内部监督制度

内部监督制度篇一：行政执法内部监督制度行政执法内部监督制度 第一条 为加强和完善行政执法监督工作，规范烟草专卖行政执法行为，根据中华人民共和国行政处罚法 、中华人民共和国烟草专卖法 、 中华人民共和国烟草专卖法实施条例 、 烟草专卖行政处罚程序规定等规定，结合我市烟草专卖行政执法实际，制定本制度。 第二条 烟草专卖行政执法内部监督制度，是指烟草专卖行政主管部门的法制工作机构会同监察、专卖等机构，对本烟草专卖行政主管部门的抽象行政行为和具体行政行为进行监督检查的制度。 第三条 烟草专卖行政主管部门的法制工作机构或法制工作人员负责制定本单位年度规范性文件制定计划，对本单位规范性文件送审稿的合法性进行审核并签署意见，审核的主要内容包括： （一）内容是否合法，与其他规范性文件是否协调一致； （二）程序是否符合规定； （三）主要制度和措施是否合理、可行； （四）体例结构和文字表述是否规范； （五）需要审查的其他内容。 第四条 烟草专卖行政主管部门的法制工作机构或者专职法制工作人员负责对烟草专卖行政处罚进行合法性审查。 烟草专卖行政处罚合法性审查工作按照行政处罚合法性审查制度执行。 第五条 烟草专卖行政主管部门的法制工作机构会同监察、专卖等部门对本单位烟草专卖执法责任制情况进行评议考核。烟草专卖执法责任制的评议考核，按照依法行政年度评议考核办法执行。 第六条 烟草专卖行政主管部门的法制工作机构会同监察、专卖等部门对本单位烟草专卖行政权力网上公开透明运行情况进行实时监控检查，确保烟草专卖行政执法行为依法、公正、透明、廉洁、高效运行。 第七条 烟草专卖行政主管部门的法制工作机构会同监察、专卖等部门对本烟草专卖行政主管部门专卖执法人员作出的违法、不当行政执法行为或者不履行法定职责进行责任追究。 第八条 对烟草专卖行政执法内部监督中发现的问题，应当按照下列规定处理： （一）具体行政行为违法的，由本烟草专卖行政主管部门法制工作机构通知其限期纠正；逾期不纠正的，报请本烟草专卖行政主管部门负责人批准后予以变更或者撤销；（二）不履行法定职责的，应当责令其限期履行；逾期仍不履行法定职责的，报请本烟草专卖行政主管部门负责人对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分。构成犯罪的，依法追究刑事责任； （三）发现规范性文件与法律、法规、规章抵触或超越法定权限的，本烟草专卖行政主管部门法制工作机构报请本烟草专卖行政主管部门负责人批准后予以纠正。 被变更或者撤销的具体行政行为涉及公民、法人或者其他组织财物的，应当退还或者赔偿损失。 第九条 本制度由市局负责解释。 第十条 本制度自印发之日起施行。 篇二：xx 公司内部监管制度xx 公司内部监管制度 （一）综合类 公文处理制度 一、公文处理包括来文的收签、传阅、批办；发文的草拟、审签、打印及分发；文书的归档和管理；公司收发通信等。 二、公文处理必须做到及时、准确、安全。公文统一由办公室收发、分办、用印、立卷、归档。 三、文书人员要做到文件传送中的 “三及时” ，即及时传阅送签、及时送达承办人、及时归档立卷。 四、各部门的公文处理工作，必须实行严格的保密制度，确保机密。 会议制度 一、本公司会议归纳为三类： 1.公司级会议：主要包括公司董事会、全公司中层管理干部会、全公司干部职工大会等，会议由公司董事长、总经理组织召开； 2.各部门工作会：各部门内部会议，由各部部长组织召开； 3.工程技术讨论会：由工程部工程技术负责人组织召开。 二、每周三下午为公司环节以上干部例会，无重要会议内容时，变更为学习例会，学习时间不少于小时。 三、上级或外部门在我公司召开的会议及公司级会议，一律由公司办公室统一安排。 四、各部门内部工作会议由各部门自行组织，提前报办公室协调 会议室。五、参会人员提前 5 分钟到会场，不得迟到早退。 印章管理和使用制度 一、公司的印章统一由办公室主任管理；各部门公章及业务专用章由各部门指定专人管理。 二、使用公司印章，需由公司领导签字批准；使用各部公章，需由各部部长签字批准。 三、各部门的综合公章只限公司内部使用，不得带出公司，如业务需要确需外出办理的，应请示公司领导后方可带出。 四、对不符合上述规定的，印章管理人员有权拒绝盖章；对擅自使用印章的，公司将根据情节严肃处理。 接待工作制度 一、工作原则：热情周到、文明节俭 二、接待分类： 1.贵宾接待：指公司领导重要客人、公司重要投资单位、外宾及参观团或政府部门的接待； 2.普通接待。指一般来客的接待。 三、接待分工 1.办公室负责贵宾接待； 2.各部门接待对口单位人员。 固定资产管理制度 一、固定资产由财务部统一设台帐登记造册，专人负责管理。 二、分配给个人使用的固定资产(包括电脑、办公用桌、椅、设备仪器、汽车等)都要妥善保管。发生损坏或丢失应及时报告，并要查明原因，属个人失误造成丢失或损坏的，根据具体情况按原价的一定比例赔偿。三、本公司公共场所及各个部门公用的财产，各部门要专人负责，不得乱拿乱用，更不能化公为私，如发现有损坏、丢失要查明原因，追究有关人员责任。 四、废旧的固定资产，经公司领导批准后，商定折价，处理或变卖的收入要如数进帐，不得挪作它用；任何个人无权处理和变卖。 办公用品购臵及发放制度 一、公司办公室负责公司办公用品的购臵及发放。 二、各部门在每月底前申请办公用品，办公室于下月初按计划统一发放。 三、对于固定控购的物品，办公室汇总后统一报公司常务副总经理审批后方可购臵和发放。 四、除消耗品外的办公用品，各部门要制定专人管理，如有丢失、损坏，由使用人负责赔偿。 专业组工作制度 各专业组在组长的统一指挥下应互相协作，认真负责的工作。每天必须了解所管辖段的工程情况。专业组应督促监理对工程的进度、质量等作好监控和协调，并有随时质询监理、施工单位和向其发出指令的权力： 一、对于违反施工规范、不符合设计文件要求的施工做法，有权责成监理制止，并要求进行整改，直到符合要求为止。二、对于一些关键工期与计划进度、投资计划、合同履行有差异时，专业负责人有权责成监理找施工单位相关人员进行情况了解，找出问题原因并拿出补救措施，最后以正式文字形式报专业负责人。 三、对于关键工期与计划进度、投资计划、合同履行发生较大差异或是关键工作出现差异的，须由总监理工程师和项目经理找出原因拿出补救措施后，以文字形式报专业负责人，由专业负责人责成监理监督措施的落实，并以文字形式报送工程部。对出现差异问题特别严重的，由工程部报国资公司批准后下达监理单位监督落实，并根据情节轻重给以文字通报，监理应根据情节轻重对落实情况以正式文件反馈汇报。 四、督促、检查监理单位，严格履行建设工程监理规范 ，对于监理工作不到位，不履行监理职责和承诺的，专业组有权召集相关人员以及总监参加工地临时会议（或以文字形式发送到监理项目部） ，对具体事件和违规人员提出批评，并由监理项目部核实情况后进行书面答复，作出具体处理意见。 五、对于监理违规情节严重的，专业组应及时以文字报工程管理部，由工程部对监理项目部作出正式发文，并同时通报其所属监理公司，由总监核实情况后进行书面答复，按监理合同的处罚条款执行。 六、对于严重不称职的监理人员，专业负责人有提出调换责任人的建议权。七、专业组应积极做好现场管理、协调和服务，融管理与服务为一体；及时处理好现场的临时事件和问题，处理不了的，应以文字形式及时汇报工程部。 八、专业组在接到工作任务后，经组内研究无异议后迅速执行，对工作任务要做到有安排、有跟踪、有落实结果。 九、专业组领取工作任务以及对外协调、发布指令、汇报成果等工作均由组长负责统一安排完成。 十、每位现场管理人员都要认真做好工程日志。 十一、专业负责人不能随意调换，不得擅自脱岗，不得任意转移任务；确实需要调整的，须由工程部统一协调后方可执行，以确保工作的连续性和有效性。 十二、专业负责人员负责抽查监理日志并同监理一起抽查施工日志。 签证、洽商确认程序 签证、洽商确认程序： 1.首先由承包人提出，以文字形式报监理人，监理人在收到文件后，要核实情况，并由总监组织专业人员进行讨论评审，形成评审意见。 2.该签证、洽商确认不成立或部分不成立的，由监理人提出评审意见并返回承包人；该签证、洽商、工程量确认成立的，由监理 篇三：内部会计监督制度内部会计监督制度 为了保护国有资产的安全完整，保证其经营活动符合国家法律、法规和公司内部规章制度要求，提高经营管理效率，控制和防范经营风险等目的，根据中华人民共和国会计法和国家有关法律、法规制定本内部会计监督制度。 一 经济业务事项、会计事项的审批人员，经办人员，财物保管人员，记帐人员不得兼职，权限明确，相互制约。 1.出纳岗位除掌管现金收付、支票签发，现金、银行日记帐的记录外，不得兼管会计档案资料的整理与保管，不得编制会计凭证及明细帐的记录。 2. 出纳岗位根据会计记帐凭证开具各种支票及使用的印鉴，必须由两人分管。开出的支票必须由分管印鉴的同志审核无误后，方可签盖印鉴。 3. 保管财物与记录该项财物的职务要明确分工，管物不管帐，管帐不管物。 4 经办某项经济业务与记录某项经济业务的职务分开设置。 5 所有的原始凭证均应进行严格的审核：包括经济活动 的内容；资金运动中的金额、单位、数量有无重计、错计；发票的合法性、合规性等。6 对全部会计凭证都必须进行逐一审核，从科目使用到资金使用，以及帐务处理的合法性、合理性等。 7 对会计凭证、会计帐薄、会计报表所反映的数据按规定程序进行及时核对，做到帐表一致，帐证一致。 8在财会电算化系统中，所有操作员的设置及权限分配、权限级别的设置由系统管理员进行，但必须经领导审批后方可实施。各操作员应自行设置独立的密码，并对以自己的用户名操作负责任。 9 凭证审核与制作凭证职务应分开，不能由一人进行操作。 10 帐务科目的修改，需操作员提出意见，系统管理员认为可行，经领导批准后由系统管理员进行操作，其他人员禁止操作。公司内部自编用于财务工作的应用软件需要修改时，由操作员提出书面申请，系统管理员会同软件编制人员进行商讨，认为可行，经领导批准后，在系统管理员的监督下，方可修改。 二 重大经济业务事项的决策和执行程序必须明确。1. 对外投资：集团公司规定，原则上不允许下属二级机构对外投资。如果下属机构对外投资，必须经集团公司批准并按公司有关规定执行。2资产处置；资产处置是指流动资产、长期投资、固定资产、无形资产及其他资产的报废和出售，以及对因各种不可抗拒的自然灾害而遭到毁坏和损失的资产所进行的清理工作。资产的处置应由使用保管部门书面提出处置理由，经有关技术人员鉴定及有关职能部门审核签字后报总经理批准。财权划分执行集团公司规定，自批准之日起，由财务部门按不同资产、根据国家有关法规及财务制度进行相关的帐务处理。 3 资金调度：实行资金集约管理。对收入、支出和资金流量统一由财务部门根据公司经营活动及有关规定管理和调度。严格执行资金预算管理制度和费用支出由主管经营领导或总经理审批制度。工程资金由工程技术部、监理、预算（结算）等部门会签，按照“量入为出”的原则，合理调度资金(转载于: 小 龙文档 网:内部监督制度)。 三 财产清查。 1. 材料物资不定期地进行盘点，年终全面盘点一次。对清查出的盘盈、盘亏，财务部按有关规定及时进行帐务处理。 2. 现金帐要做到日清月结，银行帐要按月编制银行余额 调节表。3. 及时清理债权债务，不定期地与债权、债务人核对帐目。 通过财产清查，要做到帐实相符，帐证相符，帐帐相符，帐表相符。 四 提高财会人员素质，确保