国际商业中心LED运营可行性研究报告

1 屏幕（ 是 发光二极管的英文缩写，简称是一种通过控制半导体发光二极管的显示方式，其大概的样子就是由很多个通常是红、绿、蓝三色小灯组成，靠灯的亮灭来显示字符。用来显示文字、图形、图像、动画、行情、视频、录像信号等各种信息的显示大屏幕。 1. 价格策略 I. a. 户外广告价格对比表 地点 屏幕面积（平方） 播放时间（秒 /次） 播放次数（次 /天） 价格 (元 /次 ) 播放次数 (次 /月 ) 总价格 (元 /月 ) 播放时间段 30 30 900 30 30 900 30 30 900 分析：从上表可以看到目前眉山三个具代表性的 告屏幕面积 ，广告播放的价格也因为播放面积的大小有所不同。 b. 横向媒体数据参考 南方电视台单价举例 综艺频道 类别 时段 长度 5 秒 15 秒 30 秒 60 秒 A 段 18： 00 22： 30 2500 3500 5500 8000 B 段 22： 30 至结束 1200 2200 3800 5400 C 段 12： 00 14： 30 800 1200 2000 3000 D 段 14： 30 18： 00 700 1100 1500 1900 E 段 09： 00 12： 00 600 1000 1300 1700 . 外屏幕仅仅播放屏幕就高达 110 多平方米，采用世界上质量最好的 家之一的产品，在广告播放的效果以及清晰度将远远高于同行，同时考虑到正佳广场的优越地理营商环境，故将正佳广场 外屏幕广告播放平均定价为： 40元 /次（ 30 秒）。 2 广告客户播放时间的长短及次数按实际的需要制定。例如可以分栏目的广告，并且 可经按不同的广告套餐收费。 广告定价（暂定） 长 度 周 期 5 秒 15 秒 30 秒 45 秒 60 秒 一 周 3,800 8,800 16,800 28,000 38,000 一个月 14,400 33,440 63,840 106,400 144,400 三个月 40,800 95,040 181,440 302,400 410,400 半 年 76,800 179,520 342,720 571,200 775,200 一 年 144,000 337,920 645,120 1,075,200 1,459,200 3. 产品投放策略 . a. 结合实际的情况并考虑广告播放的收视效果，电子广告系统播放时间：早上 10：000： 00，总共播放 12 小时。 b. 在前期广告投放时间并不能全部占满时间段，在播放广告的同时，主要插播 新闻、娱乐、时尚、体育、财经、天气预报、地理文化及公益节目，随着广告的增加减少节目的播出。 . 从播出节目内容和受众面分析，除了关注国家大事也要紧跟时尚节奏。因此节目内容分为：新闻、娱乐、时尚、体育、财经、天气预 报、地理文化、公益等栏目。具体的安排如下：按照中央电视台新闻播放时间段播放，其他时间将采用滚动文字的方式在屏幕下放播放文字新闻，其他固定节目将按照 5 分钟一小节播放，期间将插播 5 分钟的广告。 . 电子广告系统广告播放安排 按照每天播放 6 小时广告，其中每个广告假定都是 30 秒广告，一天可以播放 720个广告。各种类型的广告根据市场的需求，投放的力度也有所不同，具体比例如表所示； 广告投放以及安排情况列表 3 注：以上 数据均以 30 秒长广告为基数获得，部分行业单个广告播放时间可能是30 秒的倍数，倍数是多少就折算为多少次。 4. 广告经营 . 招商计划 a. 招商原则 一个新兴媒体在招商初期一定要有重点，绝不能盲目铺开，因此划分重点客户、一般客户，以及重点行业和一般行业。 重点客户：专人重点服务，加大招商初期的优惠力度，定期提供专业的媒体监测报告。 重点行业：首先攻破该行业内的某一个大客户，引起其竞争对手的关注，尽量促成该行业内的大客户在正佳显示屏上进行广告竞争。 一般客户：定期推荐，对重点客户保持较密切的联系。 一般行业 ：只关注该行业内的重点客户。 b. 销售举例 客户 ：汽车业某大型厂商 招商措施草述 ：分析该客户近期的媒体投放特性；分析该客户近年的市场竞争广告分类 比例 播出次数 （ 30 秒广告） 具体产品 通讯 广告 25% 180 国电信、网 通、中国移动、中国联通、网易、摩托罗拉、西门子等著名 讯企业 汽车行业广告 86 本田、上海通用、起亚、东风雪铁 龙、大众等汽车企业 房地产广告 10% 72 合生创展、城建、珠江实业、光大 房地产、富力集团等楼盘广告 饮料行业广告 10% 72 可口可乐、百事、健力宝、怡宝、统一等著名饮料 金融保险业广告 7% 50 各大商业银行以及保险公司 耐用品广告 5% 36 名贵手表、珠宝、家电产品等 其他 224 服装、运动系列用品等 4 状况；经横向比较，专门制订出适合其媒体投放标准的优惠套餐，在相同的成本下，其广告曝光率、关注度更高，千人成本更低；利用横向整合的跨媒体优势，制订捆绑投放计划供其选择；重大节日（如有利于企业形象的世界环保日），向该客户适当赠送黄金广告时段；每周一次向其提供详细的媒体监测报告，每月一总结；向该客户提供其竞争对手在正佳显示屏投放广告的频率（保密资料除外）；一个投放周期结束，向该 客户提供汇总的媒体投放评估报告，促使其下一次投放。每逢节日，向客户赠送贺卡和果篮，表示问候。 c. 代理广告公司的选择 原则上不超过 5 6 家，便于沟通管理； 至少具有两年以上户外媒体销售经验； 具有成功的销售案例，有成熟的企业客户； 在 有一定知名度，无不良影响； 签定代理合同，每一家代理广告公司须预交一定额度的代理费（具体额度需根据该代理公司在合约上签定的最低销售任务及返还比例而定）。 . 推广计划 a. 推广媒体选择（较低成本） 户外媒体：正佳显示屏自身 户外媒体：正佳广场（可张贴海报处或灯箱位 ） 电视：南方电视台（免费时间段） 平面：凤凰卫视周刊的低折版面 备选媒体（考虑价格因素） 报 ;南方都市报 ;全国各省级卫视 ;中华电子屏（可交换） ;直邮广告（以贺卡、年历的形式邮寄给客户） b. 推广手段 形象画册设计（赠送给重要客户，或摆放于正佳广场各处） 5 客户推荐书定制（附价格表） 影视形象广告创意制作 平面形象广告设计（应用于报纸、杂志、户外推广） c. 公关项目 与社会受众沟通：全国首家开放式直播室 与广告主沟通：重大节日，向重点行业客户赠送广告时间 与媒体沟通：促成时段互换或节目合作，既广泛 传播显示屏形象，又带来捆绑销售优势 6 五 . 财务分析 佳广场广告屏项目在 2004 年度进行筹建，预期在 2004 年 10 月份正式开始经营，项目经营期为 15 年，即 2005 年度至 2019 年度。本财务预测从 2005 年度设置为经营期的首年。以下是该项目之财务分析。 1. 财务参数设定及会计假设设定 . 经营期间及收入分配 根据与正佳签订的合同，本项目经营期为 15 年，与正佳进行收入分成。 具体分成比例如下： 2005 年度至 2009 年度为 80%： 20%； 2010 年度至 2014 年度为 70%： 30%； 2015 年度至 2019 年度为 60%： 40%； . 成本及费用参数设定 本方案拟订的成本及费用的构成有以下几部分。 a. 行政开支 根据当前的现代办公的耗费设定月平均支出为 10 万元。该部分支出指日常办公费用的支出，包括各种工商行政费用、办公场地费用、日常办公耗材、日常办公水电费用（不含广告屏的电费）、日常交通费用等等。 b. 员工薪金福利支出 本项目在正常经营的情况下应该设立管理（业务）人员（以下简称“管理人员”）8 人，技术支持设备维护人员（以下简称“技术人员”） 3 人。参照当前的市场人力资源的薪金福利水平，设定管理（业 务）人员的平均薪金福利为 5000 元 /人 /月，技术人员的平均薪金福利为 5000 元 /人 /月。 c. 业务拓展及开展费用 7 管理人员在开拓本项目的费用支出，包括交通、差旅费用，各种业务费用。由于该项费用将与收入成正比增涨的，结合当前的行业情况，此处设定费用占总收入的 5%。 d. 终端维护费用 该部分支出是指各户内、户外广告屏，及其软硬件的维护修理费用。由于其与广告业务的增涨成正比，结合我司的经营经验，此处设定费用占总收入的 3%。 e. 税费（流转税） 按照现行 地方税务局、 国家税务局的规定，经营该项目将 涉及的流转税有，营业税税率 5%，城市建设费税率 7%（从属税费），教育费附加税率 3%（从属税费），文化事业建设费税率 3%（从属税费），防洪费税率 总体流转税费占收入的 f. 电费 根据本项目采购的设备的满负荷使用的功率及其他辅助用电，此处设定每月设备电费支出为 6 万元。 g. 折旧 根据本项目采购的设备的购建成本按照年平均折旧法进行计提折旧，预计折旧年限为 5 年，从 2005 年度开始至 2009 年度，设备残值为 5%，年平均折旧率为19%。 h. 企业所得税 根据我司为外商投资企业，及国家的有关规 定，企业所得税税率设定为 15%。 以上的成本及费用设定详细请参照附表一 各成本费用占总成本的比例（以 2005 年度为例）如下图： 8 税金14%电費4%终端维护费用9%业务拓展及开展费用15%员工薪金支出4%行政开支比例6%年折旧成本48%年折旧成本行政开支比例员工薪金支出业务拓展及开展费用终端维护费用电費税金2. 市场情况（销量）预测 . 销售单价的设定 根据市场调查及本项目的特点，此处设定为户内、户外大屏广告投放平均销售单价为 40 元 /30 秒，户内液晶显示屏广告投放平均销售单价为 /30 秒。单价每 5 年累计递增 10%。 户内、户外大屏冠名权销售单价为 300 万 /个 /经营期。预计首年度全部售出。 9 . 销售量的设定 根据 市场调查及本项目的特点，此处设定为户内、户外大屏及户内液晶显示屏每天有效广告投放时长为 6 小时，经营 10 年后每天有效广告投放时长增长到 8 小时 (设定从 2007 年至 2019 平均增长 ),2005 年度按 80%计算。 详细请参照附表一、二。 以下是广告投放单价及日广告有效投放时长递增的参数表： 单价变动参数表 单位：元 项目 20052009 20102014 20152019 大屏 售单价 40 44 内液晶屏销售单价 有效广告投放时长参数表 单位：小时 项目 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 每天销售时长 8 8 8 8 8 市场情况（销量）预测图 单位 :万元 二、市场情况（销量）预测场情况（销量）预测二、市场情况（销量）预测- 5,6,6,7,7,7,7,8,8,8,8,8,8,8,8,004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 10 3. 设备购建 本项目将采用市场现有最先进的设备，以保证今后经营中的广告投放效果及设备运行使用的稳定高效。 大踪采购列表如下表（单位：元）（详细请 参考附表三、四、五） 序号 采购项目 设备提供商 总体采购成本 1 31,562,1 5,477,1 11,750,合 计 48,789,4. 销售收入预测 . 销售收入的来源 本项目销售收入的组成由广告投放收入，广 告屏冠名权收入组成。 . 销售收入的预测 根据以上的市场情况（销量）预测计算，收入情况如下图（单位：万元） 004,0006,0008,00010,00012,000總收入- 5,711 6,013 6,264 6,515 6,765 7,717 7,993 8,268 8,544 8,820 9,702 9,702 9,702 9,702 9,702 合作分配- 1,142 1,203 1,253 1,303 1,353 2,315 2,398 2,481 2,563 2,646 3,881 3,881 3,881 3,881 3,881 净收入- 4,569 4,811 5,011 5,212 5,412 5,402 5,595 5,788 5,981 6,174 5,821 5,821 5,821 5,821 5,821 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 11 5. 成本开支预测 . 成本项目的组成 本项目的成本项目分以下 3 部分组成，由于与正佳在合作合同上有收入的分成，因此在此处把正佳的收入分成作为成本开支的一个项目核算。 序号 项 目 1 资本性支出 2 折旧计算 3 经营性支出 . 成本项目的计算参数 根据以上的成本参数设定、设备购建的数据计算，如下表： 项目 项目细分 采 购成本 /计算成本 资本性支出 告屏及系统 31,562, 5,477, 11,750,合 计 48,789,折旧计算 折舊率 (年度平均折旧法 ,5%残值 ,年限为 5 年 ) 设备残值 年折旧率 年折旧成本 9,270,合 计 - 经营性支出 行政开支比例 1,200,员工薪金支出 696,业务拓展及开展费用 终端维护费用 电費 720,税金 合 计 . 成本项目的预测 根据以上的参数，成本费用情况如下图（单位：万元） 12 001,5002,0002,500折旧计算 - 927 927 927 927 927 - - - - - - - - - - 经营性支出 - 977 1,014 1,046 1,077 1,109 1,156 1,180 1,205 1,230 1,254 1,279 1,279 1,279 1,279 1,279 总计 - 1,904 1,941 1,973 2,004 2,036 1,156 1,180 1,205 1,230 1,254 1,279 1,279 1,279 1,279 1,279 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 20196. 项目收益预测 . 收益项目的构成 根据现行会计体系的损益表的主要项目。 . 项目收益的预测 根据以上的参数，项目收益情况如下图所示（单位：万元）。 项目收益情况图 000000004,0006,0008,000净收入- 4,569 4,811 5,011 5,212 5,412 5,402 5,595 5,788 5,981 6,174 5,821 5,821 5,821 5,821 5,821 经营成本合计4,879 1,904 1,941 1,973 2,004 2,036 1,156 1,180 1,205 1,230 1,254 1,279 1,279 1,279 1,279 1,279 净利润79 3,236 3,461 3,647 3,834 4,020 5,577 5,791 6,004 6,217 6,431 7,160 7,160 7,160 7,160 7,160 现金流79 4,163 4,388 4,574 4,761 4,947 5,577 5,791 6,004 6,217 6,431 7,160 7,160 7,160 7,160 7,160 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 13 7. 敏感性分析 决定正佳广场项目收益的关键因素有 ： . 广告投放单价。价格在正佳广场周边区域的同行竞争下而下降。 . 广告投放量。随着行业的发展，竞争的 加大，广告投放量受到影响。 . 本项目不确定因素影响 化最大的为收入。 . 本项目不确定因素影响 化的变动表。 内部收益率 本方案 收入增加 10% 收入减少 10% 成本增加 10% 成本减少 10% 8. 财务分析 本项目的经济效益非常良好， 第一年收入人民币 二年达到人民币 元人民币。抗风险指标均比较理想，可控性较强。 本项目自 2004 年度开始筹建，项目的设备一次性投入，流动资本的投入预期为首年度的经营成本费用支出，项目总投入为 4， 879 万元。 本公司希望通过银行或其他融资形式进行贷款或项目融资。融资的基本金额为人民币 3000 万元，其它资金本公司自筹。 14 附表一 参数类别 项目参数 项目参数细分 位：元） /比例（单位： %） /计量单位 备注 基本参数设定 经营期间 经营期间（年） 与正佳签定之合同之经营期限 筹建年度 2004 预期 2004 年 10 月建成完工 正式经营年度 2005 基年 年度 经营收入分配 20052009 根据与正佳签定之合同之约定 润天 正佳 20102014 润天 正佳 20152019 润天 正佳 成本及费用参数设定 行政开支比例 1,200,年度开支 员工薪金福利支出 基年工资支出 696,2005 年度作为基年年度 业务拓展及开展费用 按年度收入之百分比 终端维护费用 按基年收入之百分比，以后变动不大，忽略。 折旧 折旧期限（年） 设备预期 5 年期折旧，采用年度平均折旧。 殘值百分比 年折旧率 电费 设备 720,年度开支 财务参数设定 企业所得税稅率 15% 营业稅 5% 城建费 7% 教育附加 3% 文化事业建设费 3% 防洪费 人员配置设定 管理人员 配置数量 人员的配置将不会作较大的增减变动，这里的薪金及福利支出是以 2005 年度作出之设定。 月平均薪金及福利 5,技术人员 配置数量 月平均薪金及福利 6,薪金及福利支出 月度 58,年度 696,服务内容及资费 广告播放服务 告屏 单价每五年累计递增 10%，有效广告播放时长 10 年内增长至 8 小时 数量 平均计量单位（秒） 平均计价金额（元） 单价每五年累计递增 10%，有效广告播放时长 10 年内增长至 8 小时 数量 平均计量单位（秒） 平均计价金额 （元） 单价每五年累计递增 10%，有效广告播放时长 10 年内增长至 8 小时 数量 平均计量单位（秒） 平均计价金额（元） 冠名权 告屏 数量 平均计价 3,000, 数量 平均计价 3,000, 数量 15 附表二 市场销售情况预测 (广告播放时间 ) 单位 :小时 序号 项目 项目细分 日销量假设(小时 ) 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 筹建期 首年预算为 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 广告播放服务 告屏 1, 1, 1, 冠名权 告屏 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 合计 5,16 附表三 销售收入预测表 单位 :万元 序号 项目 项目细分 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 筹建期 首年预算 为 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 广 告 播 放 服务 告屏 - 1,659 2,074 2,160 2,246 2,333 2,661 2,756 2,851 2,946 3,041 3,345 3,345 3,345 3,345 3,345 - 829 1,037 1,080 1,123 1,166 1,331 1,378 1,426 1,473 1,521 1,673 1,673 1,673 1,673 1,673 - 2,322 2,903 3,024 3,145 3,266 3,726 3,859 3,992 4,125 4,258 4,684 4,684 4,684 4,684 4,684 2 冠名权 告屏 - 600 - - - - - - - - - - - - - - - 300 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 總收入 - 5,711 6,013 6,264 6,515 6,765 7,717 7,993 8,268 8,544 8,820 9,702 9,702 9,702 9,702 9,702 收入比例 告屏 - 29% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% - 15% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% 17% - 41% 48% 48% 48% 48% 48% 48% 48% 48% 48% 48% 48% 48% 48% 48% 告屏 - 0 - - - - - - - - - - - - - - - 0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 总计 - 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 3 合作分 配 20052009 按合同签订之比例 - 1,142 1,203 1,253 1,303 1,353 - - 20102014 按合同签订之比例 - - - 2,315 2,398 2,481 2,563 2,646 - - 20152019 按合同签订之比例 - - - 3,881 3,881 3,881 3,881 3,881 合计 - 1,142 1,203 1,253 1,303 1,353 2,315 2,398 2,481 2,563 2,646 3,881 3,881 3,881 3,881 3,881 4 净收入 - 4,569 4,811 5,011 5,212 5,412 5,402 5,595 5,788 5,981 6,174 5,821 5,821 5,821 5,821 5,821 17 附表四 户外 告屏采购计划 采购项目 设备提供商 采购数量 总体采购成本 告屏 限公司 2 31,562,主要技术参数 模块型号 宽度 (M): 度 (M): 效显示面积 ( 平像素 : 1024 垂直像素 : 576 模块总数 : 192 总功耗 ( 126720 总重量 (不含安装钢架 ) ( 6720 序号 数量 描述 单价 优惠价 模块 1 192 4 1,785,249,制系统 2 1 + 3 1 80V 10 4 1 80V 2 5 2 6 2 7 1 8 1 9 1 10 1 124,7,装 /培训 11 10 12 3 19,3,件 13 1 F 2 14 13 F 5 15 11 0M 16 11 17 48 2 42,0,1,972, 20% 394, 1,578, 15,781,18 附表五 户内投影广告屏采购计划 采购项目 设备提供商 总体采购成本 司 5,477,1. 67 4 8 大屏幕投影拼接墙系统 序号 名 称 型号 /规格 厂家 优惠价 数量 单位 总金额 1 7显示单元 130,32 套 4,169,2 屏 处 理器 032 421,1 套 421,3 入板 38,1 块 38,4 计算机接口 3,2 个 6,6 67显示单元底座 4,8 套 35,9 专用视频电缆 /缆 /控制线缆 2,32 套 73,11 键盘 /鼠标延长线 30 米 1,1 根 1,12 19机柜 191200 3,1 套 3,小计 4,749,2. 大屏幕应用管理软件控制平台 序号 名 称 型号 /规格 厂家 单价 数量 单位 总金额 1 显示墙应用管理系统 63,1 套 63,2 控制 通 组装 20,1 套 20,3 串口卡 2,4 块 8,4 85 电缆 20 米 3 根 1,序号 名 称 型号 /规格 厂家 单价 数量 单位 金额 (1 安装现场培训 1 次 ￥ 474,937 小计 ￥ 474,937 项目 名 称 价格 1 67 48 大屏幕投影拼接墙系统 ￥ 4,749,374 2 大屏幕应用管理软件控制平台 ￥ 93,379 3 人员培训 ￥ 474,937 合 计 ￥ 5,317,690 安装调试费 3% ￥ 159,531 总 计 ￥ 5,477,221 19 附表六 管理控制系统采购及液晶屏采购计划 采购项目 设备提供商 总体采购成本 冠华网视科技有限公司 4,050,司 7,700,合 计： 11,750,1. 设备名称 型号 厂家 单价 数量 单位 金额 1 工控机箱 4U 1 个 2 000 2 个 3 盘 1 个 4 主板 1 套 5 内存 512 1 条 6 盘 1 个 7 光驱 52X 1 个 8 软驱 1 个 9 鼠标 /键盘 1 套 10 显示器 17” 纯平 菲利浦 1 台 11 网卡 10/100 1 块 12 显示卡 头） 1 块 13 29160 1 块 14 视频采集卡 00S 1 块 小计： 105,2. 多区域资讯播出软件 序号 设备名称 设备型号 厂家 单价 优惠价 数量 单位 金额 1 播出软件 1 套 55,2 口软件 1 套 50,小计： 105,3. 合计 序号 分项名称 数量 单位 金额 1 1 项 105,2 多区域资讯播出 软件 1 项 105,合计： 210,17 套 00 共计 : 3,570,广告管理系统 序号 设 备名称 型号 厂家 单价 数量 单位 金额 1 广告管理软件 华 定制 480,000 1 套 480,合计： 480,液晶