xx项目年度经济活动分析(模板)

XXXXXXX公司XXXXXXXX项目 2010年度经济活动分析报告二 O一 X年三月1前 言根据集团公司的要求和公司主要领导的安排，公司领导、成本审计部、财务部、工管部、物资部、机械部、劳人部组成了经济活动分析小组，于 2010年 3月 8日至 10日在机关本部分别对平津高速三期、平津高速二期、商漫路面三个项目分别进行了集中的经济活动分析。在分析活动中，对三个项目的成本效益情况进行了核实，详细剖析了项目的赢利点、亏损点、可能出现的问题、项目管理存在的不足，并提出改进建议，促进项目成本管理进一步透明、质量进一步提高，公司也及时了解和掌握项目工程施工进度、管理水平、盈利能力。现将分析情况汇报如下：2平津高速三期项目经济活动分析报告目 录一、项目基本情况 （一）工程概况 （二）下设工区及任务分配情况 （三）人员情况（四）机械设备情况 （五）合同签订情况及结算情况 二、验工计价及调差变更情况 三、资金收支情况（一）业主拨款情况（二）资金整体收支情况3平津高速三期项目经济活动分析报告四、项目形成利润情况 五、应缴已缴资金整体情况 六、债权债务整体情况 （一）、债权情况（二）、债务情况 （三）、债权债务差额 （四）、资金净量测算 七、 利润成本盈亏分析八、预计增加利润的项目九、项目管理存在不足十、改进建议4平津高速三期项目经济活动分析报告一、项目基本情况XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX第 C05合同段工程，位于 XX省 XX县境内，路基工程起讫里程分别为DK147+100-DK154+900，全长 7.8公里，路面工程起讫里程分别为DK143+825.61-DK154+900，长约 11.09公里。中标合同价为 1.656亿元。合同工期为 2009年 4月 1日至 2011年 9月 10日。该项目建设单位为吉林省高速公路集团有限公司，由 XXXXXX设计院负责设计， XXXXX监理咨询有限公司负责工程施工过程的监督。（一）工程概况该项目施工内容包括路基、桥涵、路面、安全设施、绿化及环境保护等工程。主要工程数量有：路基土石方工程挖方 56.07万立方，填方 63.96万立方，中桥 87.08延米 /1座，分离式立交 116.58延米 /2座，通道 162延米 /8座，涵洞工程 553.38横延米 /14座，路面工程上面层260.83千平米，中面层 234.18千平米，下面层 259.03千平米，基层562.45千平米，底基层 306.04千平米，垫层 80.74千平米等工程。 5平津高速三期项目经济活动分析报告完成的形象进度 （截止 2009年 12月底 ）序号 项 目名称 单 位 设计 数量 完成数量 完成比例 备 注1 路基填方 万立方米 66 61.8 94.00% 2 路基挖方 万立方米 56.1 52 93.00% 3 附属 浆 砌片石 方 18620.73 0 0.00% 4 附属混凝土 方 3185.24 0 0.00% 5 垫层 平方米 18099 0 0.00% 6 底基 层 平方米 386775 0 0.00% 7 基 层 平方米 562450 0 0.00% 8 面 层 平方米 779847 0 0.00% 9 中 桥 延米 169.16 154.72 91.00% 按完成 产值 比例 进 行折合10 通道 延米 198.42 107.14 54.00% 按完成 产值 比例 进 行折合11 涵洞 横延米 607.52 553.438 91.00% 按完成 产值 比例 进 行折合6平津高速三期项目经济活动分析报告（二）下设工区及任务分配情况1、 工区设置情况平津三期项目部成立于 2009年 4月份，对项目实施全面管理，负责与吉林省高速公路集团有限公司进行工程结算和协调。项目经理部下设 3个工区，分别为：第一工区（项目部）、第二工区（顺通公司）、第三工区（路面协助队伍）。2、任务分配情况平津三期项目部共承担合同额 1.656亿元。各单位任务划分为：第一工区负责施工 DK150+143-DK154+900段（ 4.76km）路基工程挖方42.79万立方、填方 35.69万立方，桥梁工程中桥 87.08延米 /1座、分离式立交 82.08延米 /1座、通道 121延米 /6座、涵洞工程 210.19横延米 /6座等工程；第二工区负责施工 DK147+100-DK150+143段（ 3.04km）路基工程挖方 13.28万立方、填方 28.27万立方，桥梁工程分离式立交 34.5延米 /1座、通道 41延米 /2座、涵洞工程 343.19横延米 /8座等工程；第三工区负责施工 DK143+825.61-DK154+900段路面工程全部。7平津高速三期项目经济活动分析报告各工区合同额度分配表（单位：万元） 3、剩余工程产值情况截止 2009年 12月底 ,平津三期项目部剩余产值 万元 ,其中已完未验 万元未计入，各工区合计剩余产值 万元。其中：第一工区剩余 万元，第二工区剩余 万元，第三工区剩余 万元。 剩余工程产值情况表（单位：万元）一工区 二工区 三工区 合计一工区 二工区 三工区 合计8平津高速三期项目经济活动分析报告（三）人员情况平津三期项目部共有人员 人，其中：班子成员 人，技术人员 人，管理人员 人，生产人员 人，外聘人员 人。（四）机械设备情况平津三期五标项目部共有机械 台，其中内部机械 台：发电机组 套、搅拌站 套；外部机械 台：挖机 台、推土机 台、 铲车 台、载重汽车 台、压路机 台、砼运输车 台、汽车吊 台、洒水车 台、平地机 台、钻机 台、拖振 台、发电机组 套。（ 五）合同签订情况及结算情况平津三期项目部到目前为止，进入现场施工的劳务协作队伍共 5家，其中合同签订 5家：合同签订 1家有劳务施工资质；各劳务队伍按月进行结算。平津三期项目部到目前为止，进入现场施工的机械队伍 2家，其中合同签订 2家；各机械队伍按月进行结算。平津三期项目部二工区顺通公司为业主指定分包。平津三期项目部三工区路面协作队伍施工合同由公司签订。 9平津高速三期项目经济活动分析报告平津三期项目部到目前为止，提供材料供应的 7家，其中合同签订7家，合同签订 7家有营业执照和税务登记证；水泥、砂石料供货商每月 25日提供送货单据，经双方核对确认后出具相关收据（作为付款依据）并提供相应的全额税务发票，进行结算；钢材、油料、外加剂、土工材料、钢绞线随时进货，随时提供全额税务发票入账。二、验工计价及调差变更情况截止到 2009年 12月底，业主累计批复验工计价 万元。其中：合同内完成 万元，合同外验工 万元。合同外验工包括： I类变更 万元， II类变更设计 万元，材料价差 万元，包干费 万元。验工计价及调差变更情况表（单位：万元） 合同内完成 合同外完成 合同外完成明 细 完成 产值 合 计 类变 更 类变 更 材料价差 包干 费10平津高速三期项目经济活动分析报告业主验工情况统计表 （单位：万元）项 目 编 号 项 目名称 合同 总 价 总 工作量 本年完成 开累完成 剩余价 值第 100章 总 则 1016 1016 第 200章 路 基 3987 3987 第 300章 路 面 7847 7847 第 400章 桥 梁、涵洞 2344 2344 第 500章 隧 道 第 600章 安全 设 施 81 81 第 700章 绿 化及 环 保 62 62 以上合 计 15337 15337 暂 定金 额 1227 1227 总计 金 额 16564 16564 违约 金 考 评罚 款 合 计 金 额 16564 16564 3897 3897 11335 11平津高速三期项目经济活动分析报告三、资金收支情况（一）业主拨款情况截止到 2009年 12月底，业主累计批复验工计价 万元，累计拨款及扣款合计 万元 (预付动员款 万元 ,材料预付款 万元，沥青预付款 万元 ),其中：拨现款 万元，转料款 万元 , 扣质保金 万元，代扣其他款项 (税金 ) 万元。截止 2009年 12月底，业主超拨工程款 万元；若扣除已完未验工程 万元，业主超拨工程款 万元；若再返还质保金 万元，业主超拨工程款 万元。开累拨款、扣款情况表（单位：万元）累 计验 工 累 计拨 款 超 (-)欠 (+)拨 扣除已完未 验 后 净超 (-)欠(+)拨返 还质 保金后净 超 (-)欠 (+)拨拨现 款 料款 质 保金 电费 税金 合 计12平津高速三期项目经济活动分析报告（二）资金整体收支情况截止 2009年 12月底，累计资金收入 万元，其中：业主拨付现款 万元，公司内部贷款 万元，其他零星收入 万元。截止 2009年 12月底，累计资金支出 万元，其中：支付工程款 万元，材料款 万元，购置设备 万元，支付职工工资 万元，五险一金 万元，机械租费 万元，经营费 万元，购置周转料 万元，支付管理费用 万元，支付其他款项 万元。 资金 2009年 12月底结余 万元。四、项目形成利润情况截止 2009年 12月底，平津三期项目经理部累计验工 万元，已完未验 万元（包括台背回填砂砾 万元，箱梁预制产值 40%计 51.94万元），合计完成产值 万元。各项成本费用合计 万元，形成利润 万元，利润率为 %。工程项目成本费用支出明细表 （单位：万元）13平津高速三期项目经济活动分析报告14平津高速三期项目经济活动分析报告五、应缴已缴资金整体情况1、截止 2009年 12月底，平津三期项目累计应缴各种款项共计 万元，其中：应收责任利润 万元，三险一金企业部分 万元 ,工会经费 元，机械租赁费 万元，内部借款 万元，折旧费 万元。2、截止 2009年 12月底，平津三期项目累计已上缴各种款项共计 万元，其中：三险一金企业部分 万元 ,自购机械设备 万元，垫付投标保证金 万元。3、截止 2009年 12月底，平津三期项目欠缴公司各种款项 万元。六、债权债务整体情况截止到 2009年 12月底，外部债权 万元，债务 万元，债权债务差额 万元。详细情况如下： 15平津高速三期项目经济活动分析报告1、债权情况截止 2009年 12月底，债权总额为 万元，其中：备用金 万元，预付沥青款 万元，其他债权 万元。2、债务情况截止 2009年 12月底，债务总额为 万元，其中：外欠劳务队伍工费 万元，材料款 万元，机械租费 万元，税金 万元，业主 万元，其他债务（保险公司） 万元。3、债权债务差额债权总额万元 -债务总额万元 = 万元。 4、资金净量测算债权债务差 万元 +库存资金 万元 +库存物资 万元 =资金净节额度 万元。16平津高速三期项目经济活动分析报告七、利润成本盈亏分析按已完成产值同比例计算项目责任成本应实现目标利润为 万元，实际实现利润 万元，已实现利润与其相比亏损 万元，完成应实现目标利润的 %。 盈亏主要原因分析 ：1、 工费节超分析（小计亏损 万元） 基础及下部结构带肋钢筋责任成本价 元 /t，实际价格 元 /t，实际完成 t，亏损 万元； 混下部结构 C30级混凝土责任成本价 元 /m3，实际价格 元 /m3，实际完成 m3，亏损 万元； C40混凝土下部结构、 C30级片石砼责任成本价 元 /m3，实际单价平均为 元 /m3，实际完成砼 m3，盈利 万元。 涵洞基础墙身砼责任成本价 元 /m3，基础实际价 元 /m3，墙身实际价 元 /m3 ，基础实际施工 m3，盈利 万元。 因预制梁队伍施工进度不能满足业主工期要求，又引进一伙施工队伍，增加成本 万元。17平津高速三期项目经济活动分析报告2、材料节超分析（小计亏损 万元） 实际价差分析（ 材料价差对比表） 序号 项 目名称 单 位 数量 单 价（元） 材料 费 盈 亏（ 单 位：元）实际 落地价 成本 锁 定 单 价 价差1 42.5号水泥 t 6922.72 412 395 -17 -1176862 52.5号水泥 t3 中粗砂 m34 碎石 m35 钢 筋 () t 6 钢 筋 () t7 钢铰线 t合 计 18平津高速三期项目经济活动分析报告 数量节超分析A、钢筋超耗 T,金额超 万元 ,水泥超 T,金额超 万元 , 地材超 m3, 金额超 万元 , 合计亏损 万元。B、预制梁冬季施工费用增加成本约 万元；混凝土箱梁底座增加成本约 万元，合计亏损 万元。C、百米桩公里标费用约 万元。 材差调差 招标文件 和 建设管理办法 中关于材料调差的相关规定自相矛盾！ 招标文件 中规定： 在合同施工期间，不因人工和材料的价格涨落因素而对本合同各工程细目的单价、合价、总额价进行调整，仅对沥青、钢筋（仅指 R235、 HRB335）、钢绞线、水泥、汽油、柴油、重油、砂石料（仅限路面面层）的材料单价进行调价。 建设管理办法 中规定： 只对汽柴油、钢筋、钢绞线、沥青、水泥六种单价进行调整，调整原则为：材料的基期价格采用省交通工程造价管理站公布的材料价格信息中提供的当年材料价格；项目开工日期所在年份不作调整，此后如每年省交通工程造价管理站公布的最新的材料价格信息中的材料价格与基期价格不符，则进行调整。 19平津高速三期项目经济活动分析报告3、机械费节超分析（小计盈余 万元） 、砍树挖根清楚表土、开挖土方部分盈余 万元，包含砍伐树木、挖出树根等在内的实际综合外包价是清表土 元 /m2、弃土 元 /m3 、弃石 元 /m3。 、换填砂砾责任成本价 元 /m3，实际价 元 /m3，实际完成 m3，盈余 万元。 、路床掺灰亏损 万元。 、 1.2m、 1.3m钻孔桩责任成本价分别为 元 /m和 元 /m，每米用电 元 /m，实际外包价分别为 元 /m、 元 /m、 元 /m， 1.2m实际完成 m， 1.3m实际完成 m，钻孔费用亏损 万元，电费亏损约 万元；亏损约 万元。 、砼内部责任成本价的机械摊销费为 元 /m3，实际分析价为 元/m3，共完成 m3砼，此项亏损 万元。20平津高速三期项目经济活动分析报告4、变更增减截止 2009年 12月底，向业主提报正金额变更 4项 X万元，负金额变更 3项 X万元，正负金额差为 万元，业主前指办全部批复，正在总指办审核。主要有：土石比列变更、路床底换填、增加填石路基方量等。目前此部分费用已全部进入成本，但本次经济活动分析时未预提施工产值， 待业主批复和验工后，此部分将作为盈利，冲减成本。 已上报变更设计统计表 详见下表 。项目可能增加变更的项目有： 、弃石方投标清单没有，实际完成 m3，而实际单价 元 /m3，预计增加金额 万元。 、投标清单弃方汽车运输每增加运输 0.5km为 0.85元，现场实际增运 1.1km为 210422m3，增运 2.2km为 21512m3，预计增加金额 25.77万元。21平津高速三期项目经济活动分析报告已上报变更设计统计表 （单位：元）序 号 工程 项 目名称 单 位 单 价投 标 工程数量 实际 增加的工程数量实际 减少的工程数量数 量 价 值 数 量 价 值 数 量 价 值1 204-3-a掺 灰量 3% m3 17.25 0 0 56032 966552 2 203-1-a开挖土方 m3 3.05 458780.9 1399282 139651 4259363 203-1-b开挖石方 m3 17.11 0 0 139651 2389429 4 204-1-b-1利用土方 m3 13.27 389963.8 5174820 139651 18531695 204-1-b-2利用石方 m3 19.07 0 0 139651 2663145 6 204-1-d-2填砂 砾 m3 66.68 107559.2 7172047 51550 34373547 204-1-b-1利用土方 m3 13.27 51550 684069 合 计 6703195 5716459正 负变 更金 额 差 98673622平津高速三期项目经济活动分析报告5、临时工程节超分析（小计亏损 万元）临时征地内部责任成本核定时为 元，实际发生为 元，亏损 万元。23平津高速三期项目经济活动分析报告6、其他因素分析（小计亏损 万元） 罚款亏损 万元，其中：人员机械违约罚款 万元、日常罚款 万元、质量考评奖励 万元； 目前质量考评奖励还有 万元未计量，为潜赢。详见 2009年违约罚款明细表 、 2009年质量考评奖罚明细表 项目经费亏损 万元，其中：项目经理部本部管理费亏损 万元，顺通管理费盈余 万元。 模板摊销费用亏损 万。 吊车费用亏损 万元。 其他费用亏损 万元，其中：临时用工工资亏损 万元，财务费用亏损 万元。24平津高速三期项目经济活动分析报告2009年违约罚款明细表 （单位：元）序号 罚 款名称 日期 金 额 文件号 备 注1 白牌 处罚 2009/6/9 -30000 JCCZDB12 顺 通公司234567891025平津高速三期项目经济活动分析报告2009年质量考评奖罚明细表 （单位：元）项 目内容 7月 12月 合 计验 工 总额 8471623 28707816 371794391、扣除大中 桥 、隧道、路面部分 8285339 22573404 30858743质 量考 评奖罚 金 额 331414 902936 12343502、大中 桥 、隧道、路面部分 186284 6134412 6320696质 量考 评奖罚 金 额 11177 368065 379242质 量考 评奖罚 合 计 金 额 342591 1271001 1613592本期施工 单 位承担金 额 128937 491961 620898本期 业 主承担金 额 213654 779040 992694本期考 评奖罚 的 50% 171296 635501 806796本期 计 量金 额 42359 143540 185898本期考 评奖罚 剩余未 计 量金 额 171295 635500 806796备 注： 奖 金 总额业 主施工 单 位承担大中 桥 、隧道、路面部分的 2.5%，其他部分的 1.5%。26平津高速三期项目经济活动分析报告八、预计增加利润空间的项目1、材料调差金额。2、已提报业主的正变更金额 万元和可能增加的变更项目正金额 万元。3、质量评奖励未计量的 万元。4、人员机械违约罚款 万