2017年山东省基金法律法规：财务报表分析概述考试题

2017 年山东省基金法律法规：财务报表分析概述考试题 一、单项选择题（每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、在我国，基金行业自律性组织是_。 A中国证券业协会 B中国证监会 C中国银监会 D中国登记结算公司 2、关于风险调整后收益衡量指标的区别和局限，说法正确的有_。 A当投资者只投资一只基金或一类基金时，比较恰当的衡量指标是特雷诺指 数 B当比较分散程度较差与分散程度较好的组合时，分散程度差的组合其特雷 诺指数可能较好，但夏普指数可能较差 C通常，组合中股票数量多的基金，其夏普指数会比组合中股票数量少的基 金高 D特雷诺指数与詹森指数对风险的考量只涉及系统性分析，不能对基金的分 散程度作出考察 3、关于证券业协会的叙述正确的是_。 A证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人 B证券业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会 C根据 证券法的规定，证券公司应当加入证券业协会 D证券业协会应当履行协助证券监督管理机构组织会员执行有关法律，维护 会员的合法权益的职责 4、销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当把_的产品卖给风险承受能 力低的基金投资人。 A中高风险 B中等风险 C低风险 D高风险 5、保护基金投资者的合法权益，就是要使基金投资者免受_等行为的损害。 A误导 B操纵 C欺诈 D投资损失 6、ETF 具有_的特点。 A保本基金 B指数基金 C主动型基金 D基金中的基金 7、_是国有股权行政管理的专职机构。 A股份有限公司 B中国证监会 C中国人民银行 D国有资产管理部门 8、个人投资者开立基金账户时，每个有效证件允许开设_个基金账户。 A1 B2 C3 D4 9、金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密相连，具有规则的变动关系， 这体现了金融衍生工具的_。 A跨期性 B杠杆性 C联动性 D高风险性 10、基金资产承担的费用不包括_。 A基金托管费 B基金管理费 C基金信息披露费 D基金发行费 11、债券与股票的收益率相互影响，表现为_。 A如果市场有效，两者的平均收益率相等 B债券的平均收益率总是大于股票的平均收益率 C如果市场有效，两者的平均收益率会大体保持相对稳定的关系 D股票的平均收益率总是大于债券的平均收益率 12、随着国际经济、金融形势的变化，目前不少国家成立了主权财富基金，对 此下列说法正确的是_。 A主权财富基金主要是为了管理国家拥有的大量的官方外汇储备 B2007 年 10 月 29 日，中国投资有限责任公司成立，成为中国主权财富基金 的发端 C中国投资有限公司主要以境外金融组合产品为主，开展多元投资 D中国投资有限公司的注册资本金为 1000 亿美元，主要为了实现外汇资产 保值增值 13、个人投资者从基金分配中获得的_，由上市公司和发行债券的企业在向基 金派发股息、红利时，代扣代缴 20%的个人所得税。 A国债利息收入 B股票的股息收入 C企业债券的利息收入 D买卖股票差价收入 14、下列属于我国公司股东权利的有_。 A公司重大决策参与权 B对公司的经营管理提出质询 C持有的股份可以依法转让 D查阅公司章程 15、封闭式基金溢价发行是指_ A：基金按高于面值的价格发行 B：基金按低于面值的价格发行 C：基金按等于面值的价格发行 D：以上都不是 16、基金_是基金的出资人，基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。 _ A：份额持有人 B：管理人 C：托管人 D：注册登记机构 17、前台业务系统对基金交易账户以及基金投资人信息管理功能不包括_。 A开户、基金投资人风险承受能力调查和评价 B为基金投资人提供对账单，记录基金投资人投诉信息 C基金投资人账户冻结申请、账户解冻申请 D基金投资人信息修改、销户、密码管理 18、基金托管人内部控制的内容包括_。 A资产保管 B投资监督 C会计核算和估值 D技术系统 19、世界各国和地区对证券投资基金的称谓不尽相同，目前的称谓有_。 A共同基金 B单位信托基金 C证券投资信托基金 D集合投资基金 20、对于基金交易费，下列说法正确的有_。 A基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用 B交易佣金由基金管理公司按成交金额的一定比例向基金收取 C交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取 D印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人按有关规定收取 21、考察基金公司营销能力的要点包括_。 A公司营销体系情况 B公司人员情况 C公司营销理念和策略 D公司代销渠道情况 22、按照货币市场基金管理暂行规定以及其他有关规定，我国货币市场基 金不得投资于_。 A现金 B剩余期限为 366 天的国债 C剩余期限为 180 天的可转换债券 D6 个月的银行定期存款 二、多项选择题（每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 1 个错项。 ） 1、关于证券发行市场，下列说法正确的有_。 A证券发行市场通常有固定场所 B证券发行市场是发行人向投资者出售证券的市场 C证券发行市场由证券发行人、证券投资者和证券咨询机构组成 D证券发行人是资金的需求者和证券的供应者，证券投资者是资金的供应者 和证券的需求者 2、_是基金一切活动的中心；_在整个基金的运作中起着核心的作用。 _ A基金投资者；基金投资者 B基金管理人；基金管理人 C基金投资者；基金管理人 D基金管理人；基金投资者 3、一只基金在收益分配前的份额净值是 1.3400 元，假设每份基金分配 0.0500 元收益，不考虑其他因素，在进行分配后基金的份额净值_。 A不会有变化 B将会上升至 1.3900 元 C将会下降至 1.2900 元 D不确定 4、在我国，对_从证券市场中取得的收人，包括买卖股票，债券的差价收入， 股权的股息，红利收入，债券的利息收入及其他的收入，暂不征收企业所得税。 A证券投资基金 B企业 C基金管理公司 D非银行金融机构 5、基金从业人员不得投资封闭式基金，持有的开放式基金份额的期限不得少于 _个月。 A：3 B：6 C：9 D：12 6、属于体现基金信息披露形式性原则的是_ A：及时性 B：公平披露 C：规范性 D：准确性 7、_风险不能通过分散投资加以消除，因此又被称为“不可分散风险” 。 A：系统性 B：非系统性 C：企业的信用 D：管理运作 8、国际上，开放式基金的销售主要分为_两种方式。 A直销和分销 B承购包销和余额包销 C直销和包销 D直销和代销 9、在我国，_负责对基金活动实施监管。 A中国证监会 B中国银监会 C中国保监会 D中国证券业协会 10、基金管理公司的股东均应具备的条件有_。 A具有良好的社会信誉，最近 3 年在税务、工商等行政机关以及金融监管、 自律管理、商业银行等机构无不良记录 B注册资本、净资产应当不低于 3 亿元人民币 C持续经营 3 个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监控制度完善 D最近 3 年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚 11、在基金业绩的计算中，常用来作为对平均收益率的无偏估计的指标是_。 A时间加权收益率 B算术平均收益率 C几何平均收益率 D简单收益率 12、基金销售中，_的手段之一为销售网点宣传。 A人员推销 B广告促销 C营业推广 D公共关系 13、目前，在我国对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企 业债券的利息收入，由_和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时， 代扣代缴 20%的个人所得税。 A发起人 B托管人 C上市公司 D管理人 14、_的特点是在开放后投资者随时可以按基金单位净值申购和赎回，因此其 营销是一个持续的过程。 A混合基金 B开放式基金 C封闭式基金 D股票基金 15、某公司拟申请上市发行股票，发行后公司股份总数为 5 亿股，股本总额为 5 亿元人民币，则该公司公开发行的股份应至少为_亿股。 A2.5 B1.25 C1 D0.5 16、下列关于营销组合四大要素的说法，不正确的是_。 A营销组合的四大要素为人员(Peopl、费率(Pric、渠道(Plac 和促销(Promotio B因为基金发行时的净值或价格是固定的，所以基金营销的价格核心是买卖 基金支付费用的高低 C渠道的主要任务是使投资者在需要的时间和地点以便捷的方式获得产品 D促销是将产品或服务的信息传达到市场上，通过各种有效媒体在目标市场 上宣传产品的特点和优点，让投资者了解产品在设计、分销、价格上的潜在好 处，最后通过市场将产品销售给投资者 17、基金投资咨询机构是指向投资者提供_服务的机构。 A基金投资咨询 B基金资料与数据 C基金销售 D投资建议 18、关于基金销售宣传内容，以下说法不正确的是_ A：登载有关基金管理公司、基金代销机构企业形象的销售宣传，必须含有风 险提示和警示性文字 B：涉及基金产品的销售宣传内容必须含有明确的风险提示和警示性文字，提 醒投资人注意投资有风险 C：引用的数据和统计资料应当真实、准确，并注明出处 D：引用基金过往业绩的，应同时声明过往业绩并不预示基金的未来表现 19、基金市场营销的宏观环境