县级国库集中支付制度改革试点工作经验做法.docx

县级国库集中支付制度改革试点工作经验 做法 财政国库集中支付制度改革是财政资金运作方式的一 场根本性变革，是规范财政资金管理、加强党风廉政建设 的重要举措。XX 年下半年以来，我县在抓好部门预算改革 试点的基础上，根据国务院以及上级财政部门的工作部署 和有关要求，按照“总体规划、稳步推进、先试点、后推 广”的原则，充分借鉴中央、省、市的做法及经验，着力 推进财政国库集中支付制度改革。XX 年 4 月 1 日，县财政 局、人民检察院和投资服务中心三个单位正式纳入县财政 国库集中支付改革试点，使我县率先成为广东省启动财政 国库集中支付制度改革的试点县。试点工作启动三个月来， 共受理、批复单位用款计划 43 笔，累计金额 1,060 万元; 办理财政直接支付业务 20 笔,累计金额 750 万元,办理财政 授权支付业务 148 笔,累计金额 279 万元,整体运作良好， 进展顺利。 一、主要做法 加强组织领导，积极争取党委政府支持 县委、县政府高度重视财政国库集中支付制度改革工 作，把此项工作列为 XX 年政府工作报告中确定的工作任务 之一，并作为规范财政资金管理，打造“阳光政府”，加 强党风廉政建设和反腐败的一项专项工作来抓。县委书记、 县长和县纪委书记亲自过问、督促改革工作，多次在有关 会议上强调推行国库集中支付制度改革的必要性、重要性， 要求各单位必须以实际行动大力支持、积极配合改革工作。 县财政局党组更是把国库集中支付制度改革工作摆上重要 的议事日程，把它作为今年财政改革工作的重头戏来抓， 多次研究部署推进改革工作事宜，强调抓早抓好，务必抓 出成效，在人员遴选、启动资金、办公场地、硬件配置等 方面给予重点支持。为加强组织领导和工作协调，专门成 立了县财政国库管理制度改革工作领导小组，下设办公室， 具体负责组织实施此项工作。 成立机构，加强业务培训 我县于 XX 年 9 月成立了专门执行机构县财政局国 库支付中心，核定了编制，配备了人员，明确了职责，为 确保试点工作的顺利实施提供了组织保障。同时，针对中 心的工作性质和业务需要，加强有关人员的业务培训工作。 一是选派人员到市财政局国库支付中心进行跟班学习，对 整个业务流程进行全方位的接触和了解；二是抓好工作人 员的业务学习，使他们掌握各项业务的具体操作要求；三 是组织支付中心与财政业务股、预算单位、代理银行、人 民银行等相关部门的业务人员进行分期分批集中岗前培训。 通过培训，使参训人员对财政国库集中支付制度改革有了 进一步的认识，明确了各自的职责，掌握了操作规程，为 试点工作的顺利实施打下良好的基础。 制定方案，加强制度建设 根据财政部财政国库管理制度改革试点方案精神， 参照省、市的做法，结合我县实际，我们于 XX 年 9 月份草 拟了博罗县财政国库管理制度改革实施方案，确立了 我县财政国库管理制度改革试点工作的指导思想、实施原 则、主要内容、试点单位范围和实施步骤。改革实施方 案分别送人民银行、监察局、审计局等部门征求意见后， 由县人民政府批复财政部门负责具体组织实施。同时，为 确保有章可循，加强制度建设，我们还制订了博罗县县 直单位财政国库管理制度改革实施办法、博罗县县级 单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法、 国库支付中心工作人员工作守则、支付中心岗位责 任制、财政直接支付、授权支付业务流程等规章制 度，规范运作。 加强宣传，选准试点单位 在初步选择确定第一批试点单位时，由于个别部门领 导对这项改革工作认识模糊，产生抵触情绪，认为“谁先 改革谁先死”，表示不愿列为第一批试点单位。县财政局 领导从大局出发，一是加强政策宣传，认真做好解释协调 工作，努力化解各种阻力，提高县直单位对改革工作的认 识；二是以身作则，甘当“领头羊”，把县财政局确定为 第一个进入支付中心的试点单位，从而打消了部门领导的 疑虑，化解了矛盾。根据我县的总体规划，按照“先试点， 后推广”的原则，最后选定县财政局、人民检察院、投资 服务中心等 3 个具有一定代表性和影响作用的单位为第一 批试点单位。在充分做好各项基础性工作后，从 XX 年 4 月 1 日起，试点单位的集中支付工作开始进入实质性运行阶段。 依法采购，构建网络平台 按照政府采购法、招投标法的有关规定，我 们遵循“公开、公平、公正”的原则选择代理银行和支付 系统软件。XX 年 1 月中旬，我们委托具备资格的惠州市深 联国际招标有限公司就银行代理财政国库集中支付业务资 格采购项目进行招标，建行、中行、工行、农行和发展银 行均踊跃参加投标，最后择优确定了中国建设银行博罗县 支行为第一个代理银行。 其次，在市财政局的大力支持和帮助下，通过市局统 一采购，选定了用友政务国库集中支付系统，购置了主服 务器、交换机、路由器、防火墙、计算机、专用打印机等 一批配置先进的网络设备，并于今年 3 月中旬完成了网络 和软件安装调试工作，建立了以信息网络为支撑，以部门 预算、国库集中收付为核心，连接财政、国库、代理银行 等部门的财政管理信息系统，为财政国库管理制度改革的 实施提供了操作平台和技术支持。 清理账户，建立国库单一账户体系 为了严格控制和规范试点单位的银行账户，促进财政 国库集中支付改革的顺利实施，我们于 3 月中旬对试点单 位现有银行账户进行了全面的清理整顿。对不符合开户条 件开设的账户，一律予以取消归并；对符合开户条件的账 户经过规定的批准程序后保留。同时，按规定在代理银行 开设财政零余额账户和预算单位零余额账户，从而建立了 国库单一账户体系。 二、主要成效 一是初步建立了我县国库单一账户体系，加强了对试 点单位预算执行过程的监督控制。实施改革试点之后，由 于建立了国库单一账户体系，实行了新的支付方式，从运 作机制上和制度设计上，改变了过去分散、多重设置银行 账户，层层拨付、占压资金的状况，并且通过运用信息网 络技术提高监控的时效性，实现了预算执行监控的明细化、 动态化，不仅能够更好地保证预算执行与批准的预算相一 致，而且从制度上能够有效地预防、遏制和纠正资金使用 中的不规范操作和违规问题。 二是增加了预算执行信息的透明度。改革之后，预算 执行信息来源于基层预算单位零余额账户的每一笔支付交 易记录，不仅信息生成机制不一样，而且通过信息网络传 输，预算执行信息的完整性、及时性大幅度提高，提高了 预算执行透明度，为财政运行管理和宏观经济调控提供了 及时可靠的信息基础。 三是提高了财政资金的运行效率和使用效益。改革之 后，所有未支付到最终收款人或用款单位的资金余额都由 财政部门掌握在国库单一账户中，不仅大大提高了财政的 资金调度能力，而且为降低财政筹资成本，提高资金使用 效益创造了基础条件。 三、存在主要问题 我们在推进县级国库集中支付制度改革试点工作方面 虽然抓得比较早,走得比较前,做了大量的工作,也取得一定 成效,但与上级财政部门的要求还有一些差距,主要问题是 网络建设不够完善。目前，3 个试点单位尚无配备集中支付 专用设备，支付中心未与试点单位、财政业务股室联网， 因而一些工作仍以手工进行操作。 四、下一步打算 今后，我们将针对改革中不断出现的新情况、新问题， 进一步研究和完善改革措施，扎实工作，乘胜前进，全面 推进我县财政国库管理制度改革工作。一是稳步扩大改革 试点范围。在认真搞好第一批 3 个部门改革试点的基础上， 从下半年开始，到今年年底前，按季度分批对全县 20 个部