2016年银行从业考试试题第13章《法律法规》考点考题

2016年银行从业考试试题第 13章法律法规考点考题 考点 1资本的种类及作用 1.(单选)（ ）是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失 而应该持有或需要的资本金。 A会计资本 B监管资本 C经济资本 D信用资本 2(单选)某公司 2006年 12月 31日的资产负债表中，总资产为 2亿元、负债为 16 亿元，则 会计资本为（ ）。 A8 000 万元 B14 亿元 C4 000 万元 D2 亿元 3(单选)（ ）反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。 A账面资本 B监管资本 C经济资本 D信用资本 4(单选)就银行管理角度来看，（ ）更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风 险变动具有更高的敏感性目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。 A账面资本 B监管资本 C经济资本 D信用资本 5(多选)下列关于账面资本、监管资本和经济资本之间的关系，说法错误的有（ ）。 A在资本功能方面，经济资本与监管资本具有交叉可以用于吸收损失 B账面资本反映的是所有者权益。而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提 出的资本概念 C银行要稳健、审慎经营持有的账面资本还应大于监管资本 D账面资本经过一定的调整可以得到符合监管要求的合格资本。合格资本的数额应大于最低 监管资本要求 E相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有 更高的敏感性 6(多选)与一般企业相比，商业银行的突出特点有（ ）。 A高负债经营 B融资杠杆率高 C资本所占比重较高 D承担风险大 E资本流动性强 7(多选)银行资本的作用主要体现在以下（ ）方面。 A为银行提供融资 B吸收和消化损失 C限制业务过度扩张 D提高银行声誉 E维持市场信心 考点 2巴塞尔资本协议 8(单选)某银行的核心资本为 100亿元人民币，附属资本为 20亿元人民币，风险加权资产为 1 500亿元人民币，则其资本充足率为（ ）。 A100 B80 C67 D33 9(单选)在第三版巴塞尔协议中，提出的用来度量商业银行中长期流动性的量化监管指标是（ ）。 A流动性覆盖比率 B净稳定融资比率 C核心负债比例 D流动性缺口率 10(单选)根据第一版巴塞尔资本协议的规定，下列选项均属于附属资本的是（ ）。 A重估储备、一般准备、资本公积 B重估储备、盈余公积、少数股权 C一般准备、混合资本债券、少数股权 D可转换债券、混合资本债券、长期次级债务 11(单选)按照巴塞尔资本协议，若某银行风险加权资产为 10 000亿元，则其核心资本不 得（ ）。 A高于 800亿元 B低于 800亿元 C高于 400亿元 D低于 400亿元 12(单选)在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于（ ）。 A25 B50 C75 D100 13(多选)下列属于第三版巴塞尔资本协议相关内容的有（ ）。 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ A强化资本充足率监管标准 B引入杠杆率监管标准 C建立了资产风险的衡量体系 D建立流动性风险量化监管标准 E监管当局应建立相应的监督检查程序 14(多选)巴塞尔新资本协议中的三大支柱有（ ）。 A内部控制 B最低资本要求 C合规管理 D监督检查 E市场纪律 15(判断)第三版巴塞尔资本协议引入杠杆率监管标准，要求杠杆率不能低于 3，要求银行自 2015年开始披露杠杆率信息，2018 年正式纳入第一支柱框架。（ ） A正确 B错误 考点 3我国银行业资本监管 16(单选)为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对银行信 贷供给能力和经济增长可能的负面效应，资本办法设定了（ ）年的资本充足率达标过 渡期。 A3 B4 C5 D6 17(单选)根据银监会 2012年颁布的资本办法，我国商业银行全面达到相关资本监管要求 的时间期限是（ ）年底前。 A2018 B2020 C2016 D2014 18(单选)按照我国资本办法规定，商业银行的核心一级资本不包括（ ）。 A实收资本 B优先股 C资本公积 D少数股东资本可计入部分 19(单选)以下属于我国商业银行二级资本的是（ ）。 A少数股东资本可计入部分 B盈余公积 C资本公积 D次级债务 20(单选)下列不属于二级资本包括的内容的是（ ）。 A二级资本工具及其溢价 B超额贷款损失准备 C少数股东资本可计入部分 D资本扣减项 21(单选)下列不属于商业银行总资本所包含的内容的是（ ）。 A核心一级资本 B其他一级资本 C二级资本 D资本扣减项 22(单选)商业银行风险加权资产不包括（ ）。 A国家风险加权资产 B信用风险加权资产 C市场风险加权资产 D操作风险加权资产 23(判断)商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行核心一级资本充足率、一级资本 充足率和资本充足率分别为 5、6、8。（ ） A正确 B错误 考点 4内部资本评估程序和资本规划 24(单选)（ ）是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本充足 率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。 A资产规划 B资本规划 C战略规划 D发展规划 25(单选)商业银行资本管理办法(试行)规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足 率（ ）年目标。 A一 B三 C五 D七 26(单选)商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括（ ）。 A确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告 B确保发现的风险并未造成资本损失 C确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应 D确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配 27(多选)资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑（ ）等因素，确保目标 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ 资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。 A风险评估结果 B未来资本需求 C资本监管要求 D预期资本损失 E资本可获得性 28(判断)第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评 估程序，应至少每半年实施一次，在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时 进行调整和更新。（ ） A正确 B错误 考点 5资本充足率管理策略 29(单选)（ ）是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说。其成本相对要 低得多。 A留存利润 B长期次级债务 C可转换债券 D混合资本债券 30(单选)下列不属于风险权重较低的贷款业务的是（ ）。 A住房接揭 B个人贷款 C信用卡 D评级低、风险高的资本消耗型资产贷款 31(多选)一级资本的来源最常用的方式是（ ）。 A发行优先股 B发行普通股 C提高留存利润 D发行债券 E发行次级债 32(判断)降低风险加权资产的方法，主要是调整结构，减少风险权重较高的资产，增加风险 权重较低的资产。（ ） A正确 B错误 考点 6经济资本计量和分配 33(单选)巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用（ ）计算信用风险资 本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一致也为商业银行提供了一种新的经济资本 计量模型。 A内部评级法 B标准法 C权重法 D内部模型法 34(多选)下列关于经济资本的分配，说法正确的有（ ）。 A经济资本的分配实质上是对收益的分配，保证经济资本被分配到使用效率最高的业务领域 B商业银行配置经济资本可采取自上而下、自下而上或两者相结合的方法 C采用自下而上的分配模式，原则上“报价”高、风险管理水平高的业务单元可获得较多的经 济资本 D自下而上的分配模式是指基于确定的资本总量综合考虑各管理维度经济资本占用和风险回 报，在遵循一定原则的基础上，将有限的经济资本按照不同的管理维度进行层层分解 E自上而下的分配模式是先对每个业务单元进行风险计量。确定相应的经济资本需求，再将这 些经济资本由底层向上逐级汇总形成全行的经济资本分配方案 35(判断)对同一种风险，一般采用同一种计量方法。（ ） A正确 B错误 考点 7风险绩效考核 36(单选)现代商业银行的核心是经营和管理（ ）。 A资本 B资产 C风险 D收益 37(单选)下列关于经济增加值(EVA)的说法错误的是（ ）。 AEVA=税后净营业利润一经济资本资本成本 BEVA 最核心的特点就是考虑机会成本其表示经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其 他项目所获最低收益之间的差额 C如 EVA=0，说明银行的盈利仅能满足债权人和投资者预期获得的最低报酬银行价值未变化 D如 EVA0，此时即使会计报表反映的净利润为正。也表明银行的经营状况并不理想。银行价 值在减少 38(单选)（ ）已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。 ARAROC BEVA CROA DROE 39(多选)国际上主流商业银行的风险绩效评价方法主要有（ ）。 A经济增加值 B市场增加值 C风险调整后的资本回报率 D资本收益率 E资产收益率 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ 40(判断)RAROC 虽然克服了传统财务绩效考核中盈利目标未能充分反映资本成本的缺陷，将商 业银行的收益与风险直接挂钩，但并未从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。 （ ） A正确 B错误 参考答案及解析 1【答案】C。解析：本题考查经济资本的概念。 2【答案】c。解析：会计资本为银行资产负债表中资产减负债后的余额。 3【答案】A。解析：账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。 4【答案】c。解析：就银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的 风险状况和资本需求对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行广泛应用的 管理工具。 5【答案】AC。解析：在资本功能方面，账面资本与监管资本具有交叉，可以用于吸收损失。 银行要稳健、审慎经营。持有的账面资本还应大于经济资本。AC 项说法错误。 6【答案】ABD。解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很 高资本所占比重较低，承担风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。 7【答案】ABCE。解析：资本的作用主要有：(1)为银行提供融资；(2)吸收和消化损失；(3) 限制业务过度扩张；(4)维持市场信心。 8【答案】B。解析：资本充足率=(核心资本+附属资本)风险加权资产=1201 500=8。 9【答案】B。解析：流动性覆盖比率反映了压力状态下单个银行短期流动性水平。净稳定融 资比率反映银行中长期流动性水平。 10【答案】D。解析：附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债 券和长期次级债务。 11【答案】D。解析：银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于 4。 12【答案】D。解析：在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于 100。 13【答案】ABD。解析：建立了资产风险的衡量体系属于第一版巴塞尔资本协议相关内容。监 管当局应建立相应的监督检查程序属于第二版巴塞尔资本协议相关内容。 14【答案】BDE。 15【答案】A。 16【答案】D。解析：为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压 力对银行信贷供给能力和经济增长可能的负面效应，资本办法设定了 6年的资本充足率迭 标过渡期。 17【答案】A。解析：我国商业银行应于 2018年底前全面达到相关资本监管要求，并鼓励有 条件的银行提前达标。 18【答案】B。解析：按照我国商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行的核心一级 资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和 少数股东资本可计入部分。 19【答案】D。解析：其他选项属于我国商业银行的核心一级资本。 20【答案】D。解析：二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资 本可计入部分。 21【答案】D。解析：商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。 22【答案】A。解析：商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操 作风险加权资产。 23【答案】A。 24【答案】B。解析：资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾“-3 前及 未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。 25【答案】B。 26【答案】B。解析：商业银行内部资本评估程序应实现以下目标：确保主要风险得到识别、 计量或评估、监测和报告；确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应；确保资本规划与 银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。 27【答案】ABCE。解析：资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑风险评估结 果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性等因素，确保目标资本水平与业务发展战略、 风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。 28【答案】B。解析：第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部 资本充足评估程序应至少每年实施一次。在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化 时应及时进行调整和更新。 29【答案】A。解析：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其 成本相对要低得多。 30【答案】D。解析：对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大，对住房按揭、个人贷款、 信用卡等业务。平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以多发放零售贷款；对公 司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放，在发放贷款时，要求客户尽 量提供合格的抵质押品且要保证抵质押品足值等。 31【答案】BC。解析：一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。 32【答案】A。解析：降低风险加权资产的方法，主要是减少风险权重较高的资产，增加风险 权重较低的资产。 33【答案】A。解析：巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用内部评级法计 算信用风险资本要求使监管资本与经