金融学原理-8商业银行业务及其管理

8.商业银行业务及其管理金融学原理8.1商业银行业务金融学原理商业银行业务分两类： 表内业务 表外业务 金融学原理8.1.1表内业务 资产业务：业银行如何使用通过负债业务而获得的资金。 负债业务：商业银行通过什么样的渠道获得他人的剩余资金。 金融学原理8.1.1-1资产业务 贷款 投资 票据贴现 金融学原理贷款 生产者贷款：面向企业发放的贷款，以保证企业生产发展之需，包括固定资产贷款和流动资金贷款。 消费者贷款：发放贷款的目的主要是用于购买消费品。 同业拆放：有多余资金的商业银行贷给头寸不足的商业银行金融学原理投资 投资业务就是商业银行购买有价证券或投资于其他实物资本的业务活动。如商业银行购买股票、政府债券或投资于房地产、自己经办实业等。 在实行 分业管理 的国家，法律禁止商业银行购买股票、企业债券或投资于房地产。 在实行银行与证券业 混业经营 的国家，商业银行在投资于股票或房地产资产时，受到的限制就很少。 金融学原理 即使在分业经营的国家，商业银行也往往持有一些由财政部发行的政府债券、中央银行债券或政府机构债券（政策性银行发行的金融债券）。 这些债券不仅可以给银行带来一定的收益，而且其流动性极高，尤其是，商业银行在需要现金时就可以很方便地在公开市场上将其持有的政府债券卖掉，因此，政府债券形成了商业银行的 二级准备金 。 金融学原理持有有价证券的风险比贷款低得多，因为： 有价证券的发行者要么是财政部、要么是中央银行或者是有国家财政为支持的政策性银行，因此，这些有价证券的信用风险很低； 这些标准化的有价证券都有可以流通转让的市场，当商业银行不想持有有价证券时，就可以很方便地在二级市场上将它们卖掉，而不必非得将其持有到到期日为止。金融学原理持有有价证券的影响： 便于商业银行进行流动性管理 便于商业银行优化资产组合 便利了中央银行通过公开市场操作来执行货币政策贴现 票据贴现 就是票据的持有人在需要资金时，将其持有的未到期票据转让给银行，银行扣除利息后将余款支付给持票人的票据行为。金融学原理8.1.1-2负债业务 吸收存款 借款 发行金融债券 增加资本金。 金融学原理吸收存款金融学原理 企业 居民 事业单位借款 同业借款：向有多余头寸的商业银行或其它金融机构借入资金。 向中央银行借款：对中央银行而言，叫再贷款。金融学原理筹集资本金 发行股票 发行次级债： 次级债务是指固定期限不低于 5年（包括 5年），索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。次级债务不得由银行或第三方提供担保；并且不得超过商业银行核心资本的50%。 金融学原理8.1.2表外业务 表外业务 是指不在银行资产负债表中所反映的、但会影响银行所能取得的利润的营业收入和利润的业务。分为广义的表外业务和狭义的表外业务。 金融学原理8.1.2-1中间业务 指银行利用自己的便利而不动用自己的资产为顾客办理的服务，包括： 汇兑业务 信托业务 代理业务 租赁业务 信用卡业务等 金融学原理代理业务：委托贷款 委托贷款是委托人以其可以自主支配的资金，委托银行按其所指定的对象或投向、规定的用途和范围、定妥的条件（期限、金额、利率等）代为发放、监督使用并协助收回的贷款。 纯粹的中间业务，银行不承担风险金融学原理委托贷款：民生银行的案例 民生银行的个人委托贷款业务分为两种模式，一种是贷款人和借贷人自行协商贷款利率和贷款用途，由银行提供转帐等中介服务； 委托人也可以将资金存入银行，由委托人自行确定贷款金额、期限、利率，银行帮助委托人挑选贷款对象，贷款对象包括自然人和法人，并负责监督贷款的使用和催收。 委托贷款的利率不得超过人民银行规定的贷款利率浮动上下限。金融学原理 委托贷款成了绕过宏观调控的一种途径。例如，很监会要求商业银行对资本金比率低于 35%的项目不得发放贷款。但开发商可依靠委托贷款满足项目资本金比例不低于 35要求。金融学原理8.1.2-2狭义表外业务 贷款承诺 担保 衍生金融工具 投资银行业务 金融学原理贷款承诺 银行在未来特定期时期内向客户按事先约定的条件发放一定数额贷款的承诺，分为可撤销承诺和不可撤销承诺。 可撤销贷款承诺附有客户在取得贷款前必须履行的特定条款，一旦在银行承诺期间及实际贷款期间发生客户信用级别降低，或客户没有履行特定条款，则银行可以撤销为其提供贷款的承诺。 不可撤销的贷款承诺则是不经客户同意银行不得私自撤销的承诺，它具有法律效力。 金融学原理衍生金融工具 指以股票、债券或货币等资产为基金而派生出来的金融工具，它们依附于原生金融工具的交易而存在。衍生金融工具包括远期外汇合约、货币与利率互换、金融期货和金融期权等。 金融学原理担保 商业银行以证人或保人的身份接受客户的委托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务，即商业银行为交易活动的双方中的其中一方（委托人）向另一方出具书面担保，以保证委托人届时履合债务或合同义务，一旦委托人不履行合同义务，则银行负有连带赔偿责任，因此，担保形成了银行的或有负债。担保业务包括银行承兑汇票、信用证等。 金融学原理投资银行业务 由投资银行和证券公司经营的各种业务，包括证券的承销、代理和证券做市等。 现在的短期融资券全部由商业银行承销。 金融学原理8.2 资产与负债管理金融学原理8.2.1资产管理 金融学原理1、 资产管理原则 资产管理三原则： 在资产的收益性、流动性和风险之间取得平衡。为了使收益更高，赚取的利润更多，它就要寻找原意支付较高利率的借款者，从而发放收益较高，风险较低的贷款；其次是购买收益较高，风险较低的有价证券