第七章 商业银行(教材第三章123节)

第七章 商业银行（教材第五章 1、 2、 3节） 第一节 商业银行概述商业银行：商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。一、现代商业银行产生与发展 1881、（ 1）产生 （经历了三个阶段） 货币经营业： 古代的货币兑换和银钱业， 经营铸币即货币金属块的鉴定和兑换、货币保管、货币的收付、汇兑和转账业务 -经营存款、贷款和汇兑、支付结算业务 -早期银行。 早期银行（近代银行） -从旧的高利贷银行转变而来 随着资本主义生产关系的建立，不少高利贷银行顺应时代的变化，减低贷款利率，转变为商业银行。这种转变是早期商业银行形成的主要途径。（经营的仍然是有高利可图，以政府为对象的贷款业务）。第一家近代银行：威尼斯银行， 1580年在当时的国际贸易中心威尼斯成立。此后相继出现的有：米兰银行（ 1593年）阿姆斯特丹银行（ 1609年）汉堡银行（ 1619年）。 现代银行（资本主义银行体系） 建立途经：一是按资本主义组织原则，以股份公司形式组建而成的现代商业银行；二是对原有高利贷银行加以改造转变为资本主义银行。 建立标志： 1881694年，英格兰银行 最早的股份制银行，其建立标志着现代银行制度的诞生（在英国政府支持下有私人创办）。 而且，英格兰银行的组建模式被推广到欧洲其他国家，商业银行开始在世界范围内得到普及。 （ 2）发展：主要表现为 189第一，银行业务的全能化 从 20世纪 70年代开始，由于金融竞争十分激烈，金融工具不断创新，金融管理制度逐渐放松，商业银行逐渐突破了与其他金融机构分工的界限，走上了业务经营全能化的道路。 第三，经营手段电子化。 第二，银行资本的集中化由于银行业竞争的加剧以及金融业风险的提高，加之产业资本不断集中的要求，商业银行出现了购并的浪潮。第三，银行服务流程的电子化科学技术的广泛运用再造了银行的业务流程，商业银行业务处理趋于自动化、综合管理信息化以及客户服务全面化。第四，网络银行的发展 IT业的发展和互联网的推广在银行领域的直接影响是催生了网络银行，即以互联网技术为基础所展开的银行业务。第五，商业银行的全球化趋势商业银行的全球化和国际化趋势既是世界经济一体化的直接结果，也是世界经济一体化的直接推动力。T. 简述网络银行具有的优势和发展中存在的障碍。 211（黄达）答 ：（ 1）含义：也称网上银行、在线银行，是指通过互联网或其他电子传送渠道，提供各种金融服务的新型银行。（ 2）优势： 212 （黄达） 方便、快捷、超越时空。 成本低。 拓宽了金融服务领域。如包括利率、汇率信息、经济、金融新闻等信息服务；详细而低成本的投资理财服务、投资咨询服务和综合经营服务等。 传统银行一般是单方面开发业务品种，向客户推销产品和服务，而网络银行则采取以客户为导向的营销方式，即可以按照客户的需求为其提供极具个性化的服务，等等。 （ 3） 发展中存在的主要障碍：（ 12 黄达）(1)安全问题。(2)法律规范问题。二、 商业银行的性质 191商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质具体体现在以下三个方面：1、商业银行具有一般企业的特征商业银行与一般企业一样，拥有业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所。2、商业银行是一种特殊的企业 商业银行具有一般企业的特征，但又不是一般企业，而是一种特殊的金融企业。因为：一般企业经营的对象是具有一定使用价值的商品，而商业银行经营的对象是特殊商品 货币，商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。3、商业银行是一种特殊的金融企业商业银行不仅不同于一般工商企业，与其他金融机构相比，也存在很大差异： 与中央银行比较，商业银行从事的金融业务的主要目的是盈利。而中央银行是具有银行特征的政府机关，从事金融业务的目的也不是为盈利。 与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务更全面、范围更广，其他金融机构，如政策性银行、保险公司、证券公司、信托公司等都属于特种金融机构，只能提供一个方面或几个方面的金融服务。 三、商业银行的主要职能 1921、信用中介指商业银行通过负债业务，将社会上的各种闲散资金集中起来，通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。这有助于充分利用现有的货币资本。2、支付中介指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。由此可加速资本周转。 3、信用创造信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。这可以扩大社会资本总额。4、信息中介指商业银行通过其所具有的规模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。5、金融服务在现代经济生活中，金融服务已成为商业银行的重要职能。第二节 商业银行的业务负债业务 、资产业务、中间业务、国际业务 一、商业银行的负债业务 196负债业务是形成商业银行资金来源的主要业务，是商业银行资产业务的前提和条件。 说明 ： 197（ 1） 商业银行 资金来源包括自有资本和吸收的外来资金两部分。（ 2）自有资本包括其发行股票所筹集的股份资本以及公积金和未分配的利润。（ 3）外来资金主要是吸收存款、向中央银行借款、向其他银行和货币市场拆借以及发行中长期金融债券等。1、 存款 197吸收存款的业务是银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务，主要包括活期存款、定期存款和储蓄存款三大类。（详见下页）（ 1）活期存款 197指那些可以由存户随时支取的存款。存入这种存款的，主要是用于交易和支付用途的款项。这种存款，支取时须使用银行规定的支票，因而又有支票存款之称。（ 2）定期存款 198指那些具有确定的到期期限，且到期才准提取的存款。对定期存款，银行一般向