公司库存管理制度

公司库存管理制度篇一：公司存货管理制度公司存货管理制度 第一条 为了加强和控制公司实物资产的财务监管，使公司的实物资产管理和财务管理能够相互稽核、监督、牵制，保证公司实物资产的安全、完整，特制订本制度。 第二条 本制度仅对财务部门在存货物资管理上的控制管理，对于存货资产的实物管理应依照公司制订的相关制度执行。 第三条 依据管理体系的要求，仓库管理不直接隶属财务部门，但应接受财务部门日常的监督管理，并配合财务部门做好各项稽核工作。同时仓库部门应按照物资管理规定建立台账，对保管的物资进行记录，应将物资的品种、规格、数量（收、发、存）记录清晰。 第四条 财务部门应按照财务核算的要求，对存货资产实行“数量、金额式” 的分品种的明细核算，并于每月结账日及 时结算出各品种存货资产的结存数量和金额，以便与仓库管理部门台账的稽查、核对。第五条 根据公司管理计划性的特点，采购活动之前必须实行计划审批，由各事业部、仓库部门或生产部门签发“采购申请单” ，列明该批拟采购物资的品种、规格、数量、单价、采购价格的询问比较情况，并按照公司内部关于采购审批的规定进行必要的审批程序。 第六条 采购人员凭审批手续齐全的“采购申请单” ，有关供应商进行采购交易谈判，并将采购的相关条款明确后签订购销合同 ， 购销合同应按照合同法及公司合同管理制度的规定将主要条款如：品名、规格、数量、质量、单价总额、支付地点、验收依据、违约责任等填写全。 第七条 采购物资运抵公司后，首先应由公司的质量检验部门对此批物资进行质量的验收和检测，检测的依据是采购申 请单 购销合同和公司内部质量管理要求，在确认无误后，质量检验部门填写验收单 ，并签名盖章。如果是为工程专门采购并货物直接发至工程现场的由现场施工人员与甲方共同验收。 第八条 采购人员凭采购申请单 、 购销合同和验收单 ，将采购的物资办理验收入库手续。仓库保管员应依据上述单据重点对物资的实际查收数量、品种、规格进行查验，并将查收情出具财务软件打印的“外购入库单”上。 如果是为工程专门采购并且货物直接发至工地现场的由采购人员与项目经理办理工程材料出库手续。 第九条 采购人员应将收集到的、审批齐全的采购申请单 、 购销合同 、 验收单 、 外购入库单 、 工程材料入库单 、合法的商业发票等相关资料送交财务部门办理付款手续，财务部门按 照公司内部付款审批手续，要求采购人员在办理好相关的审批后，再接受单证进行审核付款。第十条 财务部门应对采购人员提交的付款资料（采购申请单 、 购销合同 、 验收单 、 外购入库单 、工程材料入库单 、合法的商业发票等）进行财务审核，主要审核相关的审批手续是否齐全、单证是否完整、发票是否合法、金额是否正确、数量是否一致等，核对发票计算的正确性；应将发票上所记载的品名、规格、数量、条件及运费与合同、订购单、验收单、 外购物资入库单核对一致。在审核无误后再办理付款手续。 第十一条 财务部门在收集到采购单据齐全的情况下，应按货物的实际价款及时、准确地编制记账凭证，并将上述支持性凭证（申购单、验收单、购物资入库单、专用发票，若为进口的还应包括报关单）附在记账凭证的后面，如资料较多，也可另外装订成册，注明索引号后存档。 第十二条 财务部副经理应监督和审核会计人员编制的“采购交易” 记账凭证金额及分类的正确性、入账的及时性；若月末采购的物资已入库但发票未到，应暂估入账，待下月发票到达后红字冲回，再根据发票做正确的分录。第十三条 财务部门应于每月月末与供应商进行货款结算的核对。取得供应商对账单，审核其余额与公司“应付账款”余额是否一致，在考虑买卖双方在收发货物上可能存在时间差等因素之后，公司与供应商的月末余额应保持一致。 第十四条 财务部门根据公司存货周转的情况，确定采用移动加权平均法为存货资产出库的计价方法，并保持相对稳定不变。 第十五条 公司生产环节需要领用存货物资时，应先由领用部门填写公司统一印制的“生产领料单” ，将需要领用的物资品种、规格、数量等信息填写齐备后， 篇二：某公司库存管理规定库存管理规定 归属体系：有限公司经营管理手册销售系统分册 文件编号：销市场 005 撰写单位：销售中心市场部 版 本： 第一版 生效日期：XX 年 4 月 1 日 机密等级： 机密 一般 合计页数：8 页 正文页数：3 页 附件个数：3 个 制度正文目录： 附件: *月份各分部库存分析报告 各地*年*月*日至*年*月*日库存分析汇总表如下：单位：万元 篇三：库存管理制度 (精品) *股份有限公司 库存管理办法 编 制： 审 核： 批准： 版 本 号： 实施日期： 库存管理办法 第一条总则 为使公司的仓库管理规范化，保证财产物资的完好无损，根据企业管理和财务管理的一般要求，结合公司实际情况，特订本规定。 第二条仓库管理工作任务 （1）根据公司下达的计划，做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、生产、销售各环节平衡衔接。 （2）做好物资的保管工作，全部的仓库管理相关的单据均在百卓优采采购管理软件（公司指定使用的采购信息化系统）完成录入和管理，经常清查、盘点库存物资，做到账、卡、物相符。 （3）积极开展废旧物资、生产余料回收、整理、利用工作，协助做好积压物资的处理工作。（4）做好仓库安全保卫工作，确保仓库和物资的安全。做好“五无”无霉烂变质、无损坏和丢失、无隐患、无杂物积尘、无老鼠；做好防潮、防压、防火、防盗。 第三条物资入库管理 （5）外协外购物资到达后，由采购员或供应商填制“采购入库单”一式四份（经仓管员签字后的“采购入库单” ，第一联存根给保管员，作为入库审核的依据；第二联给供应商，结算用；第三联给采购员，入库用；第四联检验员留存） ，应先入待验区，未经检验合格不准进入库，更不准投入使用。经检验员检验完成，在采购入库清单签字后，仓管员再根据采购入库单填写的名称、规格、数量、单价，再对照物资外协外购计划表，一一清点后入库，在“采购入库单”上签名。采购员应及时把采购入库单输入百卓优采采购管理软件。仓库管理员应根据采购员的入库数量及时审核，发现问题要及时反馈给采购员，以保证入库数量的正确。 （6）委托加工材料入库手续按外协外购物资入库手续进行办理，但要核对发出材料的计划加工数量和入库数量是否相符，对不相符的要告知采购员，查明原因。 （7）因生产需要而直接进入生产车间的外协外购物资或已完工的委托加工零件（检验完成） ，应在事后 2 个工作日内补办入库手续和出库手续，以准确反映库存数量。（8）对于物资验收入库过程中所发现的有关数量、质量、规格、超计划量等不相符的现象，仓管员有权拒绝办理入库手续. （9）对生产班组的零件退库的管理：第一：如果是供货的质量问题，通知采购员让供应商随时换货（一般不能过月） 。第二：如果是生产过程出现的问题，要求班组填写退货单（红单一式三份） ，让分管领导查明原因后签字，可以办理退库。每月末，通知采购员协调供应商处理（维修或折价换货等） 。 第四条仓库出库管理 （10）仓库管理员接到材料核算员开具的领料单或产品配套表（须有材料核算员签字） ，方可发料。 （11）仓库管理员根据领料单或产品配套表上名称、规格、数量发料，并让领料人当面点清签字。发料时一定要按照“先进先出”原则进行。对于不按“先进先出”原则发料，造成物资的过期等问题的，要负相应的经济责任。第五条仓库物资保管 （12）仓库设物资微机账和物资登记卡，仓库物资账按物资类别、名称、规格分类进行存放，只记数量，不记金额，同时，在每一件物资存放点设置材料实物登记卡，跟入库单和领料单等及时登记仓库微机账及登记卡，保证账、卡、物相符。 （13）每月末前必须对库存的物资材料进行实物盘点一次，材料核算员和财务人员予以抽查或监盘，并由仓管员填写盘点表一式三份，一联仓库留存，一联交财务部，一联交分厂分管领导，并将实物盘点数与百卓优采采购管理软件内的各物资的数量进行核对，如有损耗或盘盈应在盘点表中相关栏目内填列，经财务部门核实，并报有关部门和领导批准，方可作调账处理，以保证财务账、仓库实物账、实物登记卡和实物相符合。 （14）仓库物资的计量工作应按通用的计量标准实行，对不同物资采用不同的计量方法，确保物资计量的准确性。（15）做好仓库与供应、生产环节的衔接工作，在保证生产供应等合理储备的前提下，力求减少库存量，并对物资的利用、积压产品的正确处理等提出建议。（16）仓库物资的保管要根据各种物资的不同种类及其特性，结合仓库条件，采用不同方法分别存放，既要保证物资免受各种损害，又要保证物资的进出和盘点方便。 （17）对于某些特殊物资，如易燃、易爆、剧毒等物资，应指定专人保管，并设置明显标志。 （18）建立和健全出入库人员登记制度，入库人员均须经过仓管员的同意，并经过登记之后，方可在仓管员的陪同下进入仓库，进入仓库的人员一律不得携带易燃、易爆物品，并严格执行厂区内禁烟制度。 （19）仓管员应严格执行安全工作规定，切实做好防火、防盗等工作，定期检查维修避雷和消防等器材和设备，保障仓库和物资财产的安全。 （20）仓管员工作调动时，必须办理移交手续，由分管领导进行监交，表上签名，只有当结交手续办妥之后，才能离开工作单位。 （21）未按本规定办理物资入、出库手续而造成物资短缺、