仓库盘点管理制度

仓库盘点管理制度篇一：公司库存盘点管理制度公司库存盘点管理制度 一、总则 （）为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范 ，制定本制度。 （二） 本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括毛料仓库的各类原材料、展厅内的衣服产成品、办公用品等。 （三）库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括： （1）实物的验收保管与采购应分离； （2）审批发料的计划员与存货保管员相分离； （3）存货盘点应由会计、出纳及仓管等人员共同进行； （4）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。 二、岗位分工与授权 （一） 职责分工。 （1）仓库管理员负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时于次日的上午 10点前递交到财务部，仓库管理员必须妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符； （2）财务部负责存货进仓与出仓的核算业务及对相关存货管理的监督，及时把仓库管理员提交的进仓单、出仓单核对并录入 ERP 系统；（3）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜； （4）质量控制处（可修改）负责相关物资出入库的质量检测事宜。 （二） 各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资需由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备（如风扇、座椅、电脑等）需要在人事部进行登记，由人事部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，才有权批准领用该库存物资。（三）库存物资的盘盈、盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导和财务主管、总经理审核批准。库存物资的变质老化、报废毁损的处理决定权由公司仓管部、财务部及采购行使，并报公司负责物资管理的领导和财务主管、总经理审核批准，根据相关法规制度的规定作出处理决定并进行会计核算。 三、请购、采购、验收与保管 （一）公司的原材料请购采购业务的执行，由采购部根据销售部下达的原料需求计划进行采购。对于原材料的采购需申请人填写采购申请表经部门负责人、分管领导、销售主管及总经理的批准。 第九条 仓储处、采购部分别对入库原材及产品的数量、质量、技术规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。 （二）外购原材料验收后，由仓库管理员填写“收货单” ，经检验合格的原料，仓管员方可办理入库手续。对供应商错发、少发或不合格原材料，仓管部应及时通知采购部予以退货或补货。（三）对于入库展厅的成衣产成品，由销售部生产跟单对其进行检验并予以标识，只有检验合格的产成品，仓管部才可以作为存货办理入库相关手续。 （四）仓管部必须定期对毛料仓库的存货进行检查，加强存货的日常保管工作。 （1）仓库应按材料名称及规格型号一物一卡准确标识，存卡应逐笔登记材料的收、发、存，各项内容应填写齐全、准确。 （2）上架保管的材料，应做到分门别类按行次层次位置排序摆放，标志明显，易于存取和保管。 （3） 同种牌号的库位应集中设置，每一个货架托盘物料只能堆放一个品种，不得混堆； （4） 每一货架中的每种物料必须在货架标识牌上注明牌号、批号及数量； （5） 当不同批号的物料在同一垫仓板上存放且每个品种批量 1kg 以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并标识清楚、不得混杂； （6）物资存放，进出环节注意防止渗、漏、变质等浪费行为，并保持材料仓库现场整洁整齐； （7）物料如有破损、残缺、变形或物品分解变质等情况，应立即进行安全处理消除事故隐患，材料仓库不能自行处理的应立即报告公司领导；（8）经常巡视材料仓库物资，注意防潮、防变质等防护措施，发现问题及时向有关部门报告； （9）为保证材料物资的安全，材料仓库人员应注意防火、防盗，并掌握基本消防知识，严禁有火险隐患存在，如明火、吸烟、非法用电，易燃易爆品、烧焊维修火花等，由本仓储处经理定时安排检查消防器材设施； （10） 仓管员每日下班前应认真检查，确认无人滞留材料仓库后，关好水源、电源、门窗，方可离开，以确保材料仓库材料物资安全； （11） 发料时，根据先进先出的原则发料，先到先发，应先集中发同一批次的物料，发完后再发另一批次的物料；发货时，同一生产批号所需原材料集中发出，集中放置。 （五） 人事部、销售部、设计部对展厅的产生品成衣的共同进行管理。 （1）展厅内所有成衣的数量由人事部负责登记进仓及出仓，定期每月进行盘点登记并录入电脑系统。 （2）保持展厅的整洁，展厅会议桌上的衣服及其他物品要及时清走，纸箱或其他不允许放进展厅的物品放在展厅不能超过两个工作日； （3）展厅摆设由销售部、设计部同事一起整理，清洁由阿姨打扫； （4）只有设计部及销售部人员可以使用展厅内的衣服，在使用衣服时应及时放回相应的位置，如需拿出展厅的，必须到人事部前台处登记，遇周六日或晚上前台没人的情况，使用人应先做好登记，上班的时间再到前台补录登记。人事部前台负责登记，并核对架子上的衣服数量是否一致，如有外拿不登记与数量不一致的，由销售部和人事部负责人共同协商处理；（5）成衣产成品有新款放进展厅的，需统一到人事部前台出处登记，如未登记，造成衣服杂乱或不见的，由销售部或设计部负责人自行处理。 （6）展厅开放时间为正常上班时间，由人事部前台打开，如晚上需使用展厅必须提前跟人事部前台沟通，前台可安排仓库管理员关门，如周六日要使用的，可告知仓库管理员。 （六）仓管部及人事部必须对入库的存货（毛料及产成品衣服）建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务管理部就存货品种、数量、金额等进行核对。 （七）入库记录不得随意修改。如确需修改入库记录，必须经部门经理及相关部门的批准。 （八）对于已售商品退货的入库，仓管处应根据生产部填写的“退料单”办理入库手续，视乎退的毛料的数量来决定是否进行废毛处理。 （九） 入仓库人员均须经过仓管员的同意，并经过登记之后，方可在仓管员的陪同下进入仓库，进入仓库的人员一律不得携带易燃、易爆物品，不得在仓库内吸烟。 篇二：原材料仓库盘点管理制度仓库盘点管理制度 1 目的 为了更好准确的做好仓库原材料盘点工作，使仓库账实物相符，为公司原材料仓库的管理提供可靠的数据，规范原材料仓库合理的盘点作业流程，通过仓库盘点发现作业与管理中存在的问题、体现仓库收发员的工作绩效，做出相应的措施，从而提高原材料仓库库存管理水平，减少损失制定此规定。 2 范围 盘点范围：仓储工区原材料仓库所有库存原材料。 3 盘点方式 定期盘点 1) 日盘点 仓库收发员须每天下班前对仓库合格进库的原材料进行实物盘点。 2) 月末盘点 仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月 26日； 月末盘点由工区办公室负责组织，财务部负责稽核；3) 年末盘点 仓库每年进行一次大盘点，盘点时间每年的 12 月 26日（除 财务另行通知）年终盘点由工区办公室负责组织，财务部稽核； 不定期盘点 不定期盘点由工区办公室自行安排，对仓库原材料库存情况 进行抽盘， 检查各仓库账物卡相符情况。4 盘点工作准备 盘点准备工作主要时月盘点前和年末盘点前的准备工作； 盘点一周前开始追回短缺料，在盘点前一天将短缺料全部追回，未追回的要求承担方每月 26 日前到财务部进行赔偿付款； 盘点前需要将所有合格入库的原材料全部入库登帐，计划之外和处于待检状态中的原材料须有特殊标示（计划外合格证和待检卡）注明不参加本次盘点； 盘点前仓库帐务需要全部处理完毕； 月末盘点、年末盘点的前一天工区统计员须组织仓库收发员对对合格入库、计划外、待检中原材料进行初盘；核对。 5 盘点方法 仓库收发员盘点须采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；各仓库收发员对所负责区域内原材料进行全面盘点完毕并按要求做相应详细记录； 盘点完毕后须需“仓库盘点表” ，表的格式请参照附件。 仓库统计员负责抽盘，收发员需配合好统计员抽盘工作。统计员在抽盘时若发现盘点数据差异，立即对收发员的盘点数据查明原因。收发员须对统计员抽查盘点表的数据签字确认。 6 盘点后的稽核工作 盘点完毕后，统计员对各仓库收发员提供的库存原材料的盘点数据进行分别整理盘点表：合格库存盘点表、计划外合格库存盘点表、 待检原材料盘点表。根据 JDE 报表库存数据（三种报表）对提供的数据进行核对。如发现差异，月盘点和年末盘点结束后有工区统计员并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员； 盘点工作奖惩 在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘， “偷工减料” ；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准） ； 对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员参考“仓库管理及奖惩制度”做相应考核； 仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核； 篇三：仓库盘点管理制度(051031)1 目的 促进仓库盘点工作的程序化和制度化，强化库管员的责任，为会计核算和公司管理提供准确的原始资料，保证企业财产的安全、完整。 2 主题内容和适应范围 盘点。 3 职责 会计参与的盘点。 会计参与的盘点按盘点时间分为：年中、年终盘点 、月末盘点、不定期抽盘。 5、盘点方法 抽取少量样品，确定其样品数量，然后再推算总体数量的方法。 估计法是对某些数量大、堆放不规则、 仓储中心负责库存原材料盘点的组织、实施、抽查、确认、上报工作。 财务本部商务财务部负责每月定期或不定期对帐、卡、物进行抽查，年终（中）盘点的组织及盘点后帐务调整工作。 4 盘点分类 按盘点主体分为仓储中心组织的自盘， 价值低廉、不适合实地盘点法对库存原材料进行逐一计量，而计算其数量的一种方法。 测量计算法是对某些存量大，但存放较有规则，可通过测量其体积、面积，以单位体积、面积换算成重量，从而求出实存重量的方法。 查询法是采取向对方发函或派人前往查 对询问的方法。 6 盘点要求 元或累计超过 1 万元盘盈、盘亏同时报公司 各库房将应行盘点财物预先按仓库管理制度要求摆放整齐，标识清楚，备妥盘点用具，提前准备盘点明细表。 各项财物帐册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应由商务财务部稽 20 日以 10 日、20 日和月末最后一天报库房稽核会计 （在盘点报表备注栏内注明盈亏原因） 。 调核准后方可进行，进料部分加以标示另外存放。 盘点编组：财务本部商务财务部于每次盘点前，事先依应盘点库房、物料种类、项目编排“盘点人员编组表” 。各盘点库房应根据盘点对象物理特性选择合适的盘点方法。例如钢材的盘点，可以通过测量单块钢材的体积，乘以其理论重量，再乘以钢材块数，来计算钢材重量。 6. 6 仓储中心主管部门领导要对照盘底报表进行抽查（抽查数量比例大于 5%，确认后方可上报） 。 仓储中心对每次盘点结果，经库房稽核 盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表” ，每页应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一 8 会计盘点管理规定 财务本部应于呈报总经理，经核准后，签发盘点通知，并负责召集各相关部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订年度盘点计划，明确盘点时间、方式、分工及职责、存货进出截止时间要求、盘点前准备事项、实地盘点要求等相关事项，通知各有关部门，限期开展盘点工作。 总经理） 。财务本部总经理或公司总经理在接到报告3 天内作出批示。稽核会计依照批示在当日内通知各库房调整帐务。 7 会计稽核确认后，对盘盈、盘亏提出初步处理意见，交财务本部总经理（单项超过 500 联，备日后查核，若有出入者，必需再重点；盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表“汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏 盘点后发现有由主观过错造成的盘亏损 金额。 失，一般应由责任人承担 20-50%赔偿责任， 9 盘点报告 商务财务部应依“盘存表“编制“盘点盈亏报告表“一式三联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回商务财务部汇总转呈 日内将“理核示。年中、年终盘点，应由商务财务