商业银行学阶段练习总和

1商业银行学 （本）阶段练习一一、单项选择题1、 （ B 英格兰 ）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。2、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（ A 信用中介 ）功能。3、下列银行体制中，只存在于美国的是（ D 单元制 ）4、股份制商业银行的最高权利机构是（ B 股东大会 ） 。5、 按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（ C 8% ） 。6、 下列各项中属于商业银行核心资本的是（ B 未分配利润 ） 。7、 借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在问题如果发展下去将会影响贷款的偿还，此种贷款是（ B 关注贷款 ） 。8、 我国商业银行最主要的收入来源是（ A 贷款业务 ） 。9、 某些证券由于难以交易而使银行遭受损失的可能性是（ B 流动性风险 ） 。10、银行的证券投资组合中哪类债券基本不存在信用风险，安全性高，可在二级市场转让，并作为其主要组成部分（ B 政府债券 ）11、一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（ B 普通股股东 ）12、现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（ A 库存现金 ）13、梯形期限投资策略与杠铃投资策略相比（ B 后者收益不低于前者 ） 。14、 银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用为（ C 承诺费 ）15、以下属于保证类的表外业务是（ C 承兑 ）16、利率互换发生的前提是（ A 交易双方在金融市场上有不同的信用等级进而产生了融资时的比较优势 ）17、 最主要、最广泛的国际结算方式时（ C 信用证 ） 。18、不属于票据法所称的“票据”是（ C、股票 ）19、下列不属于金融期货的有（ D、石油期货）20、琼斯夫妇刚购买了一个保险箱用来存放股权证书及遗嘱，这项业务会涉及到银行的哪项收入或费用（ C、非利息收入）二、判断题1、 商业银行资本的增加能降低银行经营的风险，因此资本越多越好。F2、 存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。F3、 现金资产越多，商业银行的流动性也就越强，因此商业银行应保持较多的现金资产。F4、 按照利率周期期限决策方法，在预测利率将上升时，银行应更多的持有长期证券，减少短期证券的投资。F5、商业银行是一种以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。T6、贷款的风险越大，贷款成本就越高，贷款的价格也就越高。T27、信用证付款方式中议付行一旦付出款后就不能再向收款人（即出口商）追偿款项 F8、进口押汇、出口押汇和托收都是属于结算类中间业务 F9、支付结算是在银行存款业务基础上产生的中间业务，也是目前我国商业银行业务量最大的一项中间业务。T10、由于目前我国的利率没有市场化，所以国际市场利率变化还不足以使我国商业银行产生利率风险。F三、名词解释1、单一银行制1、不允许设立分支机构的商业银行制度，主要在美国实行过，导致美国现在大量的单元制银行的存在。2、银团贷款2、又称辛迪加贷款，是由一家或几家商业银行牵头，多家银行作为贷款人，共同向某一借款人提供的金额较大的中长期贷款3、信用证3、信用证是指开证银行应申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件四、简答题1、简述商业银行的经营原则及其相互关系answer:1、商业银行的经营原则即其经营目标是在保证资金安全、保持资产的流动性基础上争取最大的盈利，即通常所说的安全性、流动性、盈利性。商业银行的经营目标是在保证资金安全、保持资产的流动性基础上争取最大的盈利，即通常所说的安全性、流动性、盈利性。2、简述商业银行资本的功能。2、一般来讲，商业银行的资本具有三大功能：1 保护存款人利益。而资本给存款人提供了一个承受损失的缓冲器；2 满足银行经营。与一般企业一样，银行从事经营活动也必须具备一定的前提。首先，银行开业必须拥有一定的资本，满足各国法律规定的最低注册资本的要求；其次，银行必须拥有营业所需的固定资产，这些固定资产只能用资本金购买。满足银行管理各国金融管理当局为了控制商业银行，维护金融体系的稳定，一般都对银行的资本作了较为详细的规定 。3、联系我国银行业实际，谈谈提高我国商业银行资本充足率的途径。3、提高我国商业银行资本充足比率的措施：从计算资本充足比率的公式看，提高商业银行的资本充足率主要应从两个方面着手：一是增加分子；二是减少分母。1、分子策略：增加核心资本和附属资本以提高资本金总额。主要包括增加核心资本和增加附属资本。其中增加核心资本的方法有：1）财政注资；2）利润留成；3）从股票市场募集资本金；4）营业税返注。增加附属资本的方法有：1）增提准备金；2）发行长期金融债券。、分母策略：降低风险资产的规模；1）调整资产的风险分布结构；2）降低资产的不良率。4、简述商业银行短期借入负债的渠道以及管理重点。4、商业银行的短期借款有同业拆借、向中央银行借款、回购协议、大面额存、发行短期金融债券单以及欧洲货币市场借款等主要渠道。由于短期借入负债和存款相比在时间和金额上具有相对比较集中的特点，3短期借入负债的偿还期限明确，从而为商业银行有计划的加以控制提供了方便。而且由于短期借入负债的期限较短，一般只用于调剂头寸、解决银行周转困难和临时性的资金不足，但短期借入负债的稳定余额也可以被长期占用。根据短期借入负债的特点，商业银行应从以下几方面进行管理：1）控制借贷金额与借贷期限，主动把握借款期限和金额，有计划的把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力；2）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要；3）分散短期介入负债的借款对象和金额，通过多头拆借的方法，力求形成一部分可以长期占用的借款余额；4）要保证到期借款的偿还与衔接，就要正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹集资金，满足短期借入负债的流动性需要。5、商业银行现金资产由哪几部分构成？各个作用是什么?5、商业银行的现金资产一般包括下几类：1）库存现金。库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本身的日常零星开支。从经营的角度讲，库存现金不宜太多。库存现金的经营原则就是保持适度的规模。2）在中央银行存款。这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。在中央银行存款由两部分构成，一是法定存款准备金，二是超额准备金，而只有超额准备金才是商业银行的可用资金。法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存的存款准备金。规定缴存存款准备金的最初目的，是为了银行备有足够的资金以应付存款人的提取，避免流动性不足而产生流动性危机，导致银行破产。目前，存款准备金已经演变成为中央银行调节信用的一种政策手段，在正常情况下一般不得动用。缴存法定比率的准备金具有强制性。所谓超额准备金有两种含义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。超额准备金是货币政策的近期中介指标，直接影响社会信息总量。3）存放同业存款。存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。由于存放同业的存款属于活期存款的性质，可以随时支用，因此可以视同银行的现金资产。4）在途资金。在途资金，也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。6、商业银行现金管理的目的和原则是什么？6、银行在现金资产的管理中，应当坚持总量适度原则、适时调节原则和安全保障原则。 现金管理的目的是要保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。7、据中国证券报 2008 年 3 月 14 日报道：深发展（000001）今日公告，该行近日已获得中国银监会和中国人民银行批准，同意其在全国银行间债券市场公开发行不超过 70 亿元人民币的次级债券，并按照商业银行资本充足率管理办法等有关规定计入附属资本。深发展表示，如果本次次级债券全额发行，其附属资本将获得大幅提升，预计可使资本充足率超过 8%，这将是该行自 2003 年以来首次资本充足率达到监管标准。公开信息显示，截至 2007 年 9 月 30 日，深发展核心资本充足率达到 4.28%。2007 年 12 月，第一批权证行权后为该行补充核心资本约 39 亿元，令 2007 年 12 月 31 日的核心资本充足率和资本充足率均提升至 5.8%左右。4请说明什么是长期次级债以及发行次级债对资本充足率有什么影响？7、长期次级债：这种债券是在债务人破产清算时，对资产的要求权比较靠后的债务，只有在有更高的要求权的其它债务获得清偿后才予以支付的债务长期次级债是附属资本的构成部分，发行长期次级债会提高资本充足率，而且债券的利息支付是税前列支的，相比股本筹资成本更低，且不会摊薄股东控制权，但需要还本付息，且不为核心资本。五、计算题某银行用 10的加权平均资金成本筹的 1500 万资金，扣除 6的法定存款准备金之后用于投资。投资两种证券，一种是 12的应税证券，一种是 10的免税证券，该银行所处边际税率为 33，如何进行投资组合以获得最高收益？answer:应税证券：1500*10%/12%免税证券：1500*（1-6%）-1500*10%/12%商业银行学 （本）阶段练习二一、单项选择题1、我国商业银行的组织形式是（ B 分支行制银行 ）2、现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（ A 库存现金 ）3、狭义中间业务的特点不包括哪项内容：（ C 需要银行提供资金 ）4、由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付所确定的金额给收款人或持票人的票据称为：（A 本票 ）5、担保贷款依据其担保的形式和内容又可分为：（ A 抵押贷款 ）6、下列哪项不属于商业银行的资产业务：（ D 贷款承诺业务 ）7、下列哪项不属于商业银行的核心资本：（ D 长期次级债券 ）8、出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出租人负责设备的安装、保养和维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，这种租赁是（A 经营性租赁） 。9、 商业银行接受委托代办一些经双方议定的经济事务的业务称为（B 代理业务 ） 。10、在（ B 资产可转换理论）理论的鼓励下，商业银行资产组合中的票据贴现和短期国债比重迅速增加。11、接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性是（B 信贷风险） 。12、由于银行本身掌握的流动资产不能满足即时支付到期负债的需要，从而使银行丧失清偿能力和造成损失的可能性。这被称为（C 流动性风险 ）13、普通居民存款属于（C、储蓄存款）14、商业银行的投资业务是指银行（B、购买证券 ）的活动。15、银行支出中的主要部分是（C 利息支出 ） 。516、银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用为（C 承诺费 ）17、一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（B 普通股股东）18、以下哪项业务不属于代理类业务（ D、工程项目评估）19、银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用为（C 承诺费 ）20、利率敏感性资金的定价基础是可供选择的货币市场基准利率，不包括(D 固定利率)二、判断题1、 负债是商业银行资金的全部来源。F2、 现金资产和固定资产是银行的非盈利资产，因此，所占比重越小越好。F3、 银行的贷款承诺一经做出，不经客户同意不可撤消。T4、按照利率周期期限决策方法，在预测利率将上升时，银行应更多的持有长期证券，减少短期证券的投资。F5、汇票实质是出票人和收款人为同一人的票据。F6、 现代融资租赁和银行的中长期设备贷款目的都是为企业提供购置设备的资金，因此两者没什么区别。F7、 票据发行便利和辛迪加贷款没有什么区别。F8、贷款的风险越大，贷款成本就越高，贷款的价格也就越高。T9、银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。其中存款负债占了很大的比重，是银行负债业务的重点。T10、在利率敏感性缺口管理模式中，当银行预测市场利率上升时，往往采取正缺口战略。T三、名词解释1、银行持股性公司1、以持有 1 家或 1 家以上银行股份为目的成立的公司2、现金资产2、银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产，包括库存现金、同业存款、在央行存款、托收中现金3、票据发行便利3、又称票据包买，是一种中长期融资方式。在延期付款的国际贸易中，出口商把由进口商承兑并由进口地银行担保的、期限在半年以上的远期汇票，以贴现方式无追索权地售给出口地银行或其他金融机构，实现提前取得现款的目的四、简答题1、什么是梯形投资策略？它有哪些优点和缺陷？1、该方法强调把资金均匀地投资于不同期限的同质证券，在保证流动性的同时可提高平均收益率；具体的做法是：商业银行先用资金购入市场上各种期限的证券，并且每种证券的数量相等。当期限最短的证券到期收回投资资金后，银行再将资金用于购买最长期限的证券。如此循环往复，使商业银行每时每刻都有到期日不同的各种证券，且每种期限的证券数量相等。由于这种证券的期限结构用图形表示，恰似距离相等的阶梯，故而得名。6这种方法的优点是：简便易行，容易操作；不需要考虑市场变化，省去市场预测的麻烦；可以保证银行获得各种证券的平均收益率。这种方法的缺点是：形式僵化，缺少灵活；当机会到来时，不能把握，错失良机；在满足银行的流动性需要方面有明显的局限性。按照此法，一旦银行面临较高的流动性需要，短期证券变现不足，银行就不得不低价出售长期债券，从而使银行遭受损失。鉴于梯型投资的上述缺陷，一些银行在运用此法时也采取了比较灵活的态度。如当短期市场利率上升，短期证券价格下跌时，银行把从到期证券收回的资金不是投入到长期证券上，而是用于购买短期证券，而当短期利率下降，短期证券价格上升时，再抛出短期证券，购买长期证券，这样在总体上还是一个梯型结构。2、什么是杠铃投资策略？它有哪些优点和缺陷？2、杠铃投资法又称杠铃投资战略。就是指银行将投资资金主要集中在短期证券和长期证券上的一种证券头寸的方法。使用这种方式投资反映在图上，就形成一个两头大中间小的杠铃，因此而得名。在这种投资法中，长短期证券的选择由每个银行自己决定，当然这种方法并不是排除中长期证券，而只是为数极少而已，主要集中在长短期两头。但长短期也不是平均分配，而是根据市场形式由银行自己作出决定。可以是四六开，三七开，也可以是二八开。 这种投资法与梯形投资法相比有显而易见的好处：1）形式灵活，可根据市场利率的变化，证券行情的涨跌而经常进行调整；2）可为银行提供较高的流动性。杠铃投资法不失为一种灵活有效的投资方法。采用这种方法，只要商业银行对市场利率的动向预测准确，就会获得较高的投资收益。但客观上对商业银行提出了更高的要求，增加了银行投资管理的难度。因为只有在商业银行具备了较高的投资分析水平，能准确的把握市场利率的变化趋势，才能获得较好的投资效果。一旦判断预测失误，与实际情况发生偏离，就会使银行蒙受较大的损失。3、银行贷款价格主要有哪些方面构成？影响贷款价格的因素有哪些？3、贷款价格构成主要包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息和贷款本金之比率。它是贷款价格的主题，也是贷款价格的主要内容。承诺费是指在循环信贷方式中，银行对借入人最高借款限额内可使用而没使用的贷款额要收取一定比例的费用。承诺费由于是顾客为了取得贷款而支付的费用，因而构成了贷款价格的一部分。补偿余额是应银行的要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。存款是商业银行的基础，是贷款的必要条件，银行发放贷款应该成为现在和将来获得存款的手段，因此它也是贷款价格的一部分。隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。银行在决定给客户贷款后，为了保证客户能偿还贷款，常常在贷款协议中加上一些附加性条款，这些条款不直接给银行带来收益，但可以防止借款人经营状况的重大变化，给银行利益造成损失。在一个竞争的贷款市场，供求是影响贷款定价的最根本因素，除此之外，对不同时期、不同的贷款定价，还受其它许多因素的影响：1）存款及其它资金来源的成本；2）非利息手续费收入；3）业务费用；4）管理政策 5）借款人的信用等级；6）贷款期限及方式；7）通货膨；8）中央银行基准利率。4、影响租金的因素有哪些？如何计算租金？4、租金由三部分构成：租金设备的购置成本；利息和营业费用。影响租金的主要因素是计算方法；利率；租赁期限；付租间隔期；付租方式；保证金的支付数量和方式；支付币种；计息日和起租日。租金的计算方法有：1）附加利率法；2）年金法；3）成本回收法；4）不规则租金的计算方法；5）浮动利率的租金计算方法。5、什么是表外业务？它有什么特点？ 5、表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计