xx上市公司对外发布的制度有哪些

xx 上市公司对外发布的制度有哪些篇一：xx 上市公司资金管理制度xx 上市公司资金管理制度 第一条 为了加强 xx 股份有限公司(以下简称公司)资金控制与管理，完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度，提高资金使用效率，控制财务风险，保障公司和全体投资者的合法权益，依据中华人民共和国会计法 、中华人民共和国票据法 、 中华人民共和国证券法 、现金管理暂行条例 、 支付结算办法等相关法律规章及公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司资金管理遵循以下原则： (一) 资金集中统一管理原则； (二) 资金收支预算管理原则； (三) 资金收支“两条线”原则； (四) 量入为出、量力而行原则。 第三条 本制度所称资金包括投资资金、融资资金、营运资金。 (一)投资资金指对外风险和非风险投资、固定资产投资等资金支出。 (二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入资金。 (三)营运资金指经营过程中发生的流动性支出，包括采购性支出、费用性支出、往来款项等。 第四条 根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体未来发展规划和下年度经营计划做好公司下年 1 度整体的资金预算，各子(分)公司也应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，各子(分)公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。第五条 为提高公司经营效益，各子(分)公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报公司，由公司统筹计划使用。 第六条 预算内的支出，可以根据授权范围，由相关负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。 第七条 投资资金 (一) 公司董事会依据公司章程决定公司的投资方案,并在股东大会授权范围内，决定公司对外投资等事项。(二) 固定资产投资，业务部门应当建立严格的工程款、材料设备款及其他费用的支付审批程序，按照有关规定使用工程项目资金。财务人员应当严格执行审批流程，控制工程预付款、工程进度款、设备和材料货款、工程质量保证金等各类款项的支付。 (三)公司董事会、股东大会通过证券投资决议后，由证券部具体提出投资报告，经公司财务负责人审核签字，报董事长或授权总经理签字同意后，方可由财务部拨出款项到相应的专门账户。 第八条 融资资金（募集资金除外） (一)公司融资事项，根据公司资金需求，由财务部门提出融资计划，经财务部部长审查，财务负责人核准，总经理 2 审核同意后，报公司董事会办公室，由公司董事会办公室根据审批权限分别报公司董事长、董事会及股东大会审议。(二)股东大会对发行公司债券作出决议。 (三)董事会在股东大会授权范围内，对公司项目贷款、流动资金贷款等事项作出决议。 (四)董事会决议通过的总体授信范围内的贷款，由董事长或总经理审批。 (五)由总经理或其他被授权人签署在年度流动资金计划内的短期流动资金贷款协议，其余融资协议由董事长签署。 第九条 营运资金 (一)营运资金的使用，经业务部门负责人、财务部门负责人和分管副总经理审核签字；较大数额报总经理或董事长签字同意后方可付款。 (二)公司与子（分）公司之间的内部资金划拨，由财务部门负责人、公司财务负责人审核签字，报总经理或董事长签字同意后方可付款。 （三）公司发生的差旅性支出按照公司制定的差旅费管理办法 、 出国人员开支标准和管理办法 、 驻境外人员补贴暂行规定等制度规定执行。 第十条 为有效防止控股股东及关联方占用公司资金，公司与控股股东及关联方资金往来必须严格遵守关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发?XX?56 号）和关于进一步做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知 （证监发?XX?128 号）等 3 文件的相关要求，具体按照公司制定的防范控股股东及关联方占用资金管理制度的规定执行。第十一条 货币资金的管理遵循国务院颁布的现金管理暂行条例 、银行结算办法和外汇管理办法等各种法规和规章，正确使用各种银行结算工具，按照规定核定库存现金限额，按现金收付范围使用现金。 第十二条 财务部设专职出纳员，负责办理货币资金的收付业务。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作，并根据公司具体情况进行岗位轮换。 第十三条 经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。 第十四条 公司应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。 (一)支付申请：公司有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。 (二)支付审批：审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。 (三)支付复核：复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程 4 序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。(四)办理支付：出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。 第十五条 依照现金管理规定，库存现金只能用于工资支出、个人福利劳保支出、差旅费、零星开支、备用金及银行结算金额起点以下的小额款项。其他特殊情况需经总经理和财务部批准后方可使用现金。超过库存限额的现金应及时存入银行。 第十六条 严格按照支付结算办法等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。 第十七条 不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。 第十八条 空白票据由专人保管，保管票据的人员不得同时保管银行的全部印鉴章。设备查簿，连续记载票据的购买、使用和结存情况，票据领用要有领用人签章。凡因填写错误而作废的票据，要全部联次保存，不得撕毁，丢弃。 第十九条 财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印 5 篇二：XX 年上市公司外部信息使用人管理制度XX 年上市公司外部信息使用人管理制度 第一章 总 则 . 2 第二章 对外信息报送的管理和流程 2 第三章 责任追究机制和应急处理措施 4 第四章 附 则 . 5 第一章 总 则 第一条 为了进一步加强公司的信息披露工作的管理，规范外部信息的报送和使用管理，确保公平信息披露，避免内幕交易，根据中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国证券法 、 上市公司信息披露管理办法 、 上海证券交易所股票上市规则等法律法规的规定，以及公司章程等的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度的适用范围包括公司及其各部门、全资及控股子公司以及公司的董事、监事、高级管理人员和其他相关人员，公司对外报送信息涉及的外部单位或个人。第三条 本制度所指“信息”是指对公司股票及衍生品种的交易价格可能产生重大影响的尚未公开的信息，包括但不限于定期报告、临时报告、财务数据以及正在策划、编制、审批和披露期间的重大事项。尚未公开是指公司董事会尚未在中国证券监督管理委员会指定的上市公司信息披露刊物或网站正式公开发布。 第四条 董事会是信息对外报送的最高管理机构，董事会秘书负责对外报送信息的日常管理工作，公司各部门或相关人员应按本制度规定履行对外报送信息的审核管理程序。 第二章 对外信息报送的管理和流程 第五条 公司董事、监事和高级管理人员及其他相关人员应当遵 篇三：上市公司信息管理制度(范本)信息披露管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强对*集团股份有限公司（下称“公司” ）信息披露工作的管理，保护公司股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，提高公司信息披露质量，促使公司信息披露规范化，加强投资者关系管理，根据中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国证券法 、 上市公司信息披露管理办法 、深圳证券交易所（以下简称“深交所” ） 股票上市规则 、 主板上市公司规范与运作指引等法律、法规、规范性文件以及本公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称“信息”是指将可能对公司股票及其衍生品种价格可能产生重大影响而投资者尚未得知的未公开重大信息,以及证券监管部门要求披露的信息； 本制度所称“披露”是指在规定的时间内、在规定的媒体上、以规定的方式向社会公众公布前述的信息,并按规定报送证券监管部门。 公司信息披露的义务人为董事、监事、高级管理人员和各部门、各控股子公司的主要负责人。持有公司 5%以上股份的股东和公司的关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人亦应当承担相应的信息披露义务。 第二章 信息披露的基本原则和一般规定 第三条 公司信息披露的原则 （一）及时披露所有对公司股票价格可能产生重大影响的信息。 （二）公司应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （三）公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。第四条 公司及公司董事、监事、高级管理人员及其他信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章等相关规定，忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。 第五条 公司及其他信息披露义务人依法披露的信息，应当将公告文稿和相关备查文件报送证券交易所登记，并在在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）指定的媒体（以下简称“法定媒体” ）发布，公司及其他信息披露义务人应将公告文稿和相关备查文件报送公司注册地证监局，并置备于公司住所供社会公众查阅。 第六条 公司信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，公司应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。 第七条 公司设置投资者专线咨询电话、传真，开通投资者关系网上互动平台，指定专人负责，并保证其畅通，对于投资者反映的信息，应及时向董事会秘书报告；发现涉及公司的不稳定因素，董事会秘书应及时向董事长（董事局主席，下同）报告，同时向公司注册地证监局报告。 第八条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者深交所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或误导投资者，且符合以下条件的，公司可以向深交所提出暂缓披露申请，说明暂缓披露的理由和期限：（一）拟披露的信息未泄漏； （二）有关内幕人士已书面承诺保密； （三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。 经深交所同意，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期限一般不超过 2 个月。 暂缓披露申请未获深交所同意，暂缓披露的原因已经消除或暂缓披露的期限届满的，公司应当及时披露。 第九条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者深交所认可的其他情况，披露或履行相关义务可能导致其违反国家有关保密法律行政法规规定或损害公司利益的，公司可以向深交所申请豁免按上市规则披露或履行相关义务。 第三章 信息披露的内容 第十条 公司公开披露的信息包括（但不限于）： （一）招（配）股说明书； （二）上市公告书； （三）定期报告，包括：年度报告、中期报告和季度报告； （四）临时报告，包括但不限于：董事局、监事会、股东大会决议公告；收购、出售资产公告；关联交易公告；重大信息公告；股票异动波动公告；公司合并、分立公告等； （五）公司治理的有关信息。公司应按照法律、法规及其他有关规定，在定期报告或临时报告中披露公司治理的有关情况，主要包括： 1、董事局、监事会的人员及构成，包括独立董事的配置情况； 2、董事局、监事会的工作及评价； 3、独立董事工作情况及评价，包括独立董事出席董事局会议的情况，发表独立意见的情况，对关联交易、董事及高级管理人员的任免等事项的意见； 4、公司治理的实际状况。 （六）公司股东权益的有关信息，主要包括： 1、公司应按照有关规定，及时披露持有公司股份比例较大的股东以及一致行动时可以实际控制公司的股东或实际控制人的详细资料。 2、当公司控股股东增持、减持或质押公司股份，或公司控制权发生转移时，公司及其控股股东应及时、准确地向全体股东披露有关信息。 3、公司应及时了解并披露公司股份变动的情况以及其它可能引起股份变动的重要事项。 第十一条 公司应当按照相关法律法规编制和披露的招股说明书、募集说明书和上市公告书。 第十二条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。 第十三条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4 个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年 结束之日起 2 个月内，季度报告应当在每个会计年度第 3 个月、第 9 个月结束后的 1 个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。第十四条 公司应根据相关法律、法规规定的格式、规范等编制和披露定期报告。公司董事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见，监事会提出书面审核意见，说明董事局的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。 第十五条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。 第十六条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。 第十七条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大信息，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。 前款所称重大信息包括： （一）公司的经营方针和经营范围的重大变化； （二）公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；（三）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响； （四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任； （五）与公司业绩、利润分配等事项有关的信息，如财务业绩、盈利预测、利润分配和资本公积金转增股本、公司发生重大亏损或者重大损失； （六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化； （七）公司的董事、1/3 以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责； （八）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化； （九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭； （十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事局决议被依法撤销或者宣告无效； （十一）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施； （十二）新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响； （十三）董事局就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议； （十四）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权； （十五）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押； （十六）主要或者全部业务陷入停顿； （十七）对外提供重大担保、应予披露的交易和关联交易事项有关的信息； （十八）获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益； （十九）变更会计政策、会计估计； （二十）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事局决定进行更正； （二十一）有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、中国证监会、证券交易所其他相关规定规定的 其他应披露事项的相关信息。第十八条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大信息的信息披露义务： （一）董事局或者监事会就该重大信息形成决议时； （二）有关各方就该重大信息签署意向书或者协议时；（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大信息发生并报告时。 在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素： （一）该重大信息难以保密； （二）该重大信息已经泄露或者市场出现传闻； （三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。 第十九条 公司履行首次披露义务后，已披露的重大事件出现可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的其他进展或变化的，应当及时披露事件的进展或变化情况： （一）董事局、监事会或股东大会就已披露的重大事件作出决议的，应当及时披露决议情况； （二）公司就已披露的重大事件与有关当事人签署意向书或协议的，应当及时披露意向书或协议的主要内容；上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更，或者被解除、终止的，公司应当及时披露变更、解除或者终止的情况和原因； （三）已披露的重大事件获得有关部门批准或被否决的，应当及时披露批准或否决情况； （四）已披露的重大事件出现逾期付款情形的，应当及时披露逾期付款的原因和相关付款安排； （五）已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时披露有关交付或过户事宜； 超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日公告一次进展情况，直至完成交付或过户； 第二十条 公司控股子公司发生本制度第十七条规定的重大信息，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。 第二十一条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。 第二十二条公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于法定媒体，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。 第二十三条公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于本公司的报道。证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。 第二十四条 公司建立媒体信息排查制度，发现已披露的信息包括公司发布的公告和媒体上转载的有关公司的信息有错误、遗漏或误导时,应当及时发布更正公告、补充公告或澄清公告。公司及相关信息披露义务 人应当关注公共传媒（包括主要网站）关于公司的报道，以及公司股票及其衍生品种的交易情况，对于公司股价的异常波动和涉及公司的重大信息报道和市场传闻，公司应通过内部信息自查，及时向控股股东、实际控制人或其他有关单位了解真实情况，必要时以书面方式问询，在核实的基础上，在规定期限内如实回复深交所就上述事项提出的问询，及时澄清媒体的不实报道和虚假传闻，并按相关法律法规及时、真实、准确、完整地就披露相关信息。第二十五条 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大信息，并配合公司做好信息披露工作。 第四章 信息披露的标准 第二十六条 公司信息披露标准如下： （一）发生购买或者出售资产、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等） 、向其他方提供财务资助、提供担保、租入或者租出资产、委托或者受托管理资