银行贷款问题研究

银行贷款问题研究【摘要】银行贷款，是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为，按照不同标准，可分为多种类型。不良贷款影响着银行体系的稳定，同时危害了金融业的发展。本文针对我国商业银行的问题贷款，对现状和成因进行了详细分析，进而从实际出发，站在商业银行的角度提出一系列控制和管理策略。得出了结论，只有通过各方面的努力，严格控制不良贷款，银行才能稳健高效地经营，从而保证国民经济的快速发展。【关键词】商业银行、不良贷款、措施一、定义银行贷款，是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。而且，在不同的国家和一个国家的不同发展时期，按各种标准划分出的贷款类型也是有差异的。如美国的工商贷款主要有普通贷款限额、营运资本贷款、备用贷款承诺、项目贷款等几种类型，而英国的工商业贷款多采用票据贴现、信贷账户和透支账户等形式。二、银行贷款的分类1、按偿还期不同，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款； 2、按偿还方式不同，可分为活期贷款、定期贷款和透支； 3、按贷款用途或对象不同，可分为工商业贷款、农业贷款、消费者贷款、有价证券经纪人贷款等； 4、按贷款担保条件不同，可分为票据贴现贷款、票据抵押贷款、商品抵押贷款、信用贷款等； 5、按贷款金额大小不同，可分为批发贷款和零售贷款； 6、按利率约定方式不同，可分为固定利率贷款和浮动利率贷款，等等。三、不良贷款现状巨额的不良贷款不仅影响着银行体系的稳定，而且削弱了银行业对经济发展的支持作用。化解不良贷款已成为各国防范金融风险、促进金融深化和经济发展的重要一环。我国由于体制和各种政策上的原因，整个金融系统存在巨大规模的不良贷款，已经使得我国银行业隐藏着巨大的经营风险；加入 WTO 后，随着金融业的逐渐开放，我国银行业面临着巨大的竞争压力。各家商业银行都在市场中努力发展和壮大自己，但这并不能自动地保证中国银行业的不良贷款问题能够得到彻底解决。我国商业银行不良贷款的形成分为三个阶段。第一个阶段是二十世纪八十年代初期到九十年代初期，主要是政府指令性贷款项目失败形成不良贷款；第二个阶段是 1992 年到 1997 年左右，主要是市场经济改革开始后，企业改制，不适应市场竞争而破产，以及银行企业经营管理水平较低形的不良贷款。这部分占比最大，约占不良贷款总额的 60%左右；第三个阶段是 1998 年以后形成的不良贷款。由于政府加强监管，银行加强风险控制与内部管理，不良贷款发生率大大下降。四、商业银行问题贷款的成因银行问题贷款成因是多方面的，具体有市场风险，信用风险，经营管理和操作风险。1、市场风险是问题贷款产生的外部原因。这里所说的市场风险是指宏观经济大环境中某些因素变化引起的不确定性，特别是经济运行周期、财政货币政策和政府的过度干预的影响。 （1）经济周期的影响。经济萧条时期，借款人获利能力普遍下降，预期收入往往不能实现，容易出现财务困难，问题贷款产生的可能性就比较大。反之，在经济繁荣时期问题贷款产生的可能性就比较小。（2）财政货币政策的影响。当政府采取宽松的财政货币政策时，社会需求增加，企业的产品容易销售出去，出现问题贷款可能性比较低；反之，当政府采取从紧的财政货币政策时，出现问题贷款可能性就比较高。（3）政府过度干预。政府干预经济主要有两种方式：一是政府过度参于经济活动。二是政府以间接融资为主，使银行成为“准政府机构” 。通常政府按照既定的产业政策，指令银行对企业进行贷款支持，根本不考虑银行本身的效益和安全，这就为问题贷款埋下了隐患。2、信用风险是问题贷款产生的主要原因。信用风险就是债务人未来不能还本付息的可能性。借款人风险和担保风险是最主要的信用风险。（1）借款人风险。借款人未来能否盈利或取得收入直接关系到贷款能否按时偿还。但借款人未来的盈利和收入受多种因素影响,往往是不确定的。（2）担保风险。担保风险就是当借款人无力偿还时，担保方也不能偿还，或不具备担保资格的不确定性。这也是银行贷款不能按时、足额收回的重要原因。3、银行自身的经营管理和信贷操作风险。这也是问题贷款形成的一个重要原因。（1）银行经营管理问题。一是银行的信贷体制问题，许多项目虽然集体审批，担责任不够明确,出了问题责任不清。二是贷款决策缺乏科学的信息咨询系统，通常是定性分析多,定量分析少；静态分析多，动态分析少；立足区域性分析多，站在全局性分析少。（2）信贷操作风险。具体而言,就是违反有关法律法规和银行内部信贷政策和操作规程发放贷款；对到期贷款催收不力；对担保缺乏有效的控制；对单一客户或特定行业贷款过于集中；贷款期限不合理等等。商业银行不良贷款的形成还与我国法律制度不健全相关。市场经济是法律经济，我国法律制度的确立滞后于经济的发展，之前我国的法律制度还十分薄弱，这种法律环境不利于银行防范不良贷款的形成。中国人民银行法、商业银行法、保险法、担保法等主要金融法律直到 1995 年才颁布实施，在此之前担保贷款较少，大量的政策性贷款是银行不良贷款产生的主要途径。五、我国商业银行不良贷款的解决途径(1)传统手法；上门追债、抵债资产拍卖、法律诉讼这几种常规手段操作简单，牵涉环节少，在实际工作中运用最多。(2)成立金融资产管理公司清理银行不良资产；将不良资产从银行剥离，减轻了银行沉重的负担。但由于剥离的资产是建国以来积淀多年的不良贷款，形成原因复杂，剥离额度远远不足，资产质量非常差。在目前社会信用恶化的市场环境下，加快资产处置速度与提高资产回收率形成了一对矛盾，处理起来有很大的困难。(3)债转股；将银行对企业的债权转化为股权，之后通过阶段性的持股后适时转让股权。将企业推向资本市场，引入新的投资者，对企业进行再造，发挥企业整体资源的资本功能，从而为银行的债权资产带来保值、增值的希望。债转股是比较有效的手段。(4)资产重组；资产重组的方式有很多，我国商业银行可采取重新安排贷款、给予流动性支持、停免息、挂帐等措施，还有抵押品、公开拍卖、招商租赁等方式。(5)资产证券化；资产证券化是指将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离和重组，进而转换成为在金融市场可以出售和流通的证券的过程。主要策略：一是依法设立资产证券化特殊目的实体（SPV） ，二是建立资产证券化的破产隔离机制，三是切实加强信用增级、信用评级和担保体系，四是分类组建证券化资产池，五是引入权威服务。(6)通过政府力量处置不良贷款。注入公共资金，鼓励国有商业银行在资本市场上筹资。由于我国商业银行不良贷款带有明显的计划色彩，因此依靠财政注资来部分解决商业银行的不良贷款，符合历史的事实。(7)强化贷款营销意识，树立现代银行营销理念。一是要充分认识加强银行贷款营销的重要意义。二是要树立真正的现代商业银行贷款营销理念。首先，必须牢固树立以市场为导向、以客户为中心的经营思想；其次，要拓宽思路，更新观念，现代银行贷款营销应该包括广告宣传、微笑服务、细分市场、产品创新、市场定位、营销控制等一系列内容。我国商业银行应建立科学的不良贷款管理体系，完善不良贷款相关内部控制。政府应提供市场运行的规则，确保社会体系的正常运行。监管部门应逐步完善监管措施、加强监管力度。通过各方面的努力，严