信用联社营业部季度财务分析.docx

信用联社营业部季度财务分析 信用联社营业部*年第三季度财务分析 *年是我市联社改革进展最快、经营机制最活、管 理最规范、经营成效最显著的一年。联社营业部在联社的 正确领导和指导下，坚持以深化改革为中心，以组织资金、 清收盘活为主线，以支持经济发展为己任，全力推进深化 农村信用社改革工作，提高信贷服务和经营管理水平，联 社营业部各项业务运行平稳、改革工作不断深化、支农水 平进一步提高，各项收入不断增加，费用支出控制合理， 经营效益逐步好转，各项工作取得了一定成效。现将前三 季度财务执行情况总结汇报如下： 一、业务经营情况 截止*00*年*月末，联社营业部业务经营主要呈以下特 点：一是各项存款持续增长；二是贷款规模扩大，支农力 度增强；三是股金结构不断优化；四是财务状况明显好转。 存款变化情况分析 截止*月末，全口径统计存款余额为*0*万元，比 年初上升*万元，增幅*.*0，比上季度上升* 万元，增幅*.*%。联社下达全年存款计划为*000 万元，完 成计划的*.*%。从存款结构上分析，对公存款款余 额为*万元，占各项存款比例为*0%，比年初上升*万 元，增幅*.*%，储蓄存款余额为*万元，占各项存款 比例为*0%，比年初上升*0*万元，增幅*0.*%。上 升的主要原因：一是随着信用社改革宣传力度加大，客户 对信用社的信任度得到提高，联社在全辖广泛开展“组织 存款先进集体”、“揽储标兵”竞赛活动，充分调动全员 揽储积极性，使存款大幅上升；二是联社推行存款日均余 额考核办法，实行“存贷款一体化营销”，加强与行政事 业单位的沟通，吸收低成本存款，确保各项存款稳步增长； 三是加强员工素质教育，提升柜台服务质量，牢固树立服 务意识，充分发挥人员优势，坚持人跟客户走，那里有存 款就到哪里揽存款，不断壮大资金实力。 贷款变化情况分析 截止*月末，各项贷款余额为*0*万元，比年初上升 *万元，增幅*.*%。存贷比例为*%。正常贷款余 额为*万元，占各项贷款比例为*.* %，比年 初上升*万元，增幅*%；不良贷款余额为*0 万元，占 各项贷款比例为*%。 从贷款投向上看，截止*月末， 农业贷款余额为*万元，占各项贷款的*%。其 中：农户贷款余额为*0*万元，占各项贷款的 *.*%；农村工商业贷款余额为*0*万元，占各项贷 款*.*%；其它贷款余额为*万元，占各项贷款 *。从上面的数字可以看出，联社营业部贷款增加主 要以农业贷款投放为主，支农力度进一步加大。分析贷款 增加的原因主要是：*00*年是落实“十一五”规划的开局 之年，是推进社会主义新农村建设的起步之年，为进一步 提高我市农村信用社支农水平，充分发挥出农村信用社作 为支农主力军和联系农民最好的金融纽带作用，增大了农 业贷款投放量，上半年累计发放贷款*0*万元，有力 地支持了当地经济的发展。 股本金情况分析 截止*00*年*月底，营业部股本金总额*0 万元，较年 初底增长*万元。其中：资格股*万元，占比为 *%；投资股*万元，占比*%。 二、财务收支情况 截止*月末，联社营业部实现各项收入*0 万元；各项 支出*0 万元；实现利润*0 万元，超全年利润任务指 标*万元。 各项收入分析 前三季度，联社营业部共实现收入*0 万元。其中营 业收入*万元，占比*，投资收益*万元，占比 *。 利息收入。止*00*年*月末，联社营业部累计实现利息 收入*万元。其中农户贷款利息收入*0*万元，农 业经济组织贷款利息收入*万元，农村工商业贷款利息 收入*万元，其他贷款利息收入*万元.从利息收入各 分项结构看，农户贷款利息收入占利息收入的*0%，农村工 商业贷款利息收入占利息收入的*%,农业经济组织利息收 入占总收入的*.*，其他贷款利息收入占总收入 的*.*，充分说明农村信用社立足“三农”，面向农 村，服务农民的宗旨得以贯彻落实，有力支持了社会主义 新农村建设。 金融机构往来收入。止*00*年*月末，联社营业部累计 实现金融机构往来收入*万元。其中其他利息收入* 万元，准备金存款利息收入*万元，调剂资金利息收入 *万元，专项央行票据利息收入*万元。 手续费收入。止*00*年*月末，联社营业部手续费收入 *0 万元，手续费收入在总收入中所占比重较低，主要是 农信社的代收代付、代发工资、代理保险等中间业务开展 太少的原因。 财务支出分析 上半年总支出*0 万元，其中营业支出*万 元，税金*万元。 利息支出。止*00*年*月末，联社营业部利息支出为 *万元，主要是存款总量增加致使利息支出相应增加。 其中：活期存款利息支出*0 万元，活期储蓄存款利息支出 *万元， 定期存款利息支出*万元，定期储蓄存款利息 支出为*万元。 金融机构往来利息支出。止*00*年*月末，联社营业 部金融机构往来利息支出为*万元，借银行款利息支出 *0 万元，调剂资金利息支出*万元，同业存款利息支 出*0 万元。 手续费支出。止*00*年*月末，联社营业部手续费支 出为*0 万元万元， 营业费用。止*00*年*月末，营业费用为*万元。 其中主要费用为业务宣传费*.*万元、广告费*万元、业务 招待费*.*万元、钞币运送费*0.*万元、安全防卫 费*.*万元、职工工资*.*万元、福利费*.*万元、 劳动保护费*.*万元、劳动保险费*.*万元、差旅费 *.*万元、租赁费*.*万元、修理费*万元、上交 管理费*.*万元、住房公积金*.*万元、其他费用 *.*万元。 其他营业支出。止*00*年*月末，我县农村信用社其 他营业支出为*.*万元。其中固定资产折旧费*万元、呆 帐准备*.*万元。 利润分析 实现利润*0 万元，超全年利润任务指标*万元。 其他经营指标执行情况 止*00*年*月末，联社营业部费用率为*%，百元贷款 收息率为*.*%，付息率 0.*，资产利润率*.*。 三、存在的主要困难和问题 不良贷款增长金额较多，主要是*有限公司*水泥 厂贷款*000 万元到期后企业流动资金不足，无法按期还款， 清收盘活及处置不良贷款难度大。 四、下一步措施 信贷管理方面 一是加大信贷管理制度的推行力度，规范操作，严防 风险。明确了职责及贷款逐级审批的额度和各种形式贷款 所需资料等，要求各信用社贷款业务操作必须依规操作、 照章办事，规范了贷款行为。同时加大到期贷款收回率的 考核力度，有效防止不良贷款的前清后增的现象。二是加 强对新增贷款的管理。*00*年以来，我们加强了对新发放 贷款的管理， 三是把好信贷管理责任关，从经营者与管理 者自身入手预防道德风险。新增贷款第一责任人制度的执 行，克服信贷管理中的责任不清，权、责分离问题，确保 了贷款的合规合法和按期收回。 增收节支方面 *、加大对财务、会计制度的执行和落实情况的