关于开展财务管理违规问题专项治理的实施方案.docx

关于开展财务管理违规问题专项治理的实 施方案 一、治理范围 全区各级党的机关、人大机关、行政机关，各民主党 派、群团组织，参照公务员法管理的事业单位，全额拨款、 差额拨款和自收自支的事业单位。 二、重点内容 各地各部门要重点检查发现 XX 年 7 月 1 日XX 年 6 月 30 日期间财务管理违规违纪问题。检查省财政厅关于 印发关于进一步加强行政事业单位财务管理的意见的 通知和关于印发湖北省行政事业单位财务支出票据 管理办法的通知贯彻执行情况。区纪委关于 XX 开展 会风文风问题等“四项专项整治”工作方案的通知和区 财政局关于“小金库”问题专项整治的通知“小金库” 问题自查自纠落实情况。对重点问题将延伸检查有关单位， 并追溯到以前年度。具体检查下列方面存在的问题： “小金库”问题专项整治工作落实情况。 包括区纪委、区财政局关于开展“小金库”问题专项 整治工作的布置、自查自纠和问题整改等开展情况；XX 年 以来全省“小金库”问题专项治理的整改落实情况。 财务票据违规问题专项巡查中发现问题整改落实情况。 财务管理方面的情况。 1.单位建立健全财务管理责任体系的情况。 2.单位预决算管理情况。包括将各项收入和支出全部 纳入部门预算管理情况；严格人员编制政策，严禁超编制 安排人员经费情况。 3.单位财务支出管理情况。包括公务卡结算制度执行 情况；银行账户开设和存款管理情况；津贴补贴发放情况； 会议费、培训费、接待费管理使用情况；政府采购制度执 行情况；“小金库”和“账外账”治理情况；工会经费和 职工福利费计提及其他管理情况。 4.单位资产管理情况。包括资产配置、使用和处置管 理情况；对外出租、出借资产的管理情况。 5.单位内部控制制度建设情况。包括建立健全内部控 制制度情况；单位依法设置财务机构、配备合格的财务人 员情况；会计、出纳分设，银行账户预留印鉴管理情况。? 三、方法步骤 第一阶段：自查自纠阶段 各地各单位制定具体工作方案，落实工作措施，认真 组织自查自纠，做到不走过场、全覆盖，自查面必须达到 100%。根据自查自纠情况认真填写财务管理违规问题专 项治理自查情况统计表，并形成书面总结材料，经单位 主要负责人签字、加盖公章后，于 5 月 20 日前将自查自纠 总结报告和统计报表报掇刀区财政监督检查局。 重点检查阶段 在自查自纠的基础上，区财政局将组织人员按照 50%的 比例开展重点抽查。对有具体举报线索、日常监管中问题 较多、自查自纠不认真、财政和审计监督检查中发现存在 财务违规问题尚未整改落实的单位，纳入重点专项监督检 查计划开展重点检查。重点抽查报告和财务管理违规问 题专项治理自查情况统计表，于 9 月 3 日前报区纪委。 整改提高阶段 各地各单位针对财务违规管理专项治理工作中发现的 问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位， 并按照干部管理权限对主要负责人、分管负责人和直接责 任人员依法依规处理到位。要深入剖析问题产生的原因， 建立完善内控等制度，深化改革，强化源头监管，健全防 治财务违规管理的长效机制。区纪委会同有关部门对在专 项治理过程中不收敛、顶风违纪的,从严查处问责，对典型 案例点名道姓通报曝光。 专项治理工作结束后，各地各单位要将专项治理情况 报告及有关表格于 10 月 20 日前报区专项治理工作专班， 由专班汇总统计后报送区纪委。 四、专班安排 组 长：田传金 区财政局纪检组组长 成 员：李晓涛 区国税局纪检组长 陈天军 区地税局纪检组长 全正斌 区经济责任审计局局长 李小娥 区财政监督检查局局长 五、工作要求 加强组织领导。本次专项检查由区财政局牵头，区审 计局、区国税局、区地税局配合完成，工作专班设在区财 政监督检查局。区财政局负责指导和协调日常工作，研究 制定相关政策和措施，协调解决工作中的重要问题。负责 与 XX 年全省“小金库”专项治理重点检查相结合，组织开 展重点检查，汇总自查和重点检查情况，拟定专项治理检 查工作报告，依法依规处理本部门专项治理中发现的问题。 区审计局在实施年度审计中要把此次专项治理内容有 机结合起来，并依法依规处理本次专项治理中发现的问题。 区国税局、区地税局要把日常检查与这次专项治理内容有 机结合起来，保证发票查询系统的正常畅通，协助做好发 票真伪的鉴定工作，对虚假发票积极协助查清来源，并依 法予以处理。掇刀公安分局经侦大队负责对治理过程中发 现的假伪发票线索的侦办工作，并依法处理。? 积极宣传发动。各单位和检查组进点时要设立举报电 话、举报信箱，建立举报登记和查处督办制度，注意充分 发挥群众举报作用，充分发挥群众举报的威慑力和影响力。 明确治理原则。凡自查认真、纠正及时的，对责任单 位可从轻、减轻或免予行政处理处罚，对有关责任人员可 从轻、减轻或免予处分。凡重点检查中发现的违纪违规问 题，严格按照从重处罚的原则进行处理。除依法进行财务、 税务等相关处理外，还要报请相关部门对责任单位和责任 人员依法予以行政处理处罚，并对负有领导责任和直接责 任的人员依法依规追究责任。 建立工作进度月报告制度。专项治理期间每