本 每月在 15 万元左右 租金成本 此项目年租金成本 120 万元， 两年一交 旧费 该项目的折旧费为 42 万元 理费 该项目修理费按折旧费计算为 元 九、财务分析 1、静态盈利估算 总投资收率 资本金净利润率 项目投资回收期 根据静态指标可看出该项目有较强的盈利能力 2、动态盈利能力分析 项目投资财务净现值 元 项目投资财务内部收利率 21 资本金内部收益率 计算的内部收益率高于基准折现率 15%，财务净现值大于零，可以看出，该项目有较好的动态 盈利能力 十、不确定性分析 1、 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析是指当年的营业收入扣除营业税金及附加后等于总成本费用，在这种情况下，项目的经营结果既无盈利有无亏损。此项目通过分析盈亏平衡点来分析建设项目费用与效益的平衡关系。 可得研究年份的营业能力利用率 从而 可得盈亏平衡时的营业收入为 元，所以，从盈亏平衡分析中得出该项目具有一定的抵御风险能力。 2、敏感性分析 该项目的敏感性分析选用了建设投资、经营成本，经营收入 为作为影响因素，来分析这些因素的变化对主要技术经济指标的影响程度，经研 究分析从敏感性分析可得，该项目的营业成本的变化对财务指标的影响较大，营业收入是最敏感的因素，其次是成本，最不敏感的因素是项目投资额 。但无论是那种因素变化，在 10%的变化幅度内，该项目的技术经济指标都能通过判别标准。因此，该项目具有较强的抗风险能力。 十一、风险分析 22 1、政策风险 该政策风险主要是指国家宏观调控经济政策，特别是产业政策、财政政策、货币政策、税收政策 、价格政策、利率政策调整，可能会对项目的投资决策及今后的经营产生不利影响，进而影响该项目的经济效益。 针对此风险之对策：该项目在严格执行国家各项法 律、法规的同时，将积极研究国家相关政策的变化趋势，针对政策调整可能造成的影响，提前制定对应措施，调整自身的投资策略，消化风险因素，避免政策调整对经营造成实质影响。 2、市场风险 市场风险 一般来自以下三个方面：一是市场供需实际情况与预测值发生偏离；二是项目产品市场竞争力或者竞争对手情况发生重大变化；三是项目目标顾客的实际消费能力与预测消费能力发生偏离。 其中主要的风险因素来自新竞争对手的加入： 21 世纪以来，中国的娱乐行业蓬勃发展，而 业则是这个市场中不可忽视的中坚力量。国内“娱乐经济”不仅在形成，而且有 望成为下一个经济热点。巨大的市场潜力和极高的投资回报率已使 业成为吸引众多投资者的行业之一，此外，中国加入 后，一大批国外公司也纷纷涌入国内的娱乐休闲产业，来自国外实力强大的竞争风险不容忽视， 重庆正大力发展大学城这势必会带动更多的 资者。因此竞争风险为主要的市场风险。 针对此风险之对策：为了尽量规避风险对项目的影响，应当努力控 23 制成本，从而制定出较低的消费价格，利用价格优势进一步提高竞争力，此外，可采取多种