国际经济学论文;关税

济南大学经济学院 张 洋 金融 1002 班 20102221375 WTO 法律体系、国际贸易经济理论与中 国加入议定书 【关键词】WTO 法律体系；国际贸易经济理论；中国 加入议定书 【正文】 一、WTO 法律体系的性质 美国学者约翰杰克逊将国际经济法定义为：处理跨国交易中涉及贸易、投资与服务问题， 以及与来自于域外的个人或企业在域内的经济活动有关问题的法律 1。由此来看，WTO 法律体系无疑属于国际经济法的范畴。但是，国际经济法是一个范围庞大的国际法大学科 划分，包含国际贸易法、国际金融法、国际投资法、国际商法、国际银行法、国际商事仲 裁、国际环境法、国际税法等诸多法律学科。进一步划分可以看出，WTO 的法律体系应当 属于国际经济法中的国际贸易法学科。 关于国际贸易法的研究范畴，目前，是一个颇具争议的学术问题。笔者认为，应将管理性 质，调整国际贸易中政府宏观贸易行为的国际法律规则，如 WTO 法律体系、 北美自由贸 易协定 （NAFTA） 、欧盟法（European Union Law） ，以及政府调整国际贸易行为的国内法 律规则，如原产地规则、反倾销规则、反补贴规则、保障措施规则等，与交易性质，调整 国际贸易中私人具体商事交易行为的法律，如国际货物买卖合同公约 （Convention on International Sale of Goods， CISG）等，分为两个研究部门- 国际贸易法与国际商法。根据 这个划分，WTO 法律体系的性质，应当是国际经济法中的国际贸易法，而所谓的国际贸易 法，其定义应当是：管理性质，调整国际贸易中政府宏观贸易行为的国际法律规则，以及 政府调整国际贸易行为的国内法律规则。至于国际商法，则是交易性质，调整国际贸易中 私人具体商事交易行为的法律。2 二、WTO 法律体系的内容 WTO 法律体系是一个调整国际贸易中成员方多边贸易关系的法律体系。这个体系涵盖了国 际贸易法几乎所有的领域。因此，学习和研究国际贸易法必须首先学习和研究 WTO 的法 律规则。这就是国际贸易法与 WTO 法律规则之间的关系。 WTO 的前身是1947-1948年由 22国签订的关税与贸易总协定 （GATT） 。按照当时的计划， 关税与贸易总协定只是 国际贸易组织（ITO）协定内容的一部分。由美国作为主要发起国， 关税与贸易总协定 和国际贸易组织谈判的发起始于第二次世界大战之中，其初衷，是为了建立一个范围广泛 的多边贸易国际组织。 WTO 协定第三条提出了 WTO 的五个职能：（1）执行协定；（2）提供谈判场所； （3）解决争端；（4）审议政策：（5）通过合适的途径同国际货币基金组织（IMF）及世 界银行（World Bank）进行合作，以“ 实现全球经济决策的更大一致性”。 WTO 的基本原则是：（1）非歧视原则。这是 GATT 的基石之一。它包括两个方面的内容： 最惠国待遇原则和国民待遇原则；（2）互惠原则；（3）市场准入原则；（4）公平竞争原 则。 三、国际贸易法/WTO 法律体系的经济理论15 WTO 的法律体系是建立在自由贸易的国际经济贸易理论基础之上。可以说，没有对国际贸 易经济理论一定程度的了解，是不可能真正了解国际贸易法或 WTO 法律体系的。 国际贸易法的经济理论主要包括贸易自由化理论、贸易保护理论，以及贸易政策三个部分。 其中，贸易自由化理论又包括贸易所得和贸易模式两个部分。 贸易自由化理论论证自由贸易的合理性。其中，贸易所得部分论证贸易使贸易各方受益。 这主要体现在各国出口相对使用本国密集资源生产的产品，进口相对使用本国稀缺资源生 产的产品，同时，通过国际贸易在本国进行产品专业化生产，以获得规模经济效应；此外， 各国之间进行贸易还因为各国的消费偏好不同。贸易模式部分则研究某特定国家应当出口 什么和进口什么。根据这个研究结果，各国可以判断国际贸易对本国经济的影响，从而制 定正确的经济计划和相应的贸易政策。 贸易保护理论研究各种贸易保护政策对经济的影响。国际贸易中自由贸易与贸易保护之间 永无休止的斗争影响国际贸易政策的走向。自十六世纪现代意义的国家出现以来，为了保 护本国工业的发展与繁荣，各国要么设置贸易壁垒，要么补贴出口产品，采用各种方式提 高本国产品的世界竞争力。因此，对各种贸易保护政策合理性的研究可以保障自由贸易的 顺利进行。 (1).贸易自由化理论 最早的西方人类社会对对外贸易，甚至贸易行为本身持否认的态度。随着国家的兴起和发 展，贸易行为因国家富强的需要渐渐得到社会的认可。随之出现重商主义支持出口、反对 进口的对外贸易主张。为反对重商主义的贸易主张出现了自由贸易的观点。但是，亚当斯 密之前，自由贸易尚未获得社会完全的认可。 1776年亚当斯密发表国民财富的性质和原因的研究 ，详细论证了建立在绝对优势理论 基础之上的自由贸易理论，正式建立经济学体系。亚当斯密之后，大卫 李嘉图等在绝对 优势理论基础上建立相对优势的经济理论。1936年，哈伯勒利用机会成本理论解决了相对 优势论的危机，至此形成了一个完整的古典自由贸易经济理论体系。 古典相对优势经济理论不能解释国际贸易中生产要素对贸易的影响。1933年，俄林提出赫 克歇尔-俄林要素禀赋理论对此进行了有效的解释，初步建立了现代国际贸易的相对优势静 态理论。 随着现代经济的飞速发展，经济现实越来越复杂，出现了复杂的现代经济理论：二十世纪 60年代美国经济学家佛农的产品周期理论；1933年由英国经济学家罗宾逊和美国经济学家 张伯伦同时提出的规模经济、不完全竞争理论；最早由英国经济学家马歇尔提出，20世纪 20年代由格雷汉姆以及其后的一些经济学家研究完善的外部经济理论；有关国际贸易与经 济增长关系的理论；近期考虑现实经济生活的一些主要因素及其变化的动态内生性经济增 长理论。 （2）要素禀赋理论 要素禀赋论理论认为：产生国际贸易的原因，一是因为各国的资源差异，二是因为不同产 品在生产过程中使用的生产要素比例不同；国家在以本国相对丰裕的资源为主要生产要素 进行生产时，产品具有更大的相对优势，因此，国家应当生产那些本国资源丰裕的产品， 进口那些本国资源稀缺的产品。换句话说，要素禀赋论认为，各国在国际贸易中获得的利 益根源于贸易商品的生产技术与模式（如土地密集型，劳动力密集型，还是资本密集型） 与各国资源差异这二者之间正确的搭配。 （3）产品周期理论 为弥补赫克歇尔-俄林理论的不足，产生了解释某些现代经济现象的产品周期理论，反映相 对优势理论中的动态经济状况。 20世纪60年代，美国哈佛商学院的佛龙的产品周期理论准确揭示了国际分工在制造业中的 形成和变化。产品周期理论认为，一个产品的周期分为四个阶段：新产品阶段；产品成长 阶段；产品成熟阶段；以及产品衰退阶段。在第一个阶段，研发推出新的产品。由于美国 等发达的工业化国家在人力和资本资源上拥有相对优势，因而享有新产品研发等初期开发 的优势。在第二个阶段，扩大生产及出口使产品生产增长。第一阶段之后，产品开发稳定 下来，生产技术得到改进。产品得到更多消费者认可。产品在研发国进入大量销售并部分 出口阶段。在这个阶段，其他国家还没有掌握产品生产技术，无法模仿生产，研发国在国 内国际市场都处于完全垄断地位。在第三个阶段，标准化及国外生产使产品生产成熟。这 个阶段，产品在研发国生产标准化，大大降低生产成本，使大量出口盈利成为可能。同时， 由于宣传和销售的努力，产品在其他非工业化和欠发达国家赢得消费者的青睐，开始大量 出口，或在本国或他国组织生产。在第四个阶段，国外大量生产及进口使产品进行衰退阶 段。产品生产和技术完全标准化并渐渐过渡为劳动密集型产品后，利用劳动力优势国家的 当地劳力可以生产出更为便宜产品。同时，技术在这些国家扩散，并出现模仿品的批量生 产。于是产品生产从研发国转移到劳动力成本低廉的国家进行大规模生产，不仅供应当地 市场，同时出口到包括研发国在内的发达国家。于是，品牌竞争让位于价格竞争。最终， 研发国完全放弃产品的生产，成了这些商品的纯进口国。 这个循环，揭示了美英等发达国家对知识产权的保护如此关注的原因。典型产品如二战后 的无线电产品竞争。二战后真空管技术在美国迅速发展使美国垄断了全球无线电产品市场。 几年后，日本掌握了同样的技术并凭借廉价劳动力渐渐占据了很大一部分市场。之后，美 国发明晶体管，并借新技术重新占领市场。但是，日本同样在几年后掌握晶体管技术，又 开始了与美国的竞争。美国随后通过集成电路的使用再次在无线电产品的竞争中占据上风。 这个结论使工业化政策在各国得到广泛的关注。一方面，各国在国内政策的制定和实施上 考虑充分利用佛龙理论揭示的经济现象和规律，保证本国经济发展优势，另一方面，在考 虑其他国家的产业政策时，判定其他国家是否通过对国内政策的操纵达到扭曲相对优势的 目的。 （4）规模经济、不完全竞争理论 世界各国进行贸易和专业化生产有两个原因：各国资源差异的存在以及规模经济效应的存 在。相对优势理论认为国与国之间的差异是贸易的唯一原因。但是，使每个国家专业化生 产的相对优势只能集中在有限的几个产业的规模经济效应也是国际贸易的一个主要原因。 1933年英国经济学家琼罗宾逊和美国经济学家爱德华 张伯伦同时提出不完全竞争理论， 认为现实经济活动既不是完全的自由竞争状态，也不是完全的垄断状态，而是处于两者之 间的不完全竞争或垄断竞争状态。 。 张伯伦则从产品的差异出发论证垄断理论，提出一切产品都存在差异，在广泛的经济活动 中，任何差异都非常重要。产品的差异可以是专利权、商标、企业名称、包装、质量、设 计、颜色、式样等等，其重要性在于：由于所有产品之间都存在差异，市场就不可能只有 一种产品和一种价格；由于产品差异的普遍性，任何特定产品的生产者都有可能是具备了 一定垄断能力的垄断者。因此，垄断是一种普遍经济现象，不一定只发生在少数几家规模 巨大的生产商对市场控制和操纵的情况；因产品差异而产生的垄断不排斥竞争，作为竞争 对手，各厂家同时并存，谁也不能将对方完全挤出市场；在可能形成规模经济的行业中， 国家能够生产的产品种类和生产规模受本国市场规模的影响。但国与国之间的贸易能够形 成一个比任何单一市场都要大的世界一体化市场。这个世界一体化市场将各国从市场规模 对经济的限制中解脱出来。在这个市场中，各国选择较少的产品进行大规模专业化生产， 放弃全方位（生产所有产品）低效率的生产方式，然后，通过贸易进口本国不生产的产品， 以满足消费者对各种产品的需求。 （1）贸易保护政策工具 贸易保护政策的工具主要有：关税、补贴、进口配额、自愿出口限制、国产化程度要求、 政府采购、繁琐的进出口程序、出口信贷补贴等。 （2）经济一体化贸易政策 经济一体化的贸易政策主要有：特惠贸易协定、自由贸易区、关税同盟、共同市场、以及 经济同盟等。其中，特惠贸易协定是最松散形式。自由贸易区一体化形式表现在各成员之 间相互解除所有贸易限制，但却各自对非成员国或地区保留自己的贸易限制条件，如北美 自由贸易区。关税同盟在成员国之间消除所有的贸易限制，同时，同盟以一个整体对外统 一实行关税或其它贸易限制。共同市场比关税同盟更进一步，允许参加国之间资本和劳动 力的自由流动。经济同盟比共同市场又进一步，协调甚至统一成员国之间的货币和财政政 策。这是经济一体化的最高形式。 （3）发展中国家进口替代政策 经济学划分世界经济为发达经济与不发达经济两种。属于发达经济的，只有美国、加拿大、 西欧和日本等少数国家，而世界上大多数国家都被划分为不发达国家，并可以进一步将这 些不发达国家划分为不发达国家和发展中国家，统称欠发达国家。 所谓工业化动态效应，是指训练有素的劳动力、更多的发明创造、更高和更稳定的出口产 品价格、以及最终反映出来的更高的国民收入水平。由于欠发达国家长期从事初级产品的 专业化生产，而发达国家不断提高制造业的专业生产水平，几乎所有工业化动态效应，以 及这种动态效应下产生的贸易利益，都被发达国家获得。因此，贸易留给欠发达国家的， 更多是贫穷和落后。 20世纪50、60和70年代，大多数发展中国家认识到只有走工业化的道路才能实现经济增长 的目标。实现工业化有两个途径：进口替代和出口导向。两种政策各有长短。不发达和发 展中国家，尤其是其中的一些大国，大多选择进口替代政策来实现国家工业化。具体做法 是在高关税和其他如补贴等政策的保护下，在政策采用初期鼓励简单的外国零部件组装， 随后向多品种、升级产品、以及中间产品的生产发展。这种保护政策使关税保护区和保护 区加工厂迅速发展。 （4）发达国家的战略性贸易政策 所谓战略性贸易政策，是指在寡头垄断市场上一种积极的贸易政策可以在延伸的外部经济 条件下增长一国的财富。根据战略性贸易保护的观点，一个国家可以通过暂时的贸易保护 政策，如补贴、税收优惠、政府与工业部门的合作计划等方式，在一些寡头垄断市场，如 大型客机制造、半导体、计算机、远程通信、以及其他一些对国家至关重要的领域内创造 出相对优势。由于这些高科技产业存在很高的风险，产业的成功要求大规模生产以实现规 模经济效应。一旦产业开发成功，便可带来外部经济效益，在受益其他部门的同时，增强 自身未来的发展前景。 四、WTO 法律规则与中国入世议定书 2001年12月11日中国正式加入 WTO。至此，中国各方面的经济政策全面受到 WTO 规则的 约束。这不仅是中国，也是世界政治、经济生活的一个重大事件，同时，还是 WTO/GATT 历史上一个最为重大的事件，因为中国的加入，将给 WTO 法律体系带来意义深远的影响。 根据 WTO 法律规则， 中华人民共和国加入议定书和 中国加入工作组报告书 （以下 简称“两书”）是中国加入 WTO 法律文件的有机组成部分。与所有其他成员的加入议定书 有所不同，中国的加入议定书堪称 WTO/GATT 历史上一份独特的国际贸易协定。它包含 了诸多有别于 WTO 协定内容的特殊条款，大大改变了诸多 WTO 协定对中国适用时的规 则内容。这些改变，将给今后 WTO 法律规则的运用带来怎样的影响，受到了世界各国相 关领域学者的关注。有的学者甚至认为 19，这些违反 WTO 基本原则，如非歧视原则的 条款，将削弱 WTO 重要的“规则导向”体制特征，影响多边贸易体制的正常运行，最终严 重损害 WTO 的功能与权威。 具体到两书的内容，一方面，中国除了需要遵守所有 WTO 成员均需遵守的多边贸易协定 义务以外，还需要遵守诸多各成员单独针对中国实行的“超 WTO 义务”，如透明度、司法 审查、过渡审议、地方政府等，另一方面，在正常的 WTO 法律体系所赋予各成员的贸易 救济权利上，中国将遭受来自各成员“超 WTO 权利”的限制，如议定书第10条（补贴） 、 第12条（农业） 、第15条（确定倾销和补贴时的价格可比性） 、第16条（特定产品过渡性保 障机制） ， 报告书第167条（出口补贴） 、第168条（出口补贴） 、第171条（产业政策，包 括补贴） 、第172条（农业政策，包括补贴） 、第242条（纺织品）等。而几乎所有这些规定 了中国“超 WTO 义务” 与“ 超 WTO 权利” 的法律条款，其用语都存在含糊不清之处，有的甚 至缺乏必要的正当程序规定，典型的如议定书第报告书第242条各成员针对原产于 中国的纺织品和服装产品可以采取的限制措施。由于条款存在的法律不明确、不确定等因 素，极易造成各成员对条款规定权利的滥用。为了防止这些滥用情况的发生，在 WTO 法 律框架之下，对这些条款进行法律解释是一个十分的重要和急迫的工作。对这些条款进行 法律解释，涉及国际法很多方面的内容，如条约法解释原则、国际法国内适用原则、法律 冲突与适用原则等，是一个兼具实践意义及学术价值的工作，同时也是我国国际法研究人 员，尤其是国际经济法研究人员一项责无旁贷的研究义务。 【注释】 1张乃根译，约翰杰克逊著 世界贸易体制-国际经济关系的法律与政策 ，复旦大学出 版社，2001年，第28页。 2关于国际经济法的起源及国际贸易法学科划分的论证，见黄东黎著国际贸易法：经济 理论、法律、案例 ，法律出版社，2003年，前言部分。 3The Results of the Uruguay Round of Multilateral Trade Negotiations: The Legal Texts. 4The Results of the Uruguay Round of Multilateral Trade Negotiations. 5事实上建立 WTO 的基本条款只有16条。该条文在起草时没有冠名，之后与其他文件一 起被统称为“马拉喀什建立世界贸易组织协定”（Marrakesh Agreement Establishing the World Trade Organization） 。为将这16条与“ 马拉喀什建立世界贸易组织协定“ 全文区别开来，本书 中将这16条称为“WTO 协定 ”。 6WTO 前言，第四段。 7第2条规定成员方适用法律的范围：WTO 协定附件和相关法律文件自动适用于各获 得世界贸易组织成员身份的成员。这些附件和相关文件包括18个协议和其他法律文件，为 附件1、