货币-3商业银行

第三章第三章 商业银行商业银行第一节 商业银行的体制第二节 商业银行的资产负债表第三节 商业银行的业务第四节 商业银行的经营管理第一节第一节 商业银行体制商业银行体制l 一、按组织形式分：l 单一制：也称单元银行制，是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地采用这种组织模式。l 分支行制：银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。 l 银行持股公司：指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。l 二、按业务范围分，可分为分业经营与综合经营（混业经营）。l 分业经营 :-指 银行 、 证券 、 保险 业务分别由不同的机构经营。即商业银行只从事商业银行业务，证券公司只经营证券业务，保险公司只经营保险业务。 l 综合经营 :- 是指银行、证券、保险业可以跨行业交叉经营的金融制度 ,它是相对于分业经营制度而言的。l 综合经营应划分为完全综合制、综合银行制、母子公司制和金融控股公司制四种模式。l l 完全综合银行 银行证券保险 。银行内部设立银行部门、证券部门以及保险部门经营业务，这是综合经营程度最高的形态。 l 优点：透过业务多样化，以产生 规模经济 （Economics of Scale） 和 范围经济 （ Economics of Scope）。l 范围经济是指组合多种相关产品的生产比把这些产品彼此独立地分开生产 更为经济，在生产上可使更多产品生产运用同一设备，营销上使更多的产品行销运用同一管道。 l 缺点：将严重产生利益冲突，金融监管难度最高。l 实例：实例上极为罕见。l德国式综合银行 （银行证券） 子公司 。银行内设证券部门，并由银行转投资设立保险子公司，经营业务。l优点：产生规模经济与范围经济。l缺点：亦引发利益冲突，亦有监管难度。l实例： 德国、荷兰、奥地利、瑞士、法国、意大利l 英国式综合银行。银行不得兼营证券业务，应由银行转投资设立证券子公司和保险子公司经营业务。l 优点：证券保险子公司业务风险得以区隔，唯有银行母公司亏损可能影响其子公司。l 缺点：规模经济效果差。l 实例：英国、澳大利亚、加拿大等英联邦国家 ）l 金融控股公司制 金融控股公司 子公司 。即 银行、证券公司与保险公司三者都是控股公司的子公司 ，互为兄弟关系，与母子公司制中互为母子关系不同。（美国、日本以及台湾地区 ）l 优点：银行、证券、保险之间的风险相互隔离l 缺点：较难有规模经济l 实例：美国、日本中国金融业的历程：合业中国金融业的历程：合业 分业分业 合业合业l 在 1979年以前，我国只有 中国人民银行 一家，既是决策银行，又对外开办业务 . 从 1979年开始，先后从中国人民银行分离出四家专业银行： 中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行，中国银行 。中国农业银行以代办农村信贷业务为主；中国工商银行主要承担城市的信贷业务；中国建设银行主要承担中长期投资信贷业务，中国银行主要经营 外汇业务。l 新中国的 第一家证券公司 诞生在 “ 改革开放的窗口 ” 深圳市， “ 深圳经济特区证券公司 ” 于 1987年 9月 19日正式成立时，其发起人 是中国银行、中国工商银行、中国人寿保险等 10家中央金融单位在深圳的分支机构。l 1988年由 中国工商银行 发起成立的中国第一家股份制 保险公司 平安保险公司 。l 在上世纪 80年代末、 90年代初，各级国有独资商业银行（包括改制前的人民银行）、财政系统以及众多信托投资公司先后出资，在 10多个省市成立了一批证券营业部或证券公司。中国金融业第一个历程：合业中国金融业第一个历程：合业 分业分业l 1993年的 商业银行法 第 43条明确规定：商业银行 “不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产 ”， “不得向非银行金融机构和企业投资 ”。l 1993年下半年开始 ,中国政府审时度势 ,大力整顿金融秩序 ,中国的银行、保险、证券实行分业经营 ,并分别由中国人民银行、保监会、证监会进行分业监管。 中国金融业第二个历程：分业中国金融业第二个历程：分业 合业合业第二节第二节 商业银行的资产负债表商业银行的资产负债表l（一）资产负债表的负债方 存款 借款 银行资本l（二）资产负债表的资产方 现金资产 贷款 证券投资 其他资产 美国美国 1993年所有商业银行合并资产负债表年所有商业银行合并资产负债表资 产 负 债准 备 金 2收款 过 程中的 现 金 2在其他 银 行的存款 2证 券 24美国政府及其所属机构 证 券 19州和地方政府及其他 证 券 5贷 款： 63工商 业贷 款 16不 动产贷 款 25消 费贷 款 10银 行 间贷 款 4其他 贷 款 8其他 资产 （如 实 物 资产 ） 7 存款： 68交易存款 23非交易存款 45储 蓄存款 20小 额 定期存款 16大 额 定期存款 9 借款： 24银 行 资 本 8总资产 100 总负债 100中国工商银行合并资产负债表资产负债和所有者权益资本充足率为 2.8%第三节第三节 商业银行的业务商业银行的业务银 行 业 务表内业务 广义表外业务资产业务负债业务狭义表外业务中间业务商业银行的业务分类l （一）上图表示的说明：l 1银行业务 =表内业务 +广义表外业务l 2表内业务 =资产业务 +负债业务l 3广义表外业务 = 狭义中间业务 + 狭义表外业务l 4图中 表示表内业务与广义表外业务的区别在于：该业务 是否直接反映在资产负债表上 。l 5图中 表示狭义中间业务与狭义表外业务的区别在于：该业务 是否有风险 。 一、商业银行的负债业务一、商业银行的负债业务 形成其资金来源形成其资金来源吸收存款银行资本借入 资金l （ 一）吸收存款l 1、支票存款l 支票存款是流动性最高的一种负债，支票存款的所有者可以随时要求 提取账户中的余额 ，也可以向第三者 开出支票 ，由第三者凭支票到开户银行要求付款。l 在美国，支票存款有四种不同的形式：不付息的活期存款、付息的可转让提款单存款（ Negotiable Order of Withdrawal Account）、 超级可转让支付凭证账户、货币存款账户 l （ 1）不付息的 活期存款（ Demand Deposits）：l 是商业银行传统的、特有的业务。 特点是： 具有很强的派生能力；流动性强、经营成本较高、风险较大； 活期存款相对稳定部分可用于中长期投资。l （ 2）可转让支付命令（ NOWs） :l 一种对 个人 和 非盈利机构 开立的计算利息的支票账户，也称付息的活期存款。它 以支付命令书 取代了 支票 ，直接提现或直接向第三者支付 ，经被书也可以转让，对其存款余额 可取得利息收入 。l （ 3）超级可转让支付命令（ Supper-NOWs） :l 是 NOWs账户的延伸。该账户对签发支票无限制， 它规定法定最低开户余额和平均余额为 2500美元 ，存款余额保持 2500美元以上的账户利率不受管制， 但若账户余额降到 2500美元以下，则银行只能按储蓄账户的利率支付。l NOWS账户和超级 NOW账户只能由个人和非营利性机构持有。 l （ 4）货币市场存款账户（ Money Market Deposit Accounts， 简称 MMDA ） :l 要 2500美元的最低限额 ； 有存款利率没有上限限制，并可以浮动，一般按市场规定的每日利率为基础随时计算 ； 存户每月可从账户上进行 6次转账，其中 3次可以是支票转账 ；对个人提款没有限制；l 存户对象不限，个人、非营利机构、工商企业都可开户。l2、非交易性存款（不能直接签发支票的存款）l （ 1）储蓄存款l （ 2）定期存款：包括 小额定期存款 （ 10万美元以下）和 大额可转让存单 （ Negotible Certificatesof Deposit ，简称 CDs可NCDs）。l （ 二）借入资金l 同业拆借：金融机构之间的短期资金融通。l 向中央银行借款：（ 1）再贴现。把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，如商业票据、短期国库券等，再转卖给中央银行。（ 2）再贷款。中央银行向商业银行的信用贷放款，也称为直接借款。l 发行金融债券：商业银行的长期借款一般采用金融债券的形式。l 其他借入款：如转贴现、回购协议、大面额存单、欧洲货币市场等。l （三）银行资本l 股本：包括 普通股 和 优先股 ，它等于股票发行数量乘以每股面值。l 资本公积：商业银行在筹集资金中的资本溢价、股票溢价、法定资本重估增殖，以及接受捐赠的资产价值等。l 盈余公积：商业银行按照有关规定，从税后利润中提取的公积金，它既可以弥补亏损，又可转增银行资本。l 未分配利润：商业银行在经过各种形式的利润分配后剩余的利润。二、商业银行的资产业务二、商业银行的资产业务 形成其资金运用形成其资金运用贷款现金 其他资产投资二、商业银行的资产业务l 商业银行的资金运用业务（一）现金资产业务商业银行的一线准备：流动性、非盈利性组成：库存现金、存放中央银行的存款准备金、同业存款托收过程中的资金 （二）贷款赢利和风险是贷款业务中考虑的核心类别：l 按贷款是否有抵押品，分为 抵押贷款 和 信用贷款；l 按贷款对象划分，有 工商贷款 、 农业贷款 和 消费贷款；l 按贷款期限分，有短期贷款（不超过一年）、中期贷款（一年以上七八年以下）和长期贷款。二、商业银行的资产业务案例：美国信用制度与中国个人信用案例：美国信用制度与中国个人信用档案建设档案建设l 美国个人征信服 务 公司叫信用局，是英文 Credit Bureau的直 译 。信用局 专门 从事收集消 费 者个人信用 记录 ，合法地制作消 费 者个人信用 调查报告，并向合格的使用者出售信用 调查报 告的 业务。l 1860年，美国 纽约 布 鲁 克林成立了第一家信用局， 标 志着美国个人信用市 场 的萌芽， 经过 140多年的 发