xx集团采购稽核方案

双易集团公司采购稽核办法（试行）为提高采购性价和资金使用效能，确保各部门采购作业规范，实现招标询标公正公平目标，特制订双易集团采购稽核办法。1 采购稽核工作管理隶属集团总经办1.1 采购稽核专员：范力2 采购稽核对象及稽核范围2.1 稽核对象。除公司生产组业务以外的采购员。采购稽核反馈意见纳入采购员考核。2.2 稽核范围。大额固定资产类、系统资源类、影棚器材类、IT 设施类、监控类、车辆类、仓储物资类、陈列品类、印刷品类、海报类、胶漆类；办公用品、纸箱、胶带、复（打）印纸、莫霍克耗材、IT 耗材、包装材料、木料（板材）、清洁用品等。3 采购稽核等级3.1 预算金额申请在 20 万以上的采购项目定义为一级采购稽核等级，为必须稽核项目。 3.2 预算金额申请在 10 万以上的采购项目定义为二级采购稽核等级，为选择稽核项目。3.3 预算金额申请在 10 万以下或常用耗品类采购项目定义为三级稽核等级。为抽查稽核项目。4 采购稽核流程4.1 一级稽核项目操作流程如下，采用事前或过程介入方式进行稽核。4.1.1 采购项目预算审批后，相关采购员填写采购稽核申请表发给稽核专员，稽核专员介入询标。4.1.2 采购员需将询标整个过程同步知会或 CC 采购稽核专员，内容不限询标函、供应商报价、议价环节、合同等。4.1.3 询标阶段结束后合同签订前，采购员需完成采购项目询标结果汇总( 可参考询标结果汇总样表)并邮件给采购稽核专员。 采购项目询标结果汇总 内容应包括如下信息 (没有可不填 )询标项目名称询标时间、地点、询标人供应商甲乙丙信息及联系方式供应商首次报价供应商最终报价贸易条件，如：价格、交货时间、付款方式、保修条件（尾款返还时间和金额） 、替代设备清单（如有） 、质量及退换货承诺等4.1.3 采购稽专员核根据稽核结果撰写采购稽核反馈意见表给采购员，CC 相关公司领导。4.1.4 经过稽核的采购项目，采购稽核专员须在合同上签字。一级采购稽核流程示意图4.2 二级稽核项目操作流程，采用过程介入方式进行稽核。稽核专员根据需要选定部分采购项目进行稽核，被选定的采购稽核操作方式同一级采购稽核流程。4.3 三级稽核项目操作流程，采用抽查方式进行稽核。稽核专员根据月采购统计表及XXX 年度采购汇总表对部分采购项目进行稽核。4.3.1 每月 25 日，采购员将本月的月采购统计表发给采购稽核专员；每年 12 月 10 日，采购员将本年度XXX 年度采购汇总表发给采购稽核专员作为抽查项目发起依据。4.3.2 采购稽核专员根据上表调阅采购个案，查阅询标报价、合同、支付、验收过程。4.3.3 采购员将被抽到的采购项目的相关作业过程资料及情况说明邮件发给采购稽核专员。4.3.4 采购稽核专员根据稽核结果撰写采购稽核反馈意见表给采购员，CC 相关公司领导。5 采购稽核内容（不限于如下项）5.1 是否按公司相关廉政制度、采购制度、财务制度要求实施采购；是否按照需求范围、预算计划、项目实施进度要求进行采购； 采购员申请稽核 稽核专员收到采购稽核申请后，同采购员保持沟通，关注询标过程；对询标结果无异议进入下一流程，有异议即时与采购协商。采购员同步 cc 询标过程稽核专员反馈稽核意见采购员汇总询标结果 集团总经办采购员甲采购员乙采购员丙按要求向稽核专员发送月采购统计表;XXX 年度采购汇总表被抽中项目的采购员将询标情况或汇总情况说明发给稽核专员稽核专员根据统计表或汇总表抽取项目发起稽核集团总经办稽核专员根据稽核实际情况反馈稽核意见35.2 采购作业流程是否规范，是否做到“货比三家” ；询标、招标流程是否过简或过繁，所选询标渠道是否具有可比性和有效性, 有大额交易往来的供应商是否建立相应的档案进行管理，对对方的资质及能力是否进行评审（针对大额物品或长期物品采购） ；5.3 月采购统计表(包括名称、型号规格、数量、单价、保修、验收、交货、供应商联系电话、对有明确要求的颜色、材质、样式进行标注等)信息更新完备程度；是否有序开发新渠道以确保重要物质价格的竞争和渠道备用。5.4 XXX 年度采购汇总表单价执行情况，采购的性价比是否合理，单价变更与市场行情变化是否匹配；5.5 采购申请单、合同、付款申请单等批准的内容是否一致，当请购物品发生品名、规格、数量、交期的改变，其询标结果是否经授权主管批复，采购作业是否于规定期限内处理完毕，若因需求变化或市场变化发生变更，采购单位有无及时知会请购部门并得到相应批复意见；5.6 采购物品到货后是否及时清点、验收、入库，当发生质量或数量差异（溢短）或与样品不符时，是否通知供应商进行