慈善公益项目商业计划书

1 慈善公益项目商业计划书 目 录 第一章 摘要 . 错误 !未定义书签。 第二章 公司简介 . 2 司概况 . 2 司文化 . 错误 !未定义书签。 司主要经营 . 错误 !未定义书签。 司特色 . 错误 !未定义书签。 第三章 研究与开发 . 4 展目标 . 7 要任务 . 7 要特征 . 8 建计划 . 8 第四章 市场分析 . 10 标客户 . 错误 !未定义书签。 场及竞争 . 错误 !未定义书签。 场容量及趋势 . 错误 !未定义书签。 4 场规划整体策略计划 . 错误 !未定义书签。 第 五 章 公司管理 力资源管理 . 错误 !未定义书签。 色管理 . 10 性管理 . 错误 !未定义书签。 理性管理 . 11 第六章 营销策略 . 错误 !未定义书签。 通交流 . 错误 !未定义书签。 传计划 . 错误 !未定义书签。 第七章 财务分析 . 20 7. 1 融资方式 .儿园年经费支出 . 错误 !未定义书签。 老院资金来源与股本结构 . 错误 !未定义书签。 第八章 风险分析 . 错误 !未定义书签。 场风险 . 错误 !未定义书签。 理风险 . 错误 !未定义书签。 务风险 . 错误 !未定义书签。 险的防范办法 . 错误 !未定义书签。 第九章 附录 .2 第二章 公司简介 司概况 童稚夕阳有限责任公司成立于 2016 年，是一家以服务为主产业，公益为发展目标的社会慈善公益公司。公司总部位于美丽的鹤城，有着丹顶鹤之乡的齐齐哈尔市。公司技术力量雄厚，人才结构合理，公司拥有一批 高素质、高效率得精英管理团队，希望在他们的努力下公司会越来越好。公司在成立初期将采取不同的策略打开市场，在初期发展具备一定规模，公司运转正式步入正轨后，公司将着手开始准备在其他城市开展连锁，争取最终实现全国连锁。 司文化 公司自成立以来，始终坚持以服务为主，公益为发展目标，荟萃业界精英，将教育与德育相结合。 终身教育观念使我们获得了审视幼儿教育的新的更加广阔的视野，获得思考幼儿教育的更加全面的、整体的、深远的、人本的方式。因此，幼儿园教育是基础教育的重要组成部分，是我国学校教育和终身教育的奠 基阶段，它要为“幼儿一生的发展打好基础”。本着 一切为了孩子，为了孩子的一切，给孩子一个快乐的幼年，和谐发展的环境以及幸福的未来，一方面以高品质的私立幼儿园为基础，凭借特色教育，先进的教育理念和服务赢得口碑，另一方面，让孩子与老人接触，陪伴老人，树幼儿完整人格，学会尊老爱老。同时，让老人与孩子共同玩耍，给孩子 与老人提供亲密接触的机会，让老人在乐趣与欢笑中重新发现并肯定自我价值。 司主要经营 “童心伴夕阳”作为童稚夕阳有限责任公司旗下的主要社会慈善公益项目，将以“服务”为主产业，“公益”为发展目标 。该项目是在当下众多社会矛盾不断激化，儿童成长与老人赡养问题愈演愈烈，一些社会资源开始转向儿童与老人系列产业的社会大背景下应运而生的。在当前全面建设小康社会，努力构建社会主义和谐社会的新形势下，加快幼儿教育事业发展对于促进社会和谐，保证社会稳定具有重要的现实意义，因此加强和完善幼儿教育基础设施建设，满足家长多元化需求，解除家长后顾之忧，推动幼儿教育事业与经济社会协调发展，与全社会共同实现小康目标，是一项十分重要和紧迫的任务。该项目一方面以优质师资 3 教育儿童，另一方面给孩子与老人提供亲密接触的机会（并不要求所有 的孩子必须参加 ,可以先尝试 ,家长可以陪同），让老人在乐趣与欢笑中重新发现并肯定自我价值。我们助力于逐步探索一种新型的相处模式，为现代社会可持续发展增添微薄之力。 司特色 4 随着老龄化的趋势愈加严重，老年人的生活越加单调，老年人的赡养也成为一个巨大问题。同时，幼儿的教育问题也越来越受重视，我公司“童心伴夕阳”项目将二者结合，在满足当代家长的高标准严要求的教育标准下，将幼儿园与养老院开在一起，利用幼儿园的收入，对有特殊情况 ，比较困难的老人提供帮助，不收或少收费用 。当代社会老人与孩子不能经常住在 一起，我公司的“童心伴夕阳”将缓解此现象，让孩子有时间和老人接触（所有与孩子接触的老人，都接受过严格体检。）让孩子在娱乐中成长，让老人在欢乐中发挥自我价值 第三章 研究与开发 “童心伴夕阳”是一个计划建设的拥有 200 个老人床位，同时容纳 300 个儿童上课的现代化敬老院。服务主要针对老年养老及幼儿初等教育，对象是 60 岁及60 岁以上老年人及幼儿园的孩子。这是一个集幼儿园、敬老院为一体的综合机构，采用全新的养老模式，在初等教育方面也是一个创新。这是一种有价值的探索模式：老人有了精神寄托，孩子也学会如何尊敬老人、孝敬 长辈，而老人也可以参与到孩子的教育管理之中，调动老人的积极性，丰富老人的精神生活，减少老人的空虚感，从而达到一个不断循环、互赢共助的目的。这样的人文传承与情感抚慰共存，使间隔的两代人之间得到了精神和文化的互补，也为老龄化的社会提供了一种可参考的建构方式。而且养老院和幼儿园的各种设施高度契合，使养老院和幼儿园合为一体能够充分利用资源，符合我国基本国情。 为进一步加快幼儿园特色办学步伐，打造优质的师资团队，用更多的爱心把孩子们呵护好、培育好，让每个孩子都拥有幸福的童年。形成幼儿园鲜明的办学个性和办学风格，建成特 色学校，特研究制定学校特色学校建设实施方案。 在 童年的快乐，一生的幸福 的办学理念指导下，通过 播撒幸福的种子，收获多彩的人生 这一主题文化为战略载体，实现 自由和创造、充实和满足、挑战和追求 的快乐教育，构建孩子幸福童年的特色学校发展目标。并结合童稚有限责任公司自身特点，以让孩子了解老人、感受生命以辅助目标。 （ 1）探索 四园 的办学目标。 即： 体验成功的自信园，合作实践的创造园， 5 自主学习的快乐园，陶冶身心的健康园。 (2)探索“六独特”的办学策 略。 实践幼儿园独特的管理文化。确定了以 关怀幸福童年 为核心的管理理念，把 孩子快乐吗？孩子参与了吗？孩子收获了吗？ 作为工作的出发点和评价的根本标准。建立 种子文化（种子文化：一名忠诚的教师，就是一个幸福的符号，就是一粒幸福的种子。） 的管理格局，优化管理机制，发挥层级管理优势，提高团队凝聚力和战斗力，让爱与责任同行，成为每个涵西幼人无声的诺言。 形成幼儿园独特的环境文化。确立 环境课程 的理念，彰显我园园所文化，使环境成为一个培育精神的世界，让环境成为孩子动手启蒙的策源地、孩子快乐创造的小天 地、孩子开启智慧的探索地、孩子和谐发展的引领地。 塑造幼儿园独特的教师文化。确立 双赢（双赢的价值取向：教师与幼儿园共同发展。） 的教师文化理念，关注教师职业教育生涯的规划，帮助其有组织的进行职业生涯的开发，体验成功，感受集体的归属感，享受教育人生。 培育幼儿园独特的幼儿文化。秉承 种子文化 精髓，每颗种子都将成长为大树，一颗种子将孕育一片森林。让每个孩子都快乐生活，健康成长。 构建园本独特的课程文化。怎样的课程才是真正适合幼儿的，才是真正能增进幼儿经验的，才是能让幼儿感受幸福的 ?这是 幼儿园课程的核心问题。也是整个幼儿教育的基本问题。幼儿园课程的设计应该沿着让幼儿幸福的思路展开，应该回归经验。在幼儿园课程中，要处处充满学习主体的意识，时时体现对学习主体的关怀，事事都为学习主体。幼儿园课程要让幼儿做有意义的事。 （ 3）探索“可持续”养老模式 人文与传统 本设计着力体现地方传统特色，充分挖掘本地区文化的内涵，并融于居住环境与景观的创造之中，同时将“老人”的生理和心理健康需求落实在功能布置和建筑形态的设计中。并借助与儿童相处的机会促进老人的身心发展。 安全与便捷 组织既便于管理又富有 变化的居住区结构模式，增加居住区作为“老人之家”的归属感和场所感，分区设立易识别的标志物或不同的路面材料，充分考虑老人的安全和使用，合理组织交通流线。为儿童与老人创造安全舒适的生存环境。 “童心伴夕阳”作为童稚夕阳有限责任公司旗下的社会慈善公益项目，将以“服务”为主产业，“公益”为发展目标。该项目是在当下众多社会矛盾不断激化，儿童成长与老人赡养问题愈演愈烈，一些社会资源开始转向儿童与老人系列产业的社会大背景下应运而生的。该项目一方面以优质师资教育儿童，另一方面给孩子与老人提供亲密接触 的机会，让老人在乐趣与欢笑中重新发现并肯定自我价值。我们助力于逐步探索一种新型的相处模式，为现代社会可持续发展增添微薄之力。 建计划 ： 2017年 6 （ 1）总结幼儿园教育教学改革实践，制定特色学校创建方案。 （ 2） 向全体教职工进行创建特色学校的专题讲座，让教职工在思想上提高认识，并有足够的理论保障。 7 （ 3）注重宣传，营造浓厚的创建氛围。 第四章 市场分析 标客户： 成长中的儿童与出现赡养问题的老人 场及竞争： S:本产业特点突出将 幼儿园与养老院相结合 ，概念新 颖能吸引社会群体的广泛关注，发展潜力大，能够办出自己的特色，形成良好口碑，具有非常可观的市场前景， 能够在不同区域城市大规模发展 ;设计更加符合我国国情及各省市的特点，满足了社会群体老人孤单及儿童得不到足够教育与培养需求；创业者贴近市场，贴近儿童及老人，增进了解易于让社会群体接受；在我国公益活动市场中有很大的市场空间，同时我们运用全新的产业服务模式，为老人及孩子提供最优质的服务，； W:前期会以试点的形式进行开展，同时 知名度不高 ，品牌效应不强，会受到社会人士的不信任和怀疑；社会群体可能一时间接受不了将养老院与 幼儿园相结合 d 的设计，同时会有一定的忧虑，在这期间孩子和老人之间突发状况出现等情况的发生； O:本项目在慈善行业中市场空白度较高；前期可进行资源整合利用周边的公共设施以及周边养老院及幼儿园，联系相关政府部门并于有意向的幼儿园及养老院取得联系，开设试点； T:在初期发展的过程中容易被其他慈善企业模仿，同时本产业模式比较新颖，很可能会被其他慈善企业吞并或被吸收；并且前期成本会很高，需要一系列的场地选择人员资源调配及产业设定，可能在前期会不具有较强的竞争力 8 场容量及趋势： 在中国庞大的人口及老年化趋势日 益加重的情况下我们的市场容量十分广大，同时每个城市都设有养老院及幼儿园，在这样的情况下，市场容量在社会上就处于中空环节，而在城市中多为幼儿园及养老院多为分散开放，并没有尝试将养老院及幼儿园结合起来，所以这一产业在中国潜力较大，并且在城市子女工作忙碌，老人孤单，父母将儿童送入幼儿园得不到很好的照顾，我们设立这类慈善项目 将会有极大的市场容量， 特别在广大农村地区有较多的孤寡老人及留守儿童这些 社会问题我们将会在养老院与幼儿园 相结合的 项目完善 后进行尝试吸收两大群体加入其中 ，我们可以将其引入其中 同时也 可以反哺社会 解决社 会问题。 在中国老年化的大趋势下，老人群体较多，老人的精神 生活得不到满足 ，使得许多老人容易得老年痴呆与此同时幼儿园虐童事件的屡屡发生，所以在这种状况下，同样适合将养老院与幼儿园结合，对于现今市场具有跨时代的意义同时也能够促进第三产业服务业的发展。 场规划整体策略计划： 在任何领域，“先发优势”都是一个关键的因素，由于用户的行为和习惯保持一定的惯性，因此率先开拓一个新的商业模式并占领先机的企业会在后来的竞争中占据一定的优势。所以面向未来，我们可能面临如下三种结果： （ 1） 我们的模式为市场接受，获得成功，我 们也拥有较大的市场占有率； （ 2） 我们的模式不为市场所接受，没有市场价值和意义； 9 （ 3） 我们的模式为市场接受，获得成功，但我们的市场占有率并不大。从经营策略的角度来说，我们的目标是第一种结果，那就是成为市场的赢家；但第二种结果是我们可能面临的情况，因为本来就没有市场；第三种情况是我们要避免的，我们从一开始就要做好最充分的准备来避免这种情况的发生。基于此，我们制定了如下发展步骤和策略： 3 月，理念设计投入市场后先抓住小市场，从自己的身边幼儿园及养老院开始，进行初次尝试 吸引社会目光 ， 吸收有意向的老人及 幼儿园父母的 同意 ， 争取得到第一笔收入； 4，进入小区，根据小区特点逐步将产业推向所有目标顾客，与小区 业主交谈合作， 进而打开市场，突出产业优点，吸收更多需要群体，扩大发展，走向更大区域，争取得出一个所属市场模式。 017 年暑期，我公司进行整体战略调整，吸收前两次经验，改正之前的错误，对于产业进行升级，是产业适合中国国情，并根据区级县级单位区域地方的差异性，进行改造与创新发展，拥有一支充满热情、具有专业知识的服务团队，能够提供最全面、最优质的服务提供给老人及儿童；还拥有完善的保险机制 ，尽力保障广大老人 儿童 的切身利益。与此同时进行扩散进入先行大市场。 未来目标市场的发展日新月异，新的服务、新的价值和新的机遇都在不断涌现。如果我们面对这些变数，没有开放的心态和储备计划，就会在商业竞争中失败。基于此，我们将在以下方面做好积极而充分的准备： （ 1）我们将不断的完善公司网站，做好网站平台上各项技术，以便在面临新的问题的时候能迅速反应，快速解决问题。 （ 2）我们会一如既往地深入了解社会群体中的老人及儿童，与时俱进，对市场进行开发和完善，从一小部分老人儿童群体满足社会群体日益增长的需要，真正做到 为服务对象提供无微不至的服务。 （ 3）在所有的这些过程中，我们将积极做好市场调查和分析加强对于 现存老人孩子的情感、生活等多方面进行完备的调查 、同时公司服务的推广和营销工作，从而确保我公司的策略能够顺利地实现， 养老院和幼儿园的结合 。 10 第五章 公司管理 1.“童心伴夕阳”项目中的幼儿教育须在人员配备上建立最佳的群体结构，即指教职工在年龄、学历、素质、能级、性别等方面的比例、层次，都达到合理，构成整体优化的群体系统。 1年龄结构 年龄结构应是老、中、青三结合，使每个年龄段都有骨干力量和不同的优 势，以便相互取长补短，并把幼儿园的先进经验和优良传统不间断地传递下去，发扬光大，防止出现断层。 2学历结构 学历结构要求园长、教师应是各类中等幼儿师范学校毕业生，园长和部分骨干教师应达到大专程度。医务人员应是卫生学校毕业的医士。其它保健员、保育员、会计等应经过系统的专业训练，并取得相关行政部门的资格认可。 3素质结构 素质结构除文化素质外，还应在思想意识、政治观点、道德修养、业务水平、个性品格、心理状态及社会行为等方面的素质达到一定要求。 4智能结构 智能结构是一个由知识、技能、能力所组成的多要素、多 序列、多层次的动态综合体。它包括具有从事幼儿教育必备的科学文化知识和幼教专业理论知识，较熟练的专业基本技能，较强的表达能力、操作能力、组织能力、综合实践能力，还应有一定的对知识信息的获取、协调、驾驭能力，对社会、环境的适应能力等。 5能级结构 能级结构指人才的类型与层次构成。由于人才具有多样性、层次性等属性，在发挥作用的能量上有差别，所以存在能级差异。例如，人才有“一般人才”和“创造型人才”“特殊人才”之分；在专业职称上又有“高级”、“中级”、“初级”之别。具有不同类型、不同层次的人才群体，可以产生协调、 互补的功能。欲创一流的幼儿园，尤其需要创造型的人才。 6性别结构 性别结构即男女教职工的合理搭配。女性具有性格温柔、心理细腻、感情丰富、思考周全、对人亲切、待人体贴、工作细心、处事耐心，以及能歌善舞、形象思维活跃等优点，适合担任幼儿教师。但我国从幼儿园到小学的师资过于女性化的问题十分突出，令人担忧。社会是由男女各半组成的，男性虽缺乏女性的上述优点，但男性的刚强、豪爽、处事果断、勇敢机智、吃苦耐劳、有毅力、有魄力等优点，更为现代社会所需要，对幼儿身心发展，尤其对幼儿个 11 性和对社会适应能力的培养具有积极促进作用 。幼儿的成长需要接受男女两部分人的影响，应采取鼓励措施吸引男性担任幼儿教师，至少应在配备医务、财会、保管、膳管、司机、等工作人员中加大男性比例；幼儿园配备一位男性园长，更有利于开展管理工作。 综上所述，只有实现了上述诸结构的合理化与整体优化，形成和衷共济的集体，才能发挥专业团队在工作中的最佳功能。 管理的实质就是充分调动教职工的工作积极性，提高工作效率，从而更好地完成组织目标。在幼儿园管理中，要激发员工工作的积极性，可以通过“理性管理”和“非理性管理”的模式来进行。理性管理模式是一种重 机械、重权利、重章法的管理模式，员工积极性的调动主要靠奖金、福利等物质性的手段调节，应用严格的奖惩制度让教师服从管理，所以缺乏人情味。现代的管理理念正从以物为中心转向以人为中心的管理，更注重人的思想、情感、理想、价值、动机、需要，也就是注重非理性管理。非理性管理提倡以人为本的思想，也是我们从事幼儿园管理工作和养老事业时应当树立的一种教育管理理念。 幼教事业和养老事业只有将理性管理和非理性管理有机结合，灵活运用 ,才能更高效的规范各项工作 ,充分调动教师工作的积极性，使幼儿园和养老院方面工作取得成效。 “ 5S 管理”是一种优秀的质量管理方法，其思路非常简单朴素，幼儿园与养老院推行 5针对每位员工的日常行为提出要求 ,从工作常组织、天天常整顿、环境常清洁、事物常规范、人人常自律五个方面着手训练员工，强化文明工作的观念，使得每位员工养成事事讲究的习惯，从而达到提高整体工作质量的目的。 工作营造宽松氛围 领导和员工的上下级关系，往往容易产生距离。作为园领导，首先工作上应放下架子，主动接近员工，平等自然的与他们相处，多尊重、理解、信任教职工，用欣赏的眼光、慈爱的笑容、宽容 的态度接纳每一位教师，让员工有亲切感、信任感。从上到下营造一种和谐、宽松的工作环境，使员工心情愉快地投入工作。其次在生活上，关心、爱护每一位教职工。 第六章 营销策略 知名度和美誉度是衡量品牌经营效果的两大指标，结合幼教行业以及“童心伴夕阳”的特殊性，建议采取“宣传为辅，重在沟通” 的招生宣传策略。宣传是 12 提高童稚夕阳有限责任公司知名度的基本措施，获得家长的好感和美誉更有效的方法在于面对面的沟通。宣传可以出 “奇”，沟通重在务实。 (一 )、家长调查。 对家长的教育水平、幼教观念进行了解。幼教不仅仅 是幼儿园的事，家长的参与和配合甚至更重要。幼儿园通过调查方式了解家长情况，既可以传达幼儿园的教育观念，又可以充分了解家长情况，便于教学管理工作的开展。 要点说明： 调查应做的彻底，避免表面化，问卷需要精心设计并要对家长关于本项目特殊性的意愿进行调查。比如下面的现象恐怕都有一定的普遍性 有的经济条件比较差，无精力和能力充分关注孩子；有人认为孩子成长是自然的过程，不去多管他（她）；有的家长过分溺爱和呵护孩子，对孩子的一点点问题动辄反应过激。这些家长的情况都需要掌握，这样才便于有针对性地开展招生工作，也降低将来管理的难度。 通过调查掌握对招生有利的信息。比如有的家长比较热心，有的在计生或居委会等机构里面有号召力，他们的一句话有时候比一千张传单都有效。掌握这些信息后，可以通过邀请这些热心人士到园里指导工作，帮助找毛病提意见等方式，让他们充分关注幼儿园，关心幼儿园的发展。并结合“童心伴夕阳”项目的特殊性，共同关爱老人和孩子的身心发展。 (二 )、专家讲座。 请专家宣讲幼儿教育的先进理念和方法。和家长统一认识，提高幼儿园管理理论水平，现场交流为家长答疑，也能发现一些平常不易发现的问题 。 (三 )、专题培训。 专家讲座因为费用 问题，通常适合充分准备后的大规模宣讲，每学期招生期和学期结束的时候举办两次基本就可以取得不错的效果。专题培训就可以有针对性的小规模不定期举行，作为对大规模宣讲的补充，又增加了和家长深入沟通交流的机会，如饮食、保健、医疗等。幼儿园老师的亲情化内训也可以邀请家长参加。并针对孩子如何与老人相处问题做出相关培训，促进童稚夕阳有限责任公司的发展。 (四 )、家长热线。 有条件的幼儿园可以和培训机构或专家合办专家热线，规定每周末某段时间为家长解惑答疑。这种方式的好处是，回避面对面沟通家长的顾虑和不好意思，对家长的帮助是实质 性的，可以让家长随时了解孩子与老人的相处情况，是建立幼儿园口碑的很好的方式。 （一）、外教参与招生活动 ：找几个肤色明显的外教参与招生活动，对吸引注意力有不错的效果，能体现幼儿园对双语教育的重视和安排 ,也体现了我们“童心伴夕阳”社会慈善公益项目雄厚的师资力量。 要点说明： 免费为孩子和外教拍照（一起做游戏、学习），留下家长的地址寄过去，这样就自然而然的了解了家长的信息，也便于通过相片的形式进行二次传播。 13 活动的场所可以选在人员流量大的超市、小孩子集中的公园或儿童娱乐中心、麦当劳肯德基餐厅等。组织小 孩子一起表演，现场购物教学，配合幼儿园招牌或横幅一起宣传。 （二）、幼儿园形象玩偶。 制作一些印有幼儿园形象、名称、电话的小玩具或标牌标贴，广泛散播到各种交通工具上，人气集中的商场等地方，传播的趣味性和长效性都会比较强。 （三）、“大客户”公关。 附近的企业和管理规范的社区可以通过与其管理机构建立联系，在宣传栏定期张贴幼教知识、不定期的组织表演、邀请参观，让外教给企业或社区进行一次英语口语培训等方式开展宣传活动。 （四）、温馨提示。 现在多数幼儿园都把车接车送作为幼儿园服务的标准配置，因此有很多的接送站点， 在这些站点做一个幼儿园的温馨提示牌，既能体现幼儿园的细心周到，在当地也能起到一定宣传作用。这种类型的温馨提示在园内适当布置，也会让家长感觉到独到的用心。为童稚夕阳有限责任公司奠定良好的群众基础。 第七章 财务分析 资方式 企业的融资渠道是企业创立和发展的资金来源，也是一个企业保持生命力和创新的源泉。由于融资的方式和手段严重影响企业的资金来源渠道，所以融资渠道和融资方式大多时候是直接相关的。目前，童稚夕阳有限责任公司有以下几种融资方式。 (一 )、政策基金 政府提供的创业基金通常被称为创业者的 “免费皇粮”。优势：利用政府资金，不用担心投资方的信用问题；政府的投资一般都是免费的，降低或者免除了融资成本。劣势：申请创业基金有严格程序要求；政府每年的投入有限，融资者需面对其他融资者的竞争。 (二 )、高校创业基金 高校在大学生创业期间起到一种鼓励、促进的作用，大多数高校都有设立相关的创业基金以鼓励本校学生进行创业尝试。优势：相对于大学生这个群体而言通过此途径融资比较有利。劣势：资金规模不大，支撑力度有限，面向的对象不广。 (三 )、亲情融资 亲情融资即向家庭成员或亲朋好友的筹款。优势：这个方法筹措资金速度快，风险小，成本低。劣势：向亲友借钱创业，会给亲友带来资金风险，甚至是资金损失，如果创业失败就会影响双方感情。 14 (四 )、金融机构贷款 银行小额贷款 银行贷款被誉为创业融资的“蓄水池”，优势：银行财力雄厚。劣势：手续繁琐，需要经过许多“门坎”，任何一个环节都不能出问题。 l 、 工资：教职工工资包括：基本工资、绩效工资、 社会保险、 职工福 利费等。 15 教职工工资 =880000 元 福利 =32000 元 2、水电费、通讯费、园车及物业费、汽油费 水电费 =33000 元 通讯费 =6000 元 园车费 =8500 元（年审及保养）汽油费 =50000 元 物业费 =80000 元 3、购教学用品、固定资产、办公用品、日常用品等 教学用品支出 =110000 元（主要包括教具和老师办公用品） 购固定资产 =50000 元（需要增加电脑、空调、玩具、钢琴、打印机及其他大型资产） 办公用品 =22000 元（财务、后勤、保健的办公费用） 日常用品 =45000 元（幼儿生活用品：毛巾、餐具、香皂等等） 4、伙食费支出及退保教伙食费等 伙食费支出 =175000 元 16 退保教费及伙食费 =520200 元（对于缺勤幼儿所 退的保教伙食费） 维修及其他支出 =50000 元 (厨房及其他办公用品的维修和检修） 操场、教室及厨房等二次装修支出 =480000 元 以上支出预算总计 2541700 元 5、今后工作的思路与对策 （ 1）继续加强预算管理和财务分析工作，提高资金最大使用效益，反对浪费，节约开支，最大限度的压缩非重点项目开支，集中有限的资金用在校舍扩建上。 （ 2）加强固定资产管理，搞好资产维护、保养和使用，发挥最其大效益。 （ 3）作好师生服务项目的管理工作，加强幼儿园网络设备的维护保养，挖掘软硬件资源的更大效益。 （ 4）继续有计划地实 施幼儿园改造工程，重点抓好功能室、活动室调整改造及建设、食堂 改造及装备、厕所整修等工程。 老院资金来源与股本结构： 公司注册资本 1200 万元，具体的资金来源与股本结构如下： 资金来源： 单位：万元 17 项目 1、权益资本 来源 风险投资 创业团队投资 债务资本 银行贷款 金额 950 50 在股本结构中，风险投资方面我们打算吸引一个或者多个大企业共同入股，资金为 950 万，大企业的资金充足，愿意支持公益事业，来提高企业名声，在日本这种模式很普遍，而且大企业也能从公益事业中获取到一些关联的收益，总之 ，这种投资是一本万利的。团队投资 50万元，充分考虑到我们作为大学生的资金来源有限。我们主要靠吸引大企业做公益事业这种在内地比较新的模式来创立夕阳红养老院，而我们创业团 队作为管理者经营养老院。此外我们还需要以养老院房产作抵押从银行贷款 200 万元，为期两年（金融机构 2 年期的借款利率为 。 2、投资分配： 前期投资表 单位：万元 项目 房建费用 费用 850 18 绿化等基础设施建设 80 基本设施配备 开业仪式和相关宣传 费用 其它费用 流动资金 合计 10 50 1200 200 10 注 : 1、 房建 投入：为考虑经营的长期性，需要企业自己着手建设适合养老的标准房间，一方面能让老人住的更加舒适，另一方面也有利于企业长期经营成本的降低；从长期来看，企业占用的土地增值会提高企业自身的价值，因此，虽然可能投资回收期长些，但从长期看是值得投资的。因为从事非营利事业，可邀有愿意回报社会的房地产企业赞助，房建费用控制在 850 万元。 2、 绿化等基础设施建设：为了改善养老环境，企业发展初期以栽种桃树、柳树、槐树这些经济实用的树种，养殖些花卉、草坪，设置可在路上休憩的木椅等，投入控制在 80万元。 19 3、 基本设施配备： a) 床、床头柜和一人一格的衣橱，约计 600 元 *200=12万元。 b) 床上用品 400*200=8 万元 c) 室内一个书桌、圈椅400*200=4 万元 d) 电视每房间一个 600*200=12 万元 e) 活动室设施家庭影院一套，麻将桌 20个，健身器材20件，预算约 40 万元。 f) 餐饮设施，灶具十套，餐具 200 套，消毒柜两个，冰箱若干台，总控制在 10万元。（可在开业时争取区政府或赞助单位的捐赠） g) 洗衣设备，预算 4 万元（可设置投币式自动洗衣机十台和其他洗衣设备若干）。 h) 洗澡设备，预算 8 万元。 i)办 公设施，电脑若干、打印机一台，面包车一部（可时机成熟时再增加） 。 合计最小投入 20万元。 k) 医疗器械设备等，预计投入 80万元。 L）其它装饰类费用计提 2 万元。 20 4、开业仪式和相关宣传费用，约 10万元。 养老院初步阶段面向工人阶层，提供全方位医疗服务的中档养老企业。招聘有专业知识的医务人员，和培训下岗职工做些简单的护理，一方面帮助下岗职工再就业，另一方面减少成本。开展宣传活动，吸引需要社会上需要我们服务的顾客入住，鼓励青年学生积极参加敬老的爱心活动。 5、养老院补贴政策 就设立方面：建设补贴（一次性分期 支付），分为自建和改建，一般改建补贴是自建的一半。 20000等。 就经营方面：运营补贴，根据床位入住本地老人情况，一般超过一定时期后给予 200地不同。 另外可能会有些节日慰问金。 第八章 风险分析 场风险： （ 1） 社会群体可能不了解我们的“童心伴夕阳”社会慈善公益项目而对我们公司提供的的服务持观望态度，甚至对我们公司的业务产生误解。同时我们也很难判断出能否接受我们公司的服务既能够接受的数量。 （ 2）、我们公司服务推出的时间与诱导需求的时间有一定的迟滞性，因为将养老院与幼儿园相结合这项 产业 需要时间来评定 ，这使得我们公司的投资难以迅速收回。 （ 3）、我们无法确定我们公司在社会慈善公益中扩散速度是我们难以制定更 21 长远的计划，只能摸石头过河。 （ 4）、竞争能力的不确定性，一旦我们公司的业务收到效益，必然会引来竞争者，我们作为初创企业，缺乏资金与销售系统，在竞争中处于劣势，这就使我们究竟能获得多大的市场份额有很大的不确定性。 理风险。 （ 1）、管理制度风险。如果童心伴夕阳没有完善的管理制度，当企业发展到一定程度以后，松散型的管理会造成政令不畅，容易导致风险事件的发 生， 如老人与儿童心灵 得不到 相应的回应等 。 （ 2）、人力资源管理风险，将服务儿童与老人的人员合理配置。人员配置不科学，激励达不到预期效果，工作作风不严谨，这些人力资源管理的问题往往成内部消耗巨大、员工流失等问题，给企业带来损失。所以 在创业之初 将 （ 3）、营销管理的风险。如果“童心伴夕阳”社会慈善公益项目营销策略的制定、营销人员的管理以及营销政策的确定如果出现失误，就会造成整个产业失调，给企业带来损失。 务风险 （ 1）、投资风险。对于我们投资的项目“童心伴夕阳”社会慈善公益项目中老人与儿童交流设 施及所需工具所花费的资金 是否能够得到预期的回报充满不确定性。因为我们租场地、办公、招员工等都需要投资，一招棋错满盘皆输，我们很可能就会血本无归。 （ 2）、现金流量风险。由于权责发生制的原则，确定的收益不一定能带来确定的现金流，有现金流的不确定性而造成风险。 （ 3）、资金流动性风险。开始创业项目的阶以及开发市场的时候，我们对于“童心伴夕阳”社会慈善公益项目是否能够融入 市场并不确定 ，所以必须以坚强的资金支持。在这一段时间，恰好是对我们这些创业者理财能力的极大考验。而我们初涉社会对这方面的知识还不是很了解。 （ 4）、筹资风险。创业初期资源十分的短缺，能否筹集到以资金为主的资源有极大的不确定性。我们都是大学生没有多少积蓄，而且投资人可能会因为我们年轻而不信任我们