2016银行从业资格《风险管理》精选习题集(一)

2016 银行从业资格风险管理精选习题集(一) 一、单项选择题(本类题共 90 小题，每题 0.5 分，共 45 分。每小题的四个选项中，只有一个符 合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分) 1.以下不属于现场检查程序的是( )。 A.现场检查准备阶段 B.现场检查实施阶段 C.现场检查处理阶段 D.现场检查后续阶段 【正确答案】D 【答案解析】现场检查的程序包括现场检查准备阶段、实施阶段、报告阶段、处理阶段， 检查档案整理。 2.风险信息披露是我国商业银行信息披露最为薄弱的部分，通常只披露( )。 A.核心资本指标 B.附属资本指标 C.资本充足率指标 D.资本扣除项指标 【正确答案】C 【答案解析】风险信息披露是我国商业银行信息披露最为薄弱的部分，通常只披露资本充 足率指标，缺少核心资本.附属资本及资本扣除项等指标。 3.下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 A.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风 险状况 B.银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段。对银行机构所面临的风险状况进行全 面评估和监控 C.监管部门高度关注银行类金融机构的公司治理、内部控制.风险管理体系以及风险计量模 型的有效性 D.在分析银行机构风险状况时，只需分析银行整体并表基础上的总体风险水平即可，不需 分析分支机构的风险水平 【正确答案】D 【答案解析】在分析银行机构风险状况时，既要分析银行整体并表基础上的总体风险水平， 还要分析其单一或部分分支机构的风险水平。 4.监管部门监督检查与( )共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。 A.最低资本充足率 B.市场约束 C.外部审计 D.内部审计 【正确答案】B 【答案解析】监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部 保障。 5.资本充足率压力测试框架以( )的压力测试为基础。 A.综合风险 B.混合风险 C.多风险 D.单一风险 【正确答案】D 【答案解析】资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。 6.原则上，定期压力测试至少( )一次。 A.两年 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ B.半年 C.一年 D.一季度 【正确答案】C 【答案解析】原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监 管需要或银行自身判断适时进行。 7.资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的( )，包括但不限于市场风险、 银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。 A.实质性风险 B.利率风险 C.操作风险 D.信用风险 【正确答案】A 【答案解析】资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包 括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。 8.国际收支逆差与国际储备之比。该指标反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力， 一般限度是( )。 A.20% B.15%-25% C.100% D.150% 【正确答案】D 【答案解析】国际收支逆差与国际储备之比。该指标反映以一国国际储备弥补其国际收支 逆差的能力，一般限度是 150%。 9.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少( )向董事会报告。 A.每日 B.每月 C.每季度 D.每年 【正确答案】C 【答案解析】重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。 10.商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和 前瞻性，商业银行面临的这种战略风险是( )。 A.行业风险 B.技术风险 C.品牌风险 D.客户风险 【正确答案】B 【答案解析】技术风险要求商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有 高度的适用性、安全性和前瞻性。 11.清晰的战略风险管理流程不包括( )。 A.战略风险识别 B.战略风险规划 C.战略风险评估 D.监测和报告 【正确答案】B 【答案解析】清晰的战略风险管理流程包括战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ 12.声誉危机管理的主要内容不包括( )。 A.危机现场处理 B.危机处理过程中的持续沟通 C.模拟训练和演习 D.明确记载的危机处理/决策流程 【正确答案】D 【答案解析】D 项属于有效的声誉风险管理体系的主要内容。 13.商业银行对外币的流动性风险管理不包括( )。 A.将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行 B.将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行 C.制定各币种的流动性管理策略 D.制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划 【正确答案】B 【答案解析】总部具有最终的监督和控制全球流动性的权利。 14.商业银行通常将可能面临的市场条件分为的情景不包括( )。 A.一般 B.正常 C.最好 D.最坏 【正确答案】A 【答案解析】商业银行通常将可能面临的市场条件分为正常、最好、最坏三种情景。 15.( )是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效地满足资金需 求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。 A.融资流动性风险 B.市场流动性风险 C.操作风险 D.声誉风险 【正确答案】A 【答案解析】融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法 及时有效地满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的 能力。 16.测量银行流动性状况的指标不包括( )。 A.现金头寸指标 B.大额负债依赖度 C.易变负债与总资产的比率 D.盈利性比率 【正确答案】D 【答案解析】测量流动性状况的指标包括现金头寸指标、核心存款比例、贷款总额与总资 产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、 大额负债依赖度。 17.针对未来特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判 断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足，这种流动性评估方法是( )。 A.流动性比率/指标法 B.现金流分析法 C.缺口分析法 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ D.久期分析法 【正确答案】C 【答案解析】本题考查的是缺口分析法的概念。 18.下列( )不属于流动性的基本要素。 A.时间 B.成本 C.资产规模 D.资金数量 【正确答案】C 【答案解析】流动性是指商业银行在一定时间内.以合理的成本获取资金用于偿还债务或增 加资产的能力，其基本要素包括：时间.成本和资金数量。 19.按照巴塞尔委员会的分类，下列资产中流动性最差的是( )。 A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券 B.存在严重问题的信贷资产 C.可以出售、但在不利情况下可能会丧失流动性的证券 D.商业银行可出售的贷款组合 【正确答案】B 【答案解析】ACD 依次为巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分类的前三类。 20.下列关于现金流分析的说法，不正确的是( )。 A.现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况 B.根据历史数据的研究，当流动性剩余额与总资产之比小于 3%5%时，对商业银行的流动 性风险是一个预警 C.商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强 D.商业银行现金流入和现金流出的差异可以用“剩余”或“赤字”来表示 【正确答案】C 【答案解析】如果商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长，则分析人员能够获得完整 现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。 21.下列不属于风险报告内容的是( )。 A.风险状况 B.损失事件 C.关键风险指标 D.风险监测 【正确答案】D 【答案解析】风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、 资本金水平五个部分。 22.在商业银行的九大类业务中，( )产品线的 系数为 12%。 A.支付和结算 B.零售银行 C.交易和销售 D.公司金融 【正确答案】B 【答案解析】其他三项的 系数为 18%。 23.窃取账户资金属于人员因素中的( )。 A.内部欺诈 B.失职违规 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ C.知识技能匮乏 D.违反用工法 【正确答案】A 【答案解析】根据内部欺诈的定义可以知道窃取账户资金是属于内部欺诈的一种。 24.系统缺陷引发的风险不包括( )。 A.系统开发的风险 B.系统维护的风险 C.系统设计的风险 D.系统报告的风险 【正确答案】D 【答案解析】系统在整个设计开发运行过程中存在的风险，是系统缺陷造成的风险，不包 括系统报告的风险。 25.( )是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关。 A.严重度相关性 B.累计损失相关性 C.频率相关性 D.密集相关性 【正确答案】C 【答案解析】频率的相关性是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关。 26.( )业务是最容易引起操作风险的业务环节。 A.柜台 B.个人信贷 C.法人信贷 D.代理 【正确答案】A 【答案解析】柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集 中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。 27.商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用 的业务称为( )。 A.资金交易业务 B.柜台业务 C.个人信贷业务 D.代理业务 【正确答案】D 【答案解析】题干所述为商业银行的代理业务。 28.下列属于内部欺诈的有( )。 A.自己意识不到缺乏必要的知识/技能，按照自己认为正确而实际错误的方式工作 B.意识到自己缺乏必要的知识/技能，但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其无 法胜任 C.意识到自己缺乏必要的知识/技能，但由于颜面或其他原因，不能正确处理面对的情况 D.意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益 【正确答案】D 【答案解析】意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益 属于内部欺诈。 29.用 DA 表示总资产的加权平均久期，VA 表示总资产的初始值，R 为市场利率，当市场利 率变动 R 时，资产的变化可表示为( )。 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ A.DAVAR/(1+R) B.DAVA/R(1+R) C.DAVAR/(1+R) D.DAVA/R(1+R) 【正确答案】A 【答案解析】本题考查久期分析法的相关知识。 30.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是( )。 A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和 C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差 D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值 【正确答案】B 【答案解析】累计总敞口头寸等于所有外币多头和空头的总和。 31.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 100，欧元多头 50，港币空头 80，美元空 头 30，则净总敞口头寸为( )。 A.150 B.1l0 C.40 D.260 【正确答案】C 【答案解析】净总敞口头寸=(100+50)-(80+30)=40。 32.下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。 A.久期分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响 B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险 C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 D.对于利率的大幅变动(大于 1%)，久期分析的结果会不够准确 【正确答案】A 【答案解析】缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析主要用于 计量利率风险对银行经济价值整体影响。 33.下列情形中，重新定价风险最大的是( )。 A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源 【正确答案】B 【答案解析】以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息 收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来利益减少， 经济价值降低。 34.( )是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。 A.市场风险 B.操作风险 C.汇率风险 D.利率风险 【正确答案】D 【答案解析】利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ 35.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行造成经 济损失的风险，这里的商品不包括( )。 A.大米 B.大豆 C.黄金 D.石油 【正确答案】C 【答案解析】这里的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵 金属等，但不包括黄金这种贵金属。参见教材 P166。 36.下列关于远期利率合约的说法，不正确的是( )。 A.远期利率合约与借款或投资活动是分离的 B.远期利率合约是一项表内资产业务 C.债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风 险 D.债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风 险 【正确答案】B 【答案解析】远期利率合约是一项表外资产业务。 37.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。 A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度 B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平 等对待所有参与者 C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正 D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标 【正确答案】D 【答案解析】效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监 管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标实现，又要努力降低监管成本，不给纳税 人、被监管对象带来负担。 38.风险监管的核心步骤是( )。 A.了解机构 B.规划监管行动 C.风险评估 D.风险衡量 【正确答案】C 【答案解析】风险评估是风险监管的核心步骤。 39.( )是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。 A.资本充足率 B.核心资本充足率 C.资产负债率 D.速动比率 【正确答案】A 【答案解析】资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。 40.以下不属于风险评估总体要求的是( )。 A.商业银行应当有效评估和管理各类主要风险 B.商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险 C.商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ D.商业银行应当完全消除风险 【正确答案】D 【答案解析】本题考查风险评估总体要求。 41. 下列属于战略风险识别中观层面内容的是( )。 A.进入或退出市场的决策是否恰当 B.资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品 C.是否忽视对前台业务人员职业道德和风险管理的约束 D.建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当 【正确答案】B 【答案解析】本题考查战略风险识别中观层面内容。 42.下列关于战略规划的说法，不正确的是( )。 A.战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水 平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内 B.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银 行的经营特色 C.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划 D.战略规划应当从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观和微观操作层面 【正确答案】C 【答案解析】商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划。 43.清晰的战略风险管理流程不包括( )。 A.战略风险识别 B.战略风险规划 C.战略风险评估 D.监测和报告 【正确答案】B 【答案解析】本题考查战略风险管理流程。 44.如果银行的总资产为 1000 亿元，总存款为 800 亿元。核心存款为 200 亿元，应收存款 为 10 亿元。现金头寸为 5 亿元，总负债为 900 亿元。则该银行核心存款比例等于( )。 A.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.4 【正确答案】B 【答案解析】200/1000=20%。 45.( )针对未来特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额， 以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。 A.流动性比率/指标法 B.现金流分析法 C.缺口分析法 D.久期分析法 【正确答案】C 【答案解析】本题考查缺口分析法的相关知识。 46.现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性，该指标的计算公式为( )。 A.现金头寸/总资产 B.(现金头寸+应收存款)/总资产 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ C.现金头寸/总负债 D.(现金头寸+应收存款)/总负债 【正确答案】B 【答案解析】现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产，该指标越高意味着商业银行满 足即时现金需要的能力越强。 47.香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在 7 天内变现的流动资产)比率维持在 ( )以上。 A.15% B.20% C.25% D.30% 【正确答案】A 48.银行系统调整参数，系统升级过程中造成该银行业务停办的事件属于( )风险。 A.不完善或有问题的内部程序 B.系统缺陷 C.人员因素 D.外部事件 【正确答案】B 【答案解析】题中所述属于典型的系统故障(属于系统缺陷的表现形式)造成的操作风险。 49.根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择的计量操作风险资本的方法不包括( )。 A.高级计量法 B.标准法 C.基本指标法 D.内部评级法 【正确答案】D 【答案解析】根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、基本指标法或高级计 量法来计量操作风险资本。 50.商业银行的整体风险控制环境不包括( )。 A.公司治理 B.风险文化 C.内部控制 D.外部控制体系 【正确答案】D 【答案解析】商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、风险文化等要素， 对有效管理与控制操作风险至关重要。 51.下列情形中，重新定价风险最大的是( )。 A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源 【正确答案】B 【答案解析】以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息 收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来利益减少， 经济价值降低。 52.下列关于货币互换的说法，不正确的是( )。 A.货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易 上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/ B.货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金 C.货币之间的汇率由交易双方事先确定，且该汇率在整个互换期间保持不变 D.货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险 【正确答案】D 【答案解析】货币之间的汇率由交易双方事先确定，且该汇率在整个互换期间保持不变。 因此，货币交换的交易双方同时面临着利率和汇率波动造成的市场风险。选项 D 说法有误。 53.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。 A.即期汇率 B.两种货币之间的利率差 C.期限 D.交易金额 【正确答案】D 【答案解析】远期汇率的决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。 54.假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最 适合理性投资者的是( )。 A.买入期限较长的金融产品 B.买入期限较短的金融产品 C.买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品 D.卖出期限较长的金融产品 【正确答案】A 【答案解析】假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线保持不变，则可以买入 期限较长的金融产品。 55.下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。 A.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响 B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险 C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准