年增产2500吨精品荞麦米、荞麦面生产线技术改造项目可行性研究报告

年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 1 第一章 总论 一 项目名称： 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面 生产线 技术改造 项目 二、 建设单位 ： 三、 法人代表 ： 四、 项目性质： 五、 建设地点： 六、 项目建设期限： 1 年 （ 2009年 12 月 2月） 七、 建设规模和内容： 1、 建设规模： 项目达到设计能力后，年 增 产荞麦米 1750吨，荞麦面 750 吨，副产品饲料 75 吨，荞麦壳 450吨 。 2、 建设内容： 在充分利用现有厂房、库房和公用工程的基础上， 购置和 改造 色选机 、 清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机 、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器 等44台、套。 八、 投资估算及资金筹措： 1、总投资：项目总投资 元，铺底 流动资金 2、 资金筹措：企业自筹 元， 其中：用于固定资产投资 元， 用于流动资金 申请银行年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 2 贷款 70万元 ，全部用于固定资产投资； 申请专项资金 全部用于固定资产投资 。 九、 经济效益： 年 新增 销售收入 成本 费用 品 出口免所得税 ， 交 纳营业税 新增 净利润 资利润率 财务内部收益率 ，财务净现值 12时），全部投资回收期 贷款偿还期 （含一年建设期） （见 可研报告评价指标汇总表）。 可研报告评价指标汇总表 表 1号 指 标 名 称 单位 数量 备 注 1 设计规模 增产 精品荞麦米 吨 1750 增产 荞麦面 吨 750 产品饲料 吨 75 产品荞麦壳 吨 450 2 新增劳动 定员 人 16 产工人 人 11 含生产技术人员 理人员 人 5 3 建筑面积 4 购置设备 台、套 44 5 总投资 万元 定资产投资 万元 底 流动资金 万元 6 资金筹措 筹 万元 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 3 请银行贷款 万元 请 专项资金 万元 7 产品销售收入 万元 8 总成本 万元 9 交纳营业税 万元 10 年交纳所得税 万元 0 免税 11 年实现税后利润 万元 12 税后全部投资回收期 年 13 银行贷款偿还期 年 建设期 13 投资利润率 % 14 财务内部收益率 % 15 盈亏平衡点 % 十、 结论 1、项目正常生产后，每年实现销售收入 元，每年企业获净利润 元，证明本项目经济效益很好，有很强的获利能力。 2、项目投资利润 率为 财务内部收益率 税后全部投资回收 期 贷款偿还期 含建设期），证明本项目清偿能力很强。 3、通过项目的盈亏平衡分析，可以证明本项目有很强的抗风险能力。 4、本项目的投产后，可增加地方财政收入，安排 16 名下岗职工再就业。 经评价，证明本项目经济效益和社会效益都很显著，项目是可行的。 第二章 项目承担单位基本情况 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 4 *加工有限责任公司 组建于 2005 年 9 月， 注册资本60 万元， 厂区占地面积 3000 平方米，建筑面积 2150 平方米，现有 具有高素质的员工 18 人，技术人员 5 人， 占职工总数的 管理人员 4 人。 主要以 粮食 加工为主 ,兼营 粮食购销的外向型民营企业 总资产 其中：固定资产 流动资产 元 。 产品 主要是公司自已出口韩国、和日本 等国。 2008 年 实现 元，净利润 元 。缴纳税金 业累计未分配利润 元。 2009 年预计实现销售收入 1860 万元，企业净利润 58万元，累计未分配利润 67万元 。 本企业已通过 000国际质量管理体系认证 ,企业所生产的产品在 2009 年 1 月被中国中轻产品质量保障中心评为“质量、服务、信誉” 第三章 申报项目的主要内容和特色 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 5 在充分利用现有厂房、库房和公用工程的基础上， 购置和 改造 色选机 、 清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器 等 44 台、套 （见新增主要设备一览表） 。 新增主要设备一览表 序号 设备名称 规格型号 单位 单价（元） 数量 金额（万元） 备注 一 荞麦加工设备 1 色选机 1 台 125000 1 2 清选机 35000 1 3 比重机 48000 1 4 搅拌机 6 45000 1 5 粮食去石机 40000 2 含风机 6 米筛 40000 1 含风箱 7 脱壳机 130000 7 8 分级筛 60 套 45000 1 9 分级筛 30 套 50000 1 10 包装封口机 13000 2 11 提升机 12000 17 12 输米机 台 20000 1 13 面粉机 台 20000 1 14 储粮罐 20T 台 30000 1 15 壳筛 套 50000 1 含刷壳机 16 输送机 台 15000 2 17 沙克龙 台 25000 2 18 除尘设备 套 30000 1 合 计 台、套 44 第四章 现有基础条件 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 6 一自然条件 1地理位置及地形地貌 松山区位于东经 117 47 39，北纬 42 0143。东与敖汉旗隔水相望，西与河北省围场县毗邻，南与喀喇沁旗、元宝山区连接，北与翁牛特旗、克什克腾旗交界，环拥 市中心城区，是连接内蒙古自治区东西部，沟通关内外的枢纽和走廊。松山区东西长 北宽77公里，总面积 5955平方公里。 松山区居燕山山脉七老图山东麓。地势呈西北高，东南低坡形顷 斜状。境内东中部属平川区，南部东北部为丘陵区，北部西北部为山区。 场区南临县级公路，东、北、南三面环山，地形为缓坡地势。 2气候水文条件 松山区属中纬度温带半干旱大陆性季风气候区。年平均气温大部地区 5无霜期 115，年平均降水量约420 毫米，干旱指数大于 10，年干燥度 日照时数 2360内河流有昭苏河、半支箭河、什勒嘎河、锡伯河、阴河、英金河、羊肠子河、老哈河，均属于老哈河水系。河网密度为 里 /平方公里；丘陵沟壑区河网密度为 平方米公里；河 谷平川区河网密度为 500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 7 公里 /平方公里。平均径流量为 市松山区所在地理位置光照、积温、雨量适合荞麦的种植和生长，经农业部农产品质量安全中心检测，项目区大气、用水和土壤等条件符合生产无公害农产品的条件和标准。本项目的原料能够保证全部是无污染的绿色食品。 二社会经济条件 松山区总人口 人。 2008 年，松山区地区生产总值实现 元，比上年增长 其中，一、二、三产业分别实现 元，分别比上年增长 40%和 财政收入完成 上年增长 城镇居民人均可支配收入实现 10415 元，农民人均纯收入实现 4616元。 三 原料供应条件 松山区农村经济以种植业为主，是 地区的产粮大县。2008年末耕地面积 141216公顷，粮食产量 545617吨， 其中荞麦产量达到 38000 多吨，荞麦 产量约占全 市 总产量的 12%以上 ， 荞麦 资源充足 ，可满足供应 。 四基础设施建设条件 供水： 厂 内有防火井一眼，饮水井一眼，并有自来水设施。 排水：生活排入渗水井。 供电：共有 100v 变压器一台， 200v 变压器一台，配电年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 8 设施齐全可供整个院内机械、照明 等使用。 供热：院内供热用 2 吨锅炉。 五工程地质与水文地质 条件 项目区内上部均有第四系覆盖，为上更新统风积黄土状粉土，浅黄色、黄色，平均厚度 30米左右，局部大于 50米以上，具垂直节理和大孔隙，含钙质结核及钙质菌丝，上部含少量植物根。本区未见基岩及侵 入岩出露，岩性单一。 根据项目区的土层的成因类型及物理力学性质，把场地划分为一个大区，即松散岩第四系风积区 : 松散岩第四系风积区开发园区均有分布，为黄土状粉土，平均厚度约 垂直节理及大孔隙，含钙质结核，松散，容重 然含水率 内磨擦角 =聚力 c=陷起始压力 =陷系数=微湿陷，湿陷深度一般 5 米左右，具一级非自重湿陷性，承载力特征值 40之，开发区工程地质条件较好。 项目区第四系地层厚度较大，覆盖整个工作区。地下水主要接受大气降水入渗补给，排泄方式为向下游径流及开采。含水层为第四系孔隙潜水，第四系孔隙潜水入渗 开采型。 含水层岩性为黄土状粉土，局部夹薄层黄色细砂，厚度，年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 9 富水性受古地理及微地貌控制，变化较大，厚度不均，水位埋深 20m 左右，富水性差。渗 透系数量 化学类型为 化度小于 1。本项目用水主要以平煤元宝山露天矿疏干水为主，与本区地下水关系不大。 六、 市场 条件 本项目 主要 产品 （荞麦米） 以出口为主，主要出口韩国、日本和菲律宾等国家，这些国家对无污染、无公害的绿色食品特别重视，市场供求矛盾比较突出，需求量较大。同时，随着人们生活水平的提高和消费结构的变化，人们对大宗农产品和初级农产品需求增长减缓，但对农产品质量安全的要求越来越高，无公害和绿色农产品，越来越受到人们的青睐。国内也有广阔的市场空间。 *加工有 限责任公司 有较好的市场渠道，产品销售前景乐观因此本项目的 市场条件优越，产品市场容量大，销路广阔。 七 交通运输条件 松山区五三经济开发区， 交通十分便利，境内 京通 铁路、绥经国道（ 306）赤承省道（ 0803线）、平双省道（ 0509线）和 区 乡公路纵横交错，互相贯通，形成了公路骨干网络。 八、技术条件 *加工有限责任公司 现有 具有高素质的员工 18 人，技术人员 5人， 占职工总数的 并且该公司 同国 内 食品加工知名企业技术合作，凭借其技术能力和产量质量，获得了质量检测部门的质量证书和产品自营出口证书，并成为年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 10 国家 绿色食品理事会会员单位， 获得内蒙古自治区农牧业厅颁发的无公害农产品产地认定证书，本项目拟引进国内一流的食品加工技 术，为生产优质 荞麦深加工产品 创造条件。 九、自筹资金条件 企业经济效益较好， 2009 年该公司预计实现销售收入1860万元，企业净利润 58万元，累计未分配利润 67 万元，本项目需要企业自筹 62万元，有自筹能力。 十 地震 根据国家地震局 1990年和 2001年出版的 1:400万“中国地震烈度区划图”和“中国地震动峰值加速度区划图”，地震基本烈度为 7 度，基本地震加速度值为 第 五 章 项目 实施方 案 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 11 一、产品方案 该项目 达到设计能力 后， 年增产 精品 荞麦米 1750吨 ，荞麦面 750 吨，副产品饲料 75吨，副产品荞麦壳 450 吨 。 二、土建工程 利用现有生产厂房和公用工程，不需要扩建和新建。 三、设备工程： 购置和 改造 色选机 、 清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器 等 44 台、套 （见新增主要设备一览表） 。 新增主要设备一览表 单位：万元 序号 设备名称 规格型号 单位 单价（元） 数量 金额（万元） 备 注 一 荞麦加工设备 1 色选机 1 台 125000 1 2 清选机 35000 1 3 比重机 48000 1 4 搅拌机 6 45000 1 5 粮食去石机 40000 2 含风机 6 米筛 40000 1 含风箱 7 脱壳机 130000 7 8 分级筛 60 套 45000 1 9 分级筛 30 套 50000 1 10 包装封口机 13000 2 11 提升机 12000 17 12 输米机 台 20000 1 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 12 13 面粉机 台 20000 1 14 储粮罐 20T 台 30000 1 15 壳筛 套 50000 1 含刷壳 机 16 输送机 台 15000 2 17 沙克龙 台 25000 2 18 除尘设备 套 30000 1 合 计 台、套 44 四、生产工艺及流程 生产工艺采取立体与平面时空相结合布置，使整个生产线衔接顺畅有序。确保企业的产品能根据行业发展及市场需求的特点，制造出能够满足用户需求的产品。 1、工艺布局结合项目的实际情况，做到按工艺流程合理布局，结构紧凑 。 2、 制造 设备的设 计选型原则为结构简单、功能先进、易于维修 。 3、对原辅料的质量进行控制。 4、设置质检中心，对生产的全过程及成品的质量进行有效的监控。 五、产品质量标准 本项目产品执行企业标准： 1、 色泽、口味正常， 2、 当年产的 荞麦 ， 3、 杂质 1%以下， 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 13 4、 水份 14%以下， 5、 抽样标准 100 袋以下抽样不少于 2袋，100袋以上的抽样不少于 5袋，每增加 100袋增抽 2 袋。 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 14 第六章 项目投资规模及资金来源，申请专项资金的理由及数额，专项资金的使用方向 一、 项 目投资 规模 项目总投资 中固定资产投资 底 流动资金 元。 （一） 固定资产投资 ： 1、建筑工程费 无建筑工程 2、设备购置费 定型设备按生产厂家现行出厂价另加 5 8%的运杂费，非标设备由建设单位自行加工，可节省时间和投资。设备费为 元 ， 占固定资产投资的 （见主要设备一览表）。 3、安装费 荞麦 加工车间设备的安装费，按设备费的 6%计算 ， 设备安装费为 占固定资产投资的 4、其它费用 前期费用，包括 勘察设计费 、信息费、咨询论证费、可研报 告费等 ，按工程费用的 算；建设单位管理费和职工培训费及环评费，根据 项目 实际情况计算；基本预备费，年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 15 根据本项目情况，按工程费用和其它费 用 算 ，固定资产投资贷款 70 万元，年利率按 算 。 经计算，其它费用为 元 ，占固定资产投资的 。 经计算，本项目固定资产投资为 （详见固定资产投资估算表）。 （ 二 ） 流动资金估算 ： 本项目的流动资金采用流动资金估算表详细估算法进行估算。根据项目所需原辅材料价格、用量和产品市场销售情况，确定各因素周转次数和每年周转天数，测定流动资金需要数，经测算，项目需 铺底 流动资金 20万元 。 二 、资金 来源 项目总投资 中，建设单位自筹 元， 其中： 用于固定资产投资 元，用于 流动资金 20万元； 申请银行贷款 部用于固定资产投资； 申请 专项 资金 全部用于固定资产投资 。 三、 申 请专项资金的理由及数额 本项目产品为出口产品，本项目的实施可以为国家创收外汇，并且 项目的 经济效益很好。故 申请国家专项资金支持。计划申请专项资金 元。 四、 专项资金的使用方向 用于购置荞麦精加工的生产设备 32 台、套（见 专项资金的使用方向明细 表） 。 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 16 专项资金使用方向明细表 序号 设备名称 规格型号 单位 单价（元） 数量 金额（万元） 备注 一 荞麦加工设备 1 色选机 1 台 1 2 清选机 1 3 搅拌机 6 1 4 粮食去石机 2 含风机 5 米筛 1 含风 箱 6 脱壳机 2 7 分级筛 60 套 1 8 分级筛 30 套 1 9 包装封口机 2 10 提升机 17 11 输米机 台 1 12 面粉机 台 1 13 壳筛 套 1 含刷壳机 合 计 台、 套 32 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 17 第 七章 实施项目预期目标、经济和社会效益 一、 实施项目预期目标 项目达到设计能力后， 年 增产 精品 荞麦米 1750吨 ，荞麦面 750吨，副产品饲料 75吨，副产品荞麦壳 450吨 。 每年生产期 300天 计算 ，设 备大修为一年一次。项目计算期为 10年（不含建设期）， 建设期为一年。 投产第一年为生产能力的 60， 第二年为生产能力的 80， 从第 三 年以后 达到设计能力 。 二、经济效益分 析 （ 一 ） 总成本费用估算 1、 主要原料为 无污染的 荞麦 等 ， 收购 价格 按市场价格计算 ， 并加 2 运杂费和损耗费计算，电费按 料煤价格为 220 元 /吨，水费按 计算，直接生产成本为 元。 2、工人工资及附加，新增生产人员 和技术 人员 11 人，平均月工资 1500 元 /人。按工资总额的 14%提取福利费，则工人工资及附加为 3、固定资产原值及折旧，按分类直线法进行折旧，其中建筑工程折旧年限为 20年，机器设备折旧年限为 10年，仪器仪表和运输设备折旧年限为 10 年。残值均按 原值的 5%计算，每年折旧费为 元（见固定资产折旧与摊销费计年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 18 算表）。 4、修理费，根据行业情况，本项目修理费按折旧费的40%计算，每年修理费为 5、摊销费，递延资产 5 年全部摊销完，每年摊销 6、企业管理费，企业管理费包括管理人员办公经费，平均每人每年 3000 元，管理人员差旅费，平均每人每年 5000元，管理人员平均月工资 2600元 （新增管理人员 5 人） ，工会会费按全公司工资总额的 2%计算，全厂的职工教育经费，按全厂年工资总额的 算，职工的劳动保险费，按全厂年工资总额的 20%计算，以及业务招待费和其它费用等，经计算，企业管理费为 见企业费用估算表）。 7、销售费用，根据产品目前市场销售情况和市场前景预测， 销售费用按销售收入的 算，销售费用为 经计算，总成本费用为 元，元，固定成本 成本费用中的经营成本为 元（详见总成本费用估算表）。 （ 二 ） 指标 分析 1、产品价格及销售收入 项目达到设计能力后， 年 增产 精品 荞麦米 1750吨 ，荞麦年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 19 面 750吨，副产品饲料 75吨，副产品荞麦壳 450吨 。 经计算， 年 增加 销售收入 2、税金及附加 本项目的产品 营业税 为 元，该产品 为出口产品，免 附加 税 和所得税 。 3、企业净利润 正常年份，企业每年 增加 净利润 4、盈余公积金 按企业净利润的 10%可提取公积金，作为企业今后的发展基金，累计提到自有资金的 50%时，可停止提取。 5、清偿能力分析 根据现财务现金流量表分析，全部投资回收期为： 税后全部投资回收期 含建设期） 6、银行贷款偿还期 含建设期） 7、静态指标计算 投资利润率 投资利润率 = 100% = 100% = （ 3） 产值利润率 净利润 总投资 32 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 20 产值利润率 = 100% = 8、动态指标分析 （ 1）财务内部收益率 项目基准财务内部收益率 2%，全部投资财务内部收益率为： 1+（ 100% （ 2）财务净现值 2%时 净现值为 （三） 不确定性分析 1、 盈亏平衡分析 以生产 能力利用率表示： 100% = 100%=本项目只要达到设计能力的 ，企业可保本经营，证明项目盈利水平和抗风险能力很强（见盈亏平衡图）。 固定成本 销售收入 销售税金 增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 21 盈亏平衡示 万元1249 产能利用率 6 9 . 4 % 100% 2、 敏感性分析 从敏感性分析表中分析，正常年份投资利润率为 当产销价格（即产量或价格）增加 5%时，投资利润率增加到 增加 百 分点，当产品销售收入下降 5%时，投资利润率降到 减少 百分点，证明本项目对产品产量和产品价格变化 很 敏感 ;当经营成本增加 5时，投资利润率降到 减少 百分点，当经营成本减少 5时，投资利润率增加到 百分点；当变动成本增加 5时，减少 百分点，当变动成本减少 5时，投资利润率增加到 增加 百分点 ， 证明本项目对经营成本和变动成本的变化对投资利润率影响较敏感；总投资在 5%上下变动时，投资利润率增加或减少 明本项目对总投资的变化对投资利润率影响年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 22 不敏感，所以企业在投产后，特别注意产品产量和产品价格以及原辅材料价格不能大幅度 变化 。 敏感性分析示意图 、社会效益 （ 1）加大龙头企业的带动作用，促进 松山区 和周边地区农业内部结构调整。随着 本项目的投产 ， 松山区 农民可进行种植结构的调整 ，真正起到了龙头带动作用。 （ 2）促进农民经纪人队伍的形成，发展和壮大。 本项目为农民实现产供销提供了最佳场所，为农民从生产型转为生产经营型提供了舞台，为农村经济的发展带来了活 力和生财务内部 益率 ( ） 基准收益率（ 销售收入 经营成本线 变动成本 总投资 0 5 10 15 年增产 2500吨精品 荞麦米、荞麦面生产线技术改造 项目 23 机。带动当地农业生产的发展。 （ 3）倡导绿色消费理念，提高人民的健康意识和生活质量。随着人们生活水平的提高，人们对食品质量的要求也越来越高，绿色无公害的 粮食 等将大量进入市场，因而有效促进 松山区 无公害绿色食品生产的发展。为实现农村的小康奠定了坚实的基础。 （ 4）可 间接 为 100 余名农村剩余劳力 ，中间安排 16