精密机械产业化项目可行性研究报告

1 高精度多工位自动快速冷镦成型机产业化项目 可 行 性 研 究 报 告 1、 概述 目提出背景 冷镦工艺是一种少、无切削的压力加工工艺；多工位自动冷镦机是锻压机械中的一种高效率、自动化专用机床。冷镦工艺和自动冷镦机是标准件行业用来生产各种螺栓、螺钉、铆钉、螺母的重要手段。由于冷镦设备本身的先进性和冷镦工艺的优越性，也使得它能广泛应用于国民经济各个领域，如：军工、汽车、摩托车、拖拉机、轴承、自行车、缝纫机及轻工、日用品等行业，自动冷镦机最适合在大批大量生产中，组成各种自动线、生产流水线。 由于多工 位自动冷镦机具有高度自动化、高效率，采用的是少、无切削工艺，因而它不仅能够大大提高劳动生产率，大量节约钢材及各种有色金属，而且能够得到形状较复杂、强度好、表面质量及尺寸精度较高的成型零件，从而代替某些零件的锻造、铸造和切削加工工艺。所以是现代化建设中不可缺少的装备。 经过几十年发展，目前德国、日本、美国等工业发达国家制造的自动冷镦机具有精度高、多工位、高速度而闻名世界，并向高速镦锻，扩大冷镦工业品、系列化、通用化、标准化发展。我国冷镦机的结构设计、自动化程度、制造精度及镦锻速度等方面与国外先进技术相比还有较 大差距。为赶上世界先进水平，我公司在消化吸收国外同类产品先进技术的基础上， 2 通过技术再创新，开发了高精度多工位自动快速冷镦成型机。 因冷镦机和冷镦工艺具有节约材料、生产效率高、加工零件精度高、机械性能好等特点，其使用范围越来越广泛，随着我国科学技术的进步和国民经济的持续快速发展，广大用户对自动冷镦机的性能提出更高的要求。研究开发高精度多工位自动快速冷镦成型机有重大的技术经济意义。 术开发状况，现有产业化规模 我公司于 2009年上半年开始研发高精度多工位自动快速冷镦成型机，在公司领导的高度重视下，成立 了研发小组，配置了必要的研发资源，经过一年的不懈努力，于 2010年初研发出几种规格的样机，通过不断改进完善， 2010年下半年开始小批量生产和试销，广泛征求不同用户的使用意见，对产品进行进一步完善，并将研发过程中的多项技术创新点申请了国家发明专利和实用新型专利。同时由浙江省科技厅和浙江省经信委列入省级工业新产品开发项目，已编制了企业产品标准，产品通过浙江省机电产品质量检测所检测，所测技术指标符合标准要求，并于 2011年 4月通过省级工业新产品鉴定，鉴定委员会认为该产品的技术处国内同类产品先进水平，项目开发是成功 的。 我公司于 2010 年和 2011 年开展了二期技术改造，共投入技术改造资金一千多万元，购置先进的机械加工设备，如龙门镗铣床、立式加工中心、卧式加工中心、数控车床、导轨磨床、线切割机床等，使产业化程度有了明显提高，现已形成年产 60台的产业化规模。由于本项目产品技术先进、性能优异，用户使用后非常满意，订货量迅速增加，现有的生产能力已经不能满足市场需求，进一步提高本项目产品的产业化规模，形成大批量生 3 产，是势在必行的。 目产品的主要用途、性能 高精度多工位自动快速冷镦成型广泛应用各种螺栓等紧固件、汽车和摩 托车零件及其它各种异型机械零件的自动冷镦成型。该机具有自动化程序高、整机刚性好、制造精密、性能稳定可靠、成型精度高、生产速度快等特点。 由于冷镦设备本身具有的先进性和冷镦工艺的优越性，使得它能广泛应用于国民经济各个领域，如军工、汽车、摩托车、拖拉机、轴承、紧固件、自行车、轻工机械及日用五金等行业。特别是冷镦工艺具有降低耗能、节省材料、高自动化、制品机械性能好、精度高、效率高等特点，在各行各业中应用范围越来越广泛。 资的必要性和预期经济效益 由于本项目产品具有高精度、 4 5 工位冷镦成型、自动化程度高 、冷镦速度快、冷镦件成型质量好等特点，产品性能十分优异，深受各行业用户欢迎，目前产品已供不应求。随着我国经济社会的持续快速发展和国际经济的回暖，对本项目产品的需求将会进一步提高。由于本项目产品对提升机械零件制造业和汽车零件制造业的技术装备水平，节约金属材料消耗，提高劳动生产率等都有十分积极的推动作用，所以投资本项目，使其形成一定的产业化规模，以满足市场需求，是十分有必要的。 本项目计划总投资 1800万元，其中固定资产投资 800万元，配套流动资金 1000万元。项目产业化后，形成年产 120台高精度多工位自动快速 冷镦成型机的生产规模，年销售产值 7200 万元，年创利税 1385 万元，销售 4 利税率可达到 其经济效益是非常显著的。 企业实施项目的优势 我公司是专业从事机械产品设计和制造的企业，有悠久的历史，已汇集了一批技术精湛，创新意识强的工程技术人员队伍和技术工人队伍，在多年的机械设计和制造实践中，积累了较丰富的经验，具有解决技术、工工艺难题的能力，并与国内多家高等院校和科研单位进行合作，形成我公司有力的技术支撑，这为我公司实施本项目提供了强有力的技术保证。 我公司座落在工业园区内，厂区占地面积 31亩， 建筑面积 1万多平方米，厂区环境适宜，车间布局合理，生产场所能满足项目的产业化生产。公司还拥有先进的机械加工设备 80多台套，只要增加部分关键的金属切削设备，就能达到产业化的要求。在生产场所和生产设施等硬件上为本项目实施奠定了良好的基础。 公司高层领导班子团结、务实，坚持先进的管理理念，企业机构设置合理，管理制度健全，职责明确，对企业开展了科学管理，已按 008标准建立并实施了质量体系管理，并通过了认证，企业自我改进和完善的机制已建立，并导入“ 5S”现场管理、物流管理、定置管理等，全公司实行了电 脑联网的信息化管理，科学的管理为本项目实施创造了有利条件。 公司有一支力量雄厚的市场营销队伍，在开拓国内外市场工作中取得了很好的业绩，并通过参加相关的展销会，建立销售网络，广告宣传，电子商务，走访新老客户等方面已开展规范运作。特别是售前、售中及售后服务方面做到了及时、热情、周到，赢得了用户的信赖。 综上所述，我公司在技术、设施硬件、管理、 市场营销等方面的优势， 5 为顺利完成本项目的实施任务提供了可靠的保证。 6 2 技术可行性分析 目技术路线、工艺合理性和成熟性、关键技术的先进性及效果 目技术路线 本项目以冷镦机的高精度、多工位、全自动、高速度为主要研究内容，并对金属晶体的变形、塑性与变形抗力、金属在变形后的变化等的分析、掌握金属冷塑性变形的基本规律及冷镦工艺的研究，通过对自动冷镦机的传动系统、送料机构、切料机构、顶料机构、夹钳机构、曲轴连杆滑块机构、离合器和制动器及自动控制系统的技术创新，开发出高精度多工位全自动快速度的冷镦成型机。 高精度多工位自动快速冷镦成型机集光、机、电、气于一体，采用了摸屏人机界面、变频调速、在线检测等先进技术，在机构上进行了多项技术创新， 使该机具有自动化程度高、整机刚性好、制造精密、性能稳定可靠、制品冷镦成型精度高、生产速度快等特点，产品广泛应用于各种螺栓等紧固件、汽车摩托车零件及其它异形机械零件的自动冷镦成型。 精心设计冷镦工作循环图，自动冷镦成型机有主滑块往复、送料、切料、夹钳传送、顶料等五个动作，五个执行机构按照一定的顺序协调地动作。这些机构动作顺序表示在冷镦机的工作循环图上，作为冷镦机各零部件的设计依据。并在送料机构、切料机构、顶料机构、夹钳机构、曲柄连杆滑块机构等关键核心部件设计上，应用本公司已有产品的成熟设计，并根据高精度多工位 自动快速冷镦成型机的特殊要求进行优化改进。在关键核心部件设计中参考了国外先进机型的设计，进行了自主创新设计和研制。 7 艺合理性和成熟性 我公司对本项目产品的制造工艺进行了策划，采用了先进的工艺方案，编制了一整套工艺规程文件，包括机械加工作业指导书、外购外协件进货检验规程、整机装配和调试作业指导书、产品出厂检验规程等。工艺规程经生产中验证，并经不断改进和完善，体现了制造工艺的合理性，并日臻成熟。按工艺文件规定生产能保证产品质量，从制造过程的质量控制、产品出厂检验及用户使用后反馈的质量信息，证实了本 项目产品的制造工艺具有合理性和成熟性。 键技术的先进性及效果 项目技术关键及主要创新点： 1、创新设计了送料和剪料机构，采用举起摆臂将回程的棘爪举起不与棘轮摩擦，不产生磨损和噪声；设计了防逆装置，采用与送料轮转向一致的单向防逆轴承，杜绝了棘轮稍有逆转导致送料长度不足现象；并设计了剪刀杆气动复位装置，保证了剪刀杆复位精度，提高坯料剪切效果；设置了短料监测装置，及时剔除短料坯料。 2、创新设计了夹钳机构，采用铝合金夹钳座，减轻了夹钳快速传送的惯性，设置了微调装置，消除夹钳间尺寸偏差，使夹钳工作稳定 ，以适应高速冷镦；设计了气动举起臂复位的夹钳开关装置，复位反应速度快、稳定性好、复位精度高、压力可调；并采用共轭凸轮夹钳传送机构，传送摆臂通过凸轮和滚轮，实现夹钳稳定准确传送。 3、创新设计了主传动和离合机构，主电机采用变频电机，由变频器控制转速，实现无级变速，使机器的速度根据不同产品、材质及冷镦工艺进 8 行调节，达到高效节能；离合器的摩擦片安装板由两个半圆环组成，在环上设有装拆 螺钉的缺口，并将制动支架设于飞轮外侧，方便更换摩擦片和离合器保养；设置了负载监控装置，当出现过负载或过轻载时能自动报警和停车。 4、 优化设计了自动控制系统，冷镦成型机集光、机、电、气控制于一体，采用了 编程序控制器、人机界面触摸屏、智能模块及各种传感器组成自动控制系统，实现冷镦成型过程高度自动化。 产品主要技术指标见表 1 表 1 项 目 指 标 位数 4 4 4 4 4 镦压力， 00 800 1200 2100 3500 最大剪断直径， 0 12 15 18 23 最大剪断长度， 15 135 190 200 240 生产速度，只 /200505具通出行程， 8 20 30 30 46 打模通出行程， 2 112 160 170 220 主滑台行程， 60 190 270 260 346 模具间距， 0 90 110 120 140 可制螺栓直径， 8 6 10 8 0 16 12 20 可制丝头下直径， 5 90 15 110 20 152 20 160 25 200 主电机功率， 2 30 37 45 75 工作噪声， A） 83 83 85 85 85 品技术性能水平与国外同类产品的比较 9 品技术性能水平 本项目经浙江省机电产品质量检查所检测，各项技术性能指标符合Q/精度多工位自动快速冷镦成型机要求，并于 2011年 4月 23 日通过省级工业新产品鉴定，鉴定意见是：“ 产品自主设计了主传动机构和离合器装置、送料和防逆机构、夹钳机构、产品短料监 控和负载监测装置、剪刀杆复位装置和顶料装置等，并集成了 制、人机界面、变频调速、光电监控等技术，产品具有整机刚性好、成型精度高、性能稳定可靠、自动化程度高等特点，相关技术已获实用新型专利 8 项，其技术处国内同类产品领先水平”。 术性能指标与国外同类产品比较 以 国内同类产品比较见表 2。 表 2 序号 项 目 本项目产品 国产同类产品 国外先进产品 1 工位数 4 2 3 4 2 镦压力， 200 1000 1200 3 最大剪断直径， 5 14 15 4 最大剪断长度， 90 150 180 5 生产速度，只 /5 110 30 65 80 120 6 冲具通出行程， 0 20 25 7 打模通出行程， 60 120 150 8 主滑台行程， 70 220 250 9 可制螺栓直径， 12 8 12 10 可制丝头下长度， 0 152 40 100 20 150 11 送料防逆功能 有 无 有 12 短料监测功能 有 无 无 13 负载监测功能 有 无 有 13 工作噪声， A） 85 90 85 目承担单位在实施本项目中的优势 10 技术优势。我公司是高新技术企业，公司的研发中心有一支技术精湛、经验丰富的科技人员队伍，熟识冷镦成型机技术，并与大专院校建立科技合作关系，作为公司的技术支撑。本项目关键技术已得到解决，在技术创新中已获得多项专利，我公司对本项目产品拥有全部知识产权。 产品性能优势。本项目产品采用了可编程序控制、变频调速、光电监控、在线检测等先进技术，在结构上和工艺上进行了一系列创新设计，使 产品具有结构先进合理、制造精密、整机刚性好、自动化水平高、冷镦成型质量好、冷镦速度快、能耗低、操作安全等性能特点，形成了很强的产品性能优势。 管理优势。本公司为责任有限公司、产权明晰，实行董事会领导下总经理负责制，公司领导班子团结务实，有先进的管理理念和创新意识；企业职能部门设置齐全，职责明确、制度完善，推行了科学的企业管理，为本项目产业化提供了管理保障。 市场优势。本公司的产品有先进的设计理念，过硬的产品质量，诚信守约的经营，行之有效的营销策略和周到及时的售后服务、赢得了客户高度赞誉，顾客满意度非常高 ，在国内锻压机械行业中享有较高的知名度，市场越做越大，形成了一定的市场优势。 11 3 项目成熟程度 果的技术鉴定文件或产品性能检测报告、产品鉴定证书 我公司研发成功的高精度多工位自动快速冷镦成型机于 2010 年 12 月通过浙江省机电产品质量检测所的检测，各项技术性能指标符合Q/精度多工位自动快速冷镦成型机的要求（检验报告编号： 5技术鉴定文件齐全，有技术工作总结报告、科技查新报告、企业产品标准、检验报告、用户使用报告、产品质量分析报告、经济效益分析报告等，并于 2011 年 4 月 23 日通过省级新产品鉴定，鉴定委员会认为：“ 该产品具有整机刚性好、成型精度高、性能稳定可靠、自动化程度高等特点，相关技术已获实用新型专利 8 项，其技术处国内同类产品领先水平”，并认为：“该产品的研发是成功的，同意通过鉴定”。（证书编号：浙武鉴字 2011第 019号）。 品质量稳定性，以及在价格、性能等方面被用户认可的情况 本项目产品经样机试制、中试、小批量生产等研发阶段，每阶段完成时都进行严格检测和科学验证。编制并逐步完善了各种工艺规程和检验规程，指导产品形成过程的规范操作，使产品在 受控条件下进行制造。根据产品质量控制的要求，从原材料和外购外协件进厂、制造过程及产品出厂，都经过严格检验，配置了先进的检验和试验设备，控制产品质量。通过一系列质量控制，目前本项目产品从内部质量统计和用户反映的质量信息看，产品质量是十分稳定的。 本项目产品的性能与国外先进的冷镦成型机相媲美，但产品价格明显低于进口机型的价格，在产品价格上和性价比上具有一定优势。我公司的 12 产品价格，用户是认可的，因产品的性能优异、自动化程度高、生产效率高、制品合格率高，用户是相当满意的，用户对我公司产品价格和产品性能是满意的认可的 。 心技术的知识产权情况及后继开发能力 识产权情况 我公司十分重视自主知识产权，在产品研发和不断改进过程中，对核心技术和技术创新点都陆续申请了国家专利，保护自有的知识产权，我公司对本项目产品拥有全部知识产权，申请和获得专利情况见表 3。 表 3 序号 专 利 名 称 专利类别 专利授权号 专利申请号 1 冷镦成型机的夹钳传送机构 实用新型 2 冷镦成型机的夹钳开关机构 实用新型 3 冷镦成型机的夹钳座 实 用新型 4 冷镦成型机的主传动机构 实用新型 5 冷镦成型机的离合器装置 实用新型 6 冷镦成型机的产品短料监测装置 实用新型 7 冷镦成型机的负载监测装置 实用新型 8 冷镦成型机的棘轮送料机构 实用新型 9 冷镦成型机的机身 实用新型 0 冷镦 成型机的净油装置 实用新型 1 冷镦成型机的送料装置 实用新型 2 冷镦成型机的前冲机构 实用新型 3 冷镦成型机的自动挡料装置 实用新型 4 冷镦成型机的通出摇臂 实用新型 5 冷镦成型机的送料防逆装置 实用新型 6 冷镦成型机的罩壳开门 实用新型 7 冷镦 成型机的送料驱动机构 实用新型 13 18 冷镦成型机的顶料装置 实用新型 9 冷镦成型机的夹钳机构 发 明 0 冷镦成型机的后通机构 发 明 1 冷镦成型机的剪刀杆复位装置 实用新型 后续开发能力 二年多来，我公司经过不懈努力开发成功高精多工位自动快速冷镦成型机，并投入小批量生产，逐步进入产业化生产， 产品的性能得到 用户的普遍好评，今后要不断开展后续的开发。随着科技的进步和经济社会的发展，用户对冷镦成型设备还会不断提出新的要求，我公司将继续开展后续开发，如开发五工位、六工位的自动快速冷镦成型机，继续开发大吨位的冷镦机，目前我公司最大的冷镦机是 ，其镦锻力为 3500大剪断直径为 23后还要开发大吨位的冷镦机，以满足用户的特殊需求。我公司有一支技术精湛、创新意识强的研发团队，完全有能力开展后继的开发，而且正在进行各项后继开发。 14 4 市场需求情况和风险分析 内市场需求规模和产品的发 展前景，在国内市场的竞争优势和市场占有率 高精度 多工位自动冷镦机具有高度自动化、高效率，采用的是少、无切削工艺，因而它不仅能够大大提高劳动生产率，大量节约钢材及各种有色金属，而且能够得到形状较复杂、强度好、表面质量及尺寸精度较高的成型零件，从而代替某些零件的锻造、铸造和切削加工工艺。所以是现代化建设中不可缺少的装备。 由于冷镦设备本身具有的先进性和冷镦工艺的优越性，使得它能广泛应用于国民经济各个领域，如军工、汽车、摩托车、拖拉机、轴承、紧固件、自行车、轻工机械及日用五金等行业。特别是冷镦工艺具有节省材料、高 自动化、制品机械性能好、精度好、高效率等特点，在各行各业中应用范围越来越广泛。随着世界经济的逐步复苏和我国经济的持续快速发展，国内外市场对高精度多工位自动快速冷镦成型机的需求量越来越大。 我国是世界上最大的汽车和摩托车制造国， 2010 年我国汽车产销量已突破 2000万辆大关，汽车保有量已达到 1亿多万辆，汽车生产需要大量的螺栓、螺母等紧固件和大量的机械零部件，这些产品都离不开冷镦机冷镦成型。另外，目前一些企业拥有的冷镦机大部分是双击冷镦机，随着科学技术的发展，对产品的精度要求不断提高，前期生产的冷镦机的性能、精度、效率已不适应市场的需求，好多生产企业都迫切要求对冷镦机进行更新换代，购置先进的多工位自动冷镦机，淘汰落后的冷镦机。近几年先进的多工位自动冷镦机基本依赖进口，我公司开发成功高精度多工位高速冷 15 镦成型机后，目前已处于供不应求的局面。可以讲，开发先进的多工位自动冷镦机已进入黄金时期，本项目产品的产业化前景十分广阔。 本项目产品的优异的性能、合理的价位和良好的售前、售中、售后服务，在国内市场很具竞争优势，市场占有率得到迅速提高。 际市场状况及该产品未来增长趋势，在国际市场的竞争力，产品替代进口或出口可能 性 国外发达国家如德国、美国、日本等国的自动冷镦成型机制造技术发展较快，向高速化、扩大冷镦工艺品种、系列化、通用化、标准化发展。随着全球经济的复苏和发展，国际市场对自动冷镦机的需求量也在逐年增长。目前国际市场上的冷镦机主要是德国和美国产品，产品技术先进、性能优异，但产品价格昂贵、设备维护成本高，一般企业很难承受。我公司研发成功的高精度多工位自动快速冷镦成型机的性能能与国外先进机型相媲美，价格仅是冷镦机的二分之一，高性价比使我公司产品在国际市场具有很强的竞争力。本项目产品已经替代进口，并开始出口。我公司已将本项目产品全面替代进口和参与国际市场竞争，作为公司营销的战略目标，在不久的将来，我公司生产的“东瑞”牌自动冷镦机在国际市场上必有一席之地。 险应素分析及对策 实施本项目虽然风险较小，但不能忽视，一定风险还是存在的，这些风险主要来源于技术风险、人员风险及市场风险等，应对这些风险，我公司都已有防范措施。 (1) 技术风险 16 由于本项目产品属高新技术产品，技术寿命周期是有限的，必须不断创新，否则原有市场极易被其他企业的高新技术产品所代替。我公司计划投入必要的资源，盯住国内外自动冷镦机技术新动态，不断采用新技 术、新材料、新工艺，加快研发速度，扩大应用领域，形成各具特色的系列产品，在国内外保持技术领先水平的地位。 (2) 人员风险 本项目产品虽然已完成研制开发过程，并已投入批量生产，但在转入大批量产业化生产时，由于生产设备和检测仪器的增加，生产和管理人员也随之增加，这些新增加的人员素质将直接影响着产品的质量和产量。因此，我公司将加强新增生产人员的技术培训，努力提高他们的操作技能。同时随着企业的不断发展壮大，管理工作日趋繁重，对管理人员的素质要求越来越高，公司领导从自身做起，带领全体管 理人员，并培养一支高素质的管理 人员队伍，以适应产品产业化的需要。 (3)市场风险 目前，国内已有多家企业生产普通型的冷镦机，虽然普通冷镦机的性能差，但价格低廉，而且利用降价无序竞争，这给本项目产品的市场有一定的冲击。另外，国内保护知识产权的环境还不是很好，本项目产品大批量推行市场后，可能有个别企业会进行仿造，今后可能会对本项目产品的市场带来一定影响。针对市场风险，我公司将提高性价比来赢得市场，并加强知识产权的保护力度，并不断技术创新，引领自动冷镦机技术，来规避市场风险 (4) 政策风险 17 目前我国正以科学发展观统领经济工作，各级政府对科技 创新给予大力支持，政府对企业的具体扶持政策方面可能会有些调整，但对科技进步的优惠政策不会发生大的变化，故政策风险基本不存在。 我公司务必要进一步开展技术创新活动，抓好产品质量，做好售后服务，赢得国内外用户信赖的同时，必须继续努力，加大科技资金投入，及时掌握自动冷镦机的科技新动态，研究新技术，解决新问题，不断创新，进一 步提高该产品的总体技术水平，使之在国内外市场竞争中立于不败之地。 18 5 投资估算及资金筹措 目投资估算 本项目前期已投入研发经费约 600 多万元，全部由企业自筹。本项目计划建成年产 120 台高精度多工位自动快速冷镦成型机的生产能力，年销售产值 7200万元，计划新增投资 1800万元，其中固定资产投资 800万元，配套流动资金 1000万元。项目投资概算见表 3。 表 3 单位：万元 序号 项 目 名 称 数量 单价 金额 产地 一 固定资产 （小计） 1 龙门数控镗铣床 2 2 立式加工中心 3 立式加工中心 2 4 卧式加工中心 5 数显卧式镗床 6 数控车床 7 铣床 8 精密平面磨床 9 道轨磨床 10 外圆磨床 000 2 11 线切割机床 12 摇臂钻床 4 13 螺杆空压机 14 电动单梁起动机 15 起重机 10T 2 16 车床 19 17 其它机加工设备 12 二 流动资金投资 1000 合 计 55 1800 金筹措方案 本项目总投资 1800万元，资金筹措方案是：企业自筹 780万元，由上年企业积累或股东集资解决；要求地方科技部门配套资金 20万元；向银行贷款 1000万元。 金使用计划 2012年上半年投资 800万元，主要用于购置关键生产设备； 2012年下半年逐步增加 1000 万元流动资金，为 2013 年达到年产 120 台高等级多工位自动快速冷镦成型机，实现年销售产值 7200万元做好各项准备工作。 20 6 经济和社会效益分析 来五年的生产成本、销售收入估算 产成本、期间费用、总成本概算见表 6。 表 6 项 目 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 产量 （台） 80 120 120 120 120 生 产 成 本 1、直接材料费、外购件 2450 3660 3660 3660 3660 2、工资、福利 535 800 800 800 800 3、燃料、动力 65 100 100 100 100 4、制造费用 210 310 310 310 310 其中：折旧费 100 150 150 150 150 小计 3260 4870 4870 4870 4870 期间费用 1、销售费用 100 145 145 145 145 2、管理费用 390 580 580 580 580 3、财务费用 150 220 220 220 220 其中：流动资金利息 135 200 200 200 200 小 计 640 945 945 945 945 总成本费用 3900 5815 5815 5815 5815 其中：变动成本 3440 4875 4875 4875 4875 固定成本 640 940 940 940 940 经营成本 3665 5335 5335 5335 5335 21 来五年销售收入及盈利预算见表 7。 表 7 单位：万元 项 目 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 产量（万只） 80 120 120 120 120 销售收入 4800 7200 7200 7200 7200 生产成本 3900 5818 5818 5818 5818 销售税金及附加 335 497 505 505 505 利润总额 565 880 880 880 880 所得税 85 132 132 132 132 净利润 480 748 748 748 748 缴税总额 420 637 637 637 637 务 分析 。 表 8 单位：万元 序号 年 份 项 目 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 1 现金流入 580 898 898 898 1958 利润 480 748 748 748 748 旧 100 150 150 150 150 定资金余值回收 60 动资金回收 1000 2 现金流出 1400 400 定资产投资 800 50 加流动资金 600 400 3 净现金流量 98 898 898 898 22 务内部收益率预测见表 9。 表 9 单位：万元 年 份 净现金流量 185%折现系数 净现值 188%累计净现值 净现值 2012 年 820 820 2013 年 498 69 65 2014 年 898 62 54 2015 年 898 42 35 2016 年 1958 67 57 合 计 3432 20 0 财务内部收益率 =185%+（ 188% =20+9 务净现值测算见表 10。 表 10 单位：万元 年 份 年现金流量 8%折现系数 净现值 累计净现值 2012 年 820 013 年 498 61 014 年 898 70 381 2015 年 898 13 1094 2016 年 1958 439 2533 财务净现值 =2533万元。 资利润率 正常年份利润总额 880 投资利润率 = 100%= 100%=计划总投资 1800 23 资利税率 正常年份利税总额 1385 投资利税率 = 100%= 100%=计划总投资 1800 资回收期 投资回收期（含建设期） =累计净现值出现正值年份 年累 计净现值绝对值当年净现值 =389 1094=） 确定性分析 亏平衡分析 本项目实现达产能力时，年产量为 120台，年销售收入 7200万元，生产总成本 5815万元，其中生产总成本中年固定成本 840万元，年变动 成本4875万元，销售税金及附加 505万元，从而可测算项目盈亏平衡点（ 年固定成本 本作业率） = 100% 年销售收入 年变动成本 税金及附加 940 = 100%=7200 4875 505 上述计算分析表明，本项目保本作业率为 66%，年产量达到 62 台就可以保本，故本项目风险小，抗风险能力大。 本项目敏感性分析 见表 11。 表 11 序 项 目 原金额 销售单价 销售量 变动成本 固定成本 24 号 （ （ （ +10%） （ +10%） 1 销售收入 7200 6480 6480 7200 7200 2 减：销售税金及附加 505 455 455 505 505 3 减：变动成本 4875 4875 4875 4875 4875 4 贡献毛益（ 1 1820 1150 1637 1335 1820 5 减：固定成本 940 940 940 940 940 6 税前利润总额（ 4 880 270 697 395 786 7 减：所得税 132 41 105 59 118 8 税后净利润（ 6 748 229 592 336 668 由上表分析测算可以看出，本项目产品敏感性系数大的是销售价格，其次是变动成本、销售量，最后是固定成本。在达产年，当产品销售价格下降 10%，或销售量下降 10%，或变动成本上升 10%，或固 定成本上升 10%时，我公司仍可获得较好的税后利润。由此可见，本项目具有很强的抗风险能力。我公司将积极开拓国内外市场，加强企业管理，不断降低生产成本，其经济效益 将明显提高，并能提高抗风险能力。 务分析结论 财务分析表明，本项目内部收益率为 投资利润率 投资利税率 投资回收期（含建设期） 计财务净现值为 2533万元，这说明本项目投资回收期短、投资回报率高、经济效益显著。本项目保本作业率为 年产量达到 62 台即可保持收支平衡，由此说明项目保本点产量较低，故本项目风险较小，抗风险能力强。因此，本项目从财务上分析是完全可行的。 会效益分析 25 本项目的实施及其产品推广应用，具有以下社会效益。 本项目产品 制造精密、多工位冷镦、冷镦机精度高，提高了冷镦零件的产品质量。 本项目产品的冷镦工艺是金属零件的少、无切削工艺，能节约大量金属材料。 本项目产品的冷镦成型速度快，提高了劳动生产效率，降低了生产成本。 本项目产品能替代进口机，能节约大量外汇，并能出口创汇。 本项目产品产业化生产后能解决几十名社会富余劳动力就业，并能上交可观的税收。 综上所述，本项目实施产业化后，其社会效益是显著的。 26 7 综合实力和产业基础 公司现有员工 186 人，其中管理人员 32 人，占员工总数 技术研发 人员 21 人，占员工总数 其中高级技术职称 2 人，中级职称 6人。按员工学历构成：大专及以上学历 61 人，占员工总数 中专及高中 72人，占员工总数 其他 53人，占员工总数 由此可见，我公司员工的总体技术文化素质是较好的。 业高层管理人员或项目负责的教育背景、科技意识、市场开拓能力和经营管理水平 总经理 金永，大学本科学历，经济师职称。从事机械企业管理和生产经营已有十几年的历史，他有扎实的企业管理理论知识和丰富的实践经验，有先进的管理理念和创新意识。特别是他担任公司总 经理时，正逢国际金属危机，对企业原有产品和市场冲击较大，他积极推动企业产品转型升级，带领科技人员努力开发成功高精度多工位自动快速冷镦成型机系列产品，并和营销人员一起积极开拓国内外市场，取得卓越成效，使企业在技术创新中得到快速发展，因成绩突出，被市人民政府授予“先进经理（厂长）“荣誉称号。 总工程师 邹友禄，毕业于安徽大学动力机械专业，大学本科学历，工程师职称。他长期从事机械产品设计和研发，有很好的技术功底和丰富的经验。在上海电汽集团工作期间曾获四项发明专利，特别在我公司负责技术工作中有十分强的创新意识，有严 谨的科学态度，对技术工作精益求精，由他主导的高精度多工位自动快速冷镦成型机一系列产品，在关键部件上 27 进行创新设计，攻克了许多技术工艺难题，保证了产品优异的质量特性，他是我公司冷镦机二十多项专利的主要设计人，为项目研发做出了卓越贡献。 业从事研究开发的人员力量、资金投入以及企业内部管理体系等情况 (1)我公司设立研发中心，研发中心有直接从事研发的技术人员 20人，其中高级技术职称 2 人，中级技术职称 5 人。技术人员中机械制造、机电一体化、自动控制、计算机、模具设计、材料及热处理等专业人员较配套，绝大部分技术 人员都有五年以上技术研发经历，技术人员研发能力较强。 (2)我公司一贯重视研究开发资金的投入，并逐年增加资金投入比例，以保证研究开发的顺利开展，并不断取得成果， 2010年投入研发经费近 多万元，占销售收入 %左右。 (3)我公司十分重视企业内部