贷款监管法规与信贷市场

贷款监管法规与信贷市场兴业银行2009年 09月 25日贷款监管法规与信贷市场n 贷款监管法规框架与政策调整（ P.1-P.11）n 欧美商业银行信贷管理机制（ P.12-P.26）n 固定资产贷款管理暂行办法（ P.27-P.47）n 流动资金贷款管理暂行办法（ P.48-P.57）n 贷款监管有关问题的说明 （ P.58-P.67）贷款监管法规框架与政策调整n 法律 行政法规 规章 规范性文件n 法律层面n 商业银行法 中贷款业务基本规则规定，涉及贷款审查审批、贷款担保、贷款合同管理、资产负债管理、禁止条款、对借款人的规定；n 银行业监督管理法 中审慎性经营规则的处罚。n 行政法规层面n 金融违法行为处罚办法 、 非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法 。贷款监管法规框架与政策调整n 规章层面n 贷款通则 ： 修订废止再修订；规则突破与遗留问题。n 贷款授信管理类： 商业银行集团客户授信业务风险管理指引 。 n 贷款业务品种管理类： 汽车贷款管理办法 、 金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法 、 单位定期存单质押贷款管理规定 、 个人定期存单质押贷款办法 、 证券公司股票质押贷款管理办法 。 贷款监管法规框架与政策调整n 规范性文件n 贷款风险的分类： 关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知 、 贷款风险分类指引 、 小企业贷款风险分类办法（试行） 农村合作金融机构信贷资产风险分类指引 。 n 贷款授信管理类： 商业银行授信工作尽职指引 、 商业银行小企业授信工作尽职指引（试行） 、 银行开展小企业授信工作指导意见 。贷款监管法规框架与政策调整n 规范性文件n 贷款业务品种类： 银团贷款业务指引 、 农村合作金融机构社团贷款指引 、 农村信用合作社农户联保贷款指引 、 农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引 、 商业银行并购贷款风险管理指引 、 商业助学贷款管理办法 、 关于进一步加强信贷资产证券化业务管理工作的通知 等。 n 房地产贷款类： 商业银行房地产风险管理指引 、 经济适用住房开发贷款管理办法 、 廉租住房建设贷款管理办法 等。贷款监管法规框架与政策调整n 规范性文件n 贷款合作发展类： 与担保机构、典当机构、房地产评估机构、中介机构等机构贷款合作。n 不良贷款管理类： 关于加强银行已核销贷款管理工作的通知 、 关于加强大额不良贷款监管工作的通知 、 关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关问题的通知 。n 其他贷款监管文件： 贷款法律、贷款统计等。贷款监管法规框架与政策调整n 贷款监管法规框架的有关问题n 法律层面条款的设定： 刑法 修正案。n 行政法规、规章层面的系统性完善与调整。n 行政法规： 贷款通则 （ 信贷市场理条例 ）的修订、废止、再修订；n 覆盖贷款类业务的监管规章：三个贷款管理办法的逐步推出。贷款监管法规框架与政策调整n 宏观调控类：n 关于加强开发区贷款风险监控和管理的通知（ 2003）、关于加强大学城贷款风险提示的通知（ 2004）、关于加强宏观调控，整顿和规范各类打捆贷款的通知 （ 2006）、节能减排授信工作指导意见（ 2007）、关于关停小火电机组涉及政策性银行贷款风险提示的通知（ 2008）、关于进一步贯彻落实国家宏观调控政策有效防范落后产能企业信贷风险的通知（ 2008）。贷款监管法规框架与政策调整n 宏观调控类：n 关于加强开发区贷款风险监控和管理的通知关于当前调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知（2009）、关于进一步加强信贷结构调整促进国民经济平稳较快发展的指导意见（ 2009）、关于当前应对金融危机加强银行业金融机构财务和风险管理的意见（2009）。贷款监管法规框架与政策调整n 房地产信贷政策n 关于进一步加强房地产信贷管理的通知（ 2006）、关于加强个人住房贷款风险管理的通知（ 2007）、关于加强商业性房地产信贷管理的通知（ 2007）、关于加强商业性房地产信贷管理的补充通知 （ 2007）等。n 机构管理的有关政策n 贷款公司管理暂行规定；关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知；关于小额贷款公司试点的指导意见。欧美商业银行信贷管理机制n 巴塞尔委员会： 信用风险管理原则 （ 2000年）、 关于信用风险转移的调研报告 （ 2003年）、 良好贷款信用风险评估 （ 2006年）。n 各国监管当局对信用风险管理的指引：美国、英国、新加坡、香港等。n 中国信用风险管理的监管指引：散见于各类监管规章和规范性文件之中。欧美商业银行信贷管理机制n 贷款品种使用管理n 项目贷款，特别是涉及到设备购买的，一般都直接支付给受益人，严格控制贷款资金流向；n 个人消费贷款，主要采取向交易商支付的方式，一般只对小额（如 1万元以下）才直接支付给借款人；n 对于流动资金贷款实行有选择的支付，即根据借款人的选择和协议安排，对于大宗采购一般直接支付给受益人。欧美商业银行信贷管理机制n 贷款管理的配套机制n 重视前端风险控制n 把确信贷款用途作为 “认识你的客户 ”的基本判断准则；n 在不确定客户贷款用途的前提下，贷款申请根本无法通过审批环节。欧美商业银行信贷管理机制n 贷款管理的配套机制n 重视合同或协议管理n 通过签订周密的贷款协议约定详细的各类贷款限制性条款，并定期（一般是每季）进行贷后检查。n 一旦发现客户有违反协议的情形，银行有权会提前解除合同，有权提前收回贷款。欧美商业银行信贷管理机制n 贷款管理的配套机制n 确保放款部门独立性n 放款部门完全独立于贷款调查部门和审批部门，其职责在于对贷款使用和发放合规性及与协议符合负责；n 通过放宽部门的运作，贷款发放和支用环节得到有效控制。欧美商业银行信贷管理机制n 国外商业银行贷款管理的一些重要理念和关键环节n “ 合同约定 ” 作为贷款风险管理的前提和基础；n 注重信贷风险控制的基本要点；n 树立贷款资金支付管理的 “ 受益人原则 ” 思想；n 贷款风险的管理和控制主要以对 “ 人 ” 的控制为主；n 银行业监管机构主要利用市场的力量实施监管。欧美商业银行信贷管理机制n “ 合同约定 ” 作为贷款风险管理的前提和基础n 商业银行从受理借款人申请到收回贷款的全过程中，涉及风险和支付管理的主要内容与环节，都会在借款合同中详细约定，为借贷双方的合作提供依据；n 能够 “ 量化 ” 的约定一般不会以 “ 定性 ” 的约定出现。欧美商业银行信贷管理机制n “ 合同约定 ” 作为贷款风险管理的前提和基础n 在贷款主合同及其附属合同的制定中，银行的法律部门全程参与。尤其是对于公司类贷款，包括流动贷款（透支、循环贷款）、固定资产贷款，项目融资，个人贷款等都有不同的专业法律团队参与，确保合同的全面、准确和有效。 欧美商业银行信贷管理机制n 注重信贷风险控制的基本要点n 要做好风险管理，最根本的是要真正了解客户和了解其业务，改变粗放型的贷款经营方式，合理评估借款人的实际需求，按需求发放贷款；n 除了 “ 了解你的客户 ” 之外，做好 “ 了解你的业务 ”也同样重要，主要有以下几个方面的内容：借款人要求贷款的具体用途 ；借款人提出的信贷要求是否符合其业务需求 ；贷款资金是否会用于支持借款人的主营业务 ；对于中长期承诺性的贷款额度安排适当的贷款结构以控制风险。 欧美商业银行信贷管理机制n 注重信贷风险控制的基本要点n 实行信贷业务前台和后台彻底分离，使相互之间产生有效制衡；问题客户由专门部门实施专业化管理；n 流动资金贷款管理趋于 “产品化 ”：国外商业银行流动资金贷款的用途较为宽泛，可以用于日常的各种生产经营支出，如采购原材料、支付工资、支付税金，也可以用于购买机器设备等小型固定资产；n 根据各类客户的风险特点，实施精细化的流动资金贷款产品管理。欧美商业银行信贷管理机制n 注重信贷风险控制的基本要点n 流动资金贷款管理趋于 “ 产品化 ” ：如苏格兰皇家银行向大型公司客户（指营业额在 10亿英镑以上的客户）提供的流动资金贷款产品主要有循环授信额度、透支等，而对小型客户（指营业额在 100万英镑至 2500万英镑之间的客户），主要采用透支、贸易融资，以及债项融资（包括应收账款融资、保理等）等产品来满足客户的需求。欧美商业银行信贷管理机制n 树立贷款资金支付管理的 “ 受益人原则 ” 思想n 从国外商业银行的贷款资金支付的结果来看， 80%以上是向受益人支付的；n 贷款资金向借款人支付并非是放弃支付管理中的 “ 受益人原则 ” ；一般都会支付后通过定期分析借款人现金流和财务报表的方式，确认贷款的支付使用情况；n 对于某类专门贷款，由于其实行资金支付使用的专业性，会借助具有公信力的机构和对象，比如借用律师和其信托账户，完成对个人按揭类贷款的支付。欧美商业银行信贷管理机制n 树立贷款资金支付管理的 “ 受益人原则 ” 思想n 了解和相对控制借款人销售收入，始终是商业银行体现风险和支付管理的主要内容；n 对于具有特别控制要求的贷款支付管理，商业银行会通过选择确定的结算方式，比如信用证、托收等，把结算方式主要环节条件的实现与贷款支付管理的完成相结合。欧美商业银行信贷管理机制n 贷款风险的管理和控制主要以对 “ 人 ” 的控制为主n “内 ”是以各操作或管理流程中的自然人作为风险管理的主体，并不是依据某一类机构来确定风险管理的责任对象与大小；n “外 ”是以客户作为业务合作与风险控制的基本单元，产品只是合作的载体。某类产品出现问题，会认为是使用产品的 “人 ”出了问题。欧美商业银行信贷管理机制n 银行业监管机构主要利用市场的力量实施监管n 形式上看，银行业监管机构对商业银行的市场行为几乎不作多少限制性规定，是一种宽市场准入的状态。n 实质上看，银行业监管机构则会以动态检查评估的方式，通过评价商业银行不同机构、不同业务品种、不同业务领域甚至不同业务手段的风险状态，来监管商业银行。 固定资产贷款管理暂行办法 介绍n 起草背景n 商业银行信贷管理模式相对粗放；贷款被挪用现象普遍；虚假交易骗贷案件频发。n 通过立法形式将国内外银行业金融机构固定资产贷款风险管理实践中的良好做法逐步纳入法治化轨道。n 对现行银行业金融机构贷款风险监管制度进行系统化的调整与完善。 固定资产贷款管理暂行办法 介绍n 三个办法主要内容n 办法 包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、附则等几个部分。n 强化贷款全流程管理，推动银行业金融机构传统贷款管理模式的转型，提升银行业金融机构信贷资产的精细化管理水平。n 倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理。 固定资产贷款管理暂行办法 介绍n 三个办法主要内容n 强调合同或协议