广东加工贸易发展现状、问题和对策研究 2

摘 要 本文主要概述了广东加工贸易存在的现状，对广东的加工贸易在发展和转型 升级过程中存在的和可能出现的问题进行分析，针对广东加工贸易的转型升级 提出的一些对策并进行详细的阐述。 关键词：广东省；加工贸易；问题；对策 肇庆工商职业技术学院 2013 届毕业设计（论文） 1 目 录 第一章 广东加工贸易的发展现状 1 1.1 加工贸易在对外贸易中仍占主体地位 .1 1.2 产业转型升级，区域转移趋势明显 .1 1.3 经营主体向多元化发展，民营企业发展迅速 .2 1.4 对人力资源的要求更高 .3 1.5 产业结构得到初步优化 .3 第二章 广东加工贸易存在的问题 4 2.1 劳动密集型代工企业面临新一轮危机 .4 2.2 产业区域分布与发展失衡，产业集聚效应受到限制 .4 2.3 中小型加工企业转型升级面临“爬坡”艰难 .5 2.4 加工贸易企业过分依赖欧美市场，转内销企业数量 偏少 .5 2.5 东南亚地区的加工贸易兴起带来的成本比较劣势 .5 第三章 广东加工贸易存在问题原因分析 6 3.1 劳动力成本急速上升，廉价资源优势不存在 .6 3.2 企业研发能力低，产品在量不在质 .6 3.3 出口路径过于依赖，受外围经济影响大 .7 3.4 企业转型升级风险高 .7 3.5 产业转移区域缺乏完善的产业配套体系 .7 第四章 对广东加工贸易企业转型发展提出的对策 7 4.1 企业将生产环节外包，注重品牌建设和产品营销 .8 4.2 引进并掌握高新技术，用机器代替工人生产 .8 4.3 注重核心技术开发，积极应对贸易壁垒和摩擦 .8 4.4 积极开拓新兴市场和拓宽内销市场 .8 4.5 加紧完善产业转移接收区的产业配套体系 .9 4.6 完善政策引导和扶持方式，支持企业转型升级 .9 第五章 总结 .9 前 言 从改革开放以来，加工贸易一直是中国对外出口的重要组成部分，作为对 外经济依赖严重的广东而言，加工贸易更一直是广东对外贸易的主体和开放型 经济的主力军。用一个芭比娃娃的利润分配格局就是 35 美分落到中国企业的口 袋，20 美元归于外企老板，这个简单的事例形象地描述了中国的加工贸易企业 在产业链上的价值利润分配，道出了加工贸易企业所在的处境。虽然利润不高， 但是加工贸易极大地促进了广东贸易规模的扩大，推动了广东的工业化和国际 化进程，为广东经济社会的发展做出了巨大贡献。 但是随着国际外围经济环境恶化，次贷危机和欧债危机的影响，广东加工 贸易受到了较大的冲击，不少中小型企业倒在了成长的路上，特别是传统的劳 动密集型加工贸易行业。此外，近年来，广东的资源环境趋向紧张，各种生产 要素、生产成本上涨，特别是人力资源方面出现的一次又一次的“用工荒” ，不 断挑战的加工贸易企业的生存能力。缺乏高技术支持、高利润，同时高污染、 低质量容易导致贸易摩擦等因素，加工贸易企业在接下来的工业化进程中该何 去何从，这是一个该深思的问题。 第一章 广东加工贸易的发展现状 1.1 加工贸易在对外贸易中仍占主体地位 一直以来，加工贸易在广东对外贸易中占据主体，在对外贸易这辆马车拉 动广东经济增长中处于领头羊的地位。从最开始的“来料加工” ，到“进料加工” ，再到产业升级，自主品牌的建立这一漫长的过程中，加工贸易一直扮演着重 要的角色。即使在金融危机影响下，2010 年，加工贸易进出口总额仍占全省的 57%，使广东成为连续 26 年稳居全国第一的出口大省，对广东国民经济起到明 显的带动作用，20062009 年出口对广东 GDP 增长的贡献率达 17.8。2012 年的上半年的最新数据显示，广东省加工贸易进出口 2535.1 亿美元，增长 4.1%，占同期广东省进出口总值的 55.4%。其中，加工贸易出口 1558.2 亿美元， 增长 5.2%；进口 976.9 亿美元，增长 2.3%。由此可见，在经历过 2008 年的经 济危机的严重影响后，加工贸易在广东对外贸易中的主体地位依然难以撼动。 1.2 产业转型升级，区域转移趋势明显 近年来，广东的加工贸易企业和全国其他地方的贸易企业一样，需要面对 着经营成本上升、竞争加剧、外需下降、环境资源压力加大等多重压力。产业 链过短和单一的加工、贴牌生产等模式面临着产业转型升级，产业链向两端延 伸、生产模式优化的挑战。在产业转型升级过程中，主要出现了这些特点：一 是从简单加工向深加工配套深化，产业链延伸。二是从单纯的代加工向代设计、 代加工一体化和培育自主品牌转换，表现在珠三角地区加工贸易企业 ODM(委托 肇庆工商职业技术学院 2013 届毕业设计（论文） 1 设计制造)和 OBM（自主品牌加工制造）混合生产出口比例达到 40%。 在广东，加工贸易企业基本聚集在珠三角的深圳、东莞、广州周边等地区， 当初加工贸易在这块土地上快速发展得势于濒临港澳，有众多优良的港口，加 上广东又是第一人口大省，劳动力资源上的得天独厚。但是，在现今的广东， 人力、土地、环境成本快速提高的情况下，不少加工企业向广东的西部和东部、 我国的中西部地区转移，出现“企业追着工人跑”的奇特现象。除了把实体工 厂迁徙到中西部地区以外，还有就是部分企业将生产外包出去，在珠三角只保 留企业总部，用于研发、设计和培训员工，以这样的形式来进行转移，降低经 营成本。 1.3 经营主体向多元化发展，民营企业发展迅速 在改革开放初期，政府主要通过招商引资的方式来引进外资，设立工厂。 因此形成了加工贸易企业基本是外资企业，国企和民企数量不多的现象。在经 过长达 20 多年的发展以后，在外资型加工企业的带动效应下，民营企业也进入 到加工贸易产业中去，在现今，形成了经营主体由单一向多元转变的形式。截 至 2011 年 11 月全省共有 4390 家非法人来料加工企业实现转型。 表 1 私营企业加工贸易出口增长趋势图 2012 年上半年广东加工贸易出口额 单位：亿美元 按经济类型分： 1月 2月 3月 4月 5月 6月 #国有企业 41 .5 30 .0 42 .3 40 .1 46 .6 46 .3 三资企业 23 7.0 22 6.4 22 8.1 28 5.5 28 7.6 28 5.2 集体企业 12 .3 12 .3 14 .4 12 .5 13 .9 12 .9 私营企业 99 .2 75 .1 13 3.4 13 4.6 15 0.8 14 6.3 表 2 从 2012 年上半年的统计信息可以看出，私营企业出口额在持续稳定增长， 同时带动广东出口经济的增长，在出口额中占的比重不断上升，相比较的，外 商投资企业进出口增长趋缓、比重显示在缓慢下降。 1.4 对人力资源的要求更高 过去的加工企业只要招得人，就可以进行生产。因为企业的生产流程都是 很简单的加工，新员工只要通过短期的熟悉就可以投入到生产中去，根本不需 要考虑员工的专业技术问题，管理层的人员也是从车间提升，实行的是一种经 验延续的管理方式。随着加工链的延长，企业从劳动密集型向技术密集、资本 密集型的转型过程中，不少加工企业越来越考虑工人的技术水平、管理人员的 管理水平。面对招工愈加困难的情况，不少企业通过提高薪酬、增加员工福利 待遇的方式来留住技术熟练工人，管理人员要求转向高学历，如本科以上等。 1.5 产业结构得到初步优化 过去的广东的加工贸易产业，主要是以低端的代加工为主，产品主要是鞋、 衣服、帽子、电子装配。现今，广东的加工贸易产业从劳动密集型为主向劳动 密集和技术、资金密集型并重转变，以电子信息、精密机械、生物医药、新能 源、新材料等为代表的高新技术制造业成为加工贸易主导产业。同时，劳动密 集型产品出口效益提高，广东的加工贸易企业越来越多转向研发、设计、核心 制造。2011 年，全省加工贸易企业 ODM（委托设计制造）和 OBM（自主品牌 加工制造）混合生产出口比重达到 42，2012 年一季度达 52。全省累计设 立外商投资加工贸易企业研发机构（含企业内设机构）达 569 个。2011 年，机 电产品出口 2410.7 亿美元，增长 8.7，占全部加工贸易出口总额的 77.4。 高新技术产品出口 1486.6 亿美元，增长 8.1，占全部加工贸易出口总额的 47.7。 肇庆工商职业技术学院 2013 届毕业设计（论文） 3 第二章 广东加工贸易存在的问题 2.1 劳动密集型代工企业面临新一轮危机 劳动密集型产业一直是广东加工贸易产业的主力军，给广东的出口经济带 来过辉煌的历史。但是，伴随着每年春运的列车南下广东打工的工人逐步减少， 广东的加工贸易工厂开始面临每一次的用工荒。根据广东省各级人力资源社会 保障部门监测，2012 年广东省企业用工缺口约万，具有以下特点：一是普 工缺口相对较大，缺口约为万，约占缺工总量的；二是技工缺 口仍处高位，占缺工总量的，月份人力资源市场技工的求人倍率（需 求数求职数）达；三是缺工行业、企业比较集中，主要在制衣、制 鞋、玩具、纺织、建筑、批发零售、住宿餐饮等劳动密集型领域。 一方面，工厂招不到工人，另一方面，工厂能够拿到的外贸加工订单不断 减少或者和代加工的外贸商之间取消了加工代理关系，失去订单或者订单外流， 面临“断粮”危机。国际品牌阿迪达斯运动鞋在中国一直存在着自己的工厂和 大约 300 家代加工厂，但是，在 2011 年开始，阿迪达斯开始关闭旗下工厂，在 2012 年，又传出阿迪达斯将终止与中国代工厂的合作。除此之外，广东东莞的 加工贸易企业例如毛织、玩具产业也面临无单可接，不少工厂濒临倒闭的状态。 2.2 产业区域分布与发展失衡，产业集聚效应受到限制 虽然，加工贸易在广东的对外贸易中占据主体地位，给广东的经济增长带 来了极大的推动的效应，加速了广东的城市化进程。但是，加工贸易在区域的 分布上失衡，形成广东的加工贸易产业在发展上的失衡。在广东的加工贸易分 布区域图上，90% 以上的工厂分布在珠三角区域，主要在深圳、东莞、广州、 佛山等地。近几年以来，通过政策鼓励下的产业转移，以辐射扩散的形式，转 移到粤东，如惠州；粤北，如韶关；粤西，如湛江等地方，带动了这些地区的 加工贸易的发展。但是，和珠三角区域的加工产业相对比，周边的加工贸易的 发展还是处于初级阶段，并没有形成相对应的产业集聚效应。而珠三角的加工 厂的密集分布，形成了一定的产业集聚效应，但是，这种集聚效应发挥却受到 越来越多的限制，体现在土地资源、能源、用工成本等方面。珠三角的地形狭 窄，土地使用成本越来越高，而且随着房地产产业的发展，珠三角的工业用地 面临着的是无地可用的情况。 2.3 中小型加工企业转型升级面临“爬坡”艰难 随着国际市场的变化和国内生产环境的要求，中小型加工企业纷纷寻求转 型升级，以获得企业更好的生存和发展。在经历过 2008 年的经济危机的冲击之 后，广东的中小型加工企业遭遇了一次“倒闭潮” 。紧随着来临的是欧债危机的 导致下的欧洲市场的低迷，让许多代工型的中小企业遭遇无工可开的局面。转 变，在企业看来是一种机遇，但是也是一种危机。近年来，在政策的鼓励和引 导下，不少企业开始注重向自主产品的研发，自主品牌的建设，产品营销渠道 的拓展等方面转变。一方面，研发资金的投入和风险不是所有企业能够担当的， 特别是缺乏风险管理经验、无核心技术、无强大资金支持的小企业。另一方面， 一个品牌的建立需要 35 年的时间投入，30% 以上的资金以上的投入，盈利期 还无法确定。大部分的中小企业只能苦苦维持之前的经验模式，通过最大的努 力来争取订单。但是，更多的企业倒在了这条艰难的“爬坡”之路上。 2.4 加工贸易企业过分依赖欧美市场，转内销企业数量偏少 广东的加工贸易企业，不管是外资企业还是民营企业，在对外出口的目标 市场中，80%以上以欧美、日本等国家为主，表现在目标市场竞争激烈，企业产 品同化严重，造成价格竞争激烈，价格贸易条件的进一步恶化。企业的产品出 口的目标市场集中，对目标市场依存度过高，容易受到目标市场经济波动的影 响。以东莞为例，受到经济危机带来的持续影响和欧债危机导致的欧洲市场低 迷，在 2012 年上半年，有 1260 家规模以上工业企业亏损，亏损面达 29.7%， 同比提高 4.2 个百分点，亏损企业亏损总额同比增长 31.3%。在 32 个行业中， 有 23 个行业利润出现负增长，其中造纸、家具、鞋业等传统行业下降幅度较大。 在对外贸易不景气的情况下，不少企业将目标转向国内市场，期望将产品 转向内销。以东莞为例，从 2008 年以来，在政府引导下，企业内销占销售的比 重从 26%提高到 32.7%，但是相对而言，企业的内销额仍然难以满足企业的生 存和发展。 2.5 东南亚地区的加工贸易兴起带来的成本比较劣势 过去的广东加工贸易，就是凭借廉价的劳动力、大量的廉价资源支持、较 低的环境保护要求等引进外资投资，把广东建设成世界闻名的“世界加工厂” ， 让“Made in China”在世界的每一个地方基本都存在着。但是，随着这些资源 上的优势不断变为劣势，外资企业将目光放在了寻找更具低成本优势的地区， 东南亚地区就承接了这个任务的交接。 东南亚地区，如越南、菲律宾、柬埔寨、缅甸等国家，就是加工贸易兴起 的代表。例如越南的人工成本，只有中国大陆的 50%左右，这对于趋于低成本 的加工企业而言，无疑是最具有吸引力的一点。另外，东南亚地区的加工贸易 肇庆工商职业技术学院 2013 届毕业设计（论文） 5 业的兴起时间不长，在各种成本比较上，中国大陆，特别是广东的加工贸易企 业的成本劣势就非常明显，从而导致外贸加工的订单不断外流，企业生存艰难。 第三章 广东加工贸易存在问题原因分析 3.1 劳动力成本急速上升，廉价资源优势不存在 在 2009 年，广东省总人口达到 1.1 亿,其中户籍人 7900 万人,长住半年以 上的流动人口 3100 多万,这还不包括 1100 万半年以下的流动人口。就全国范围 内而言，广东已超过河南成为全国第一人口大省。人口数量巨大，给过去的广 东的加工贸易企业带来了丰富的廉价劳动力资源。但是随着广东的经济增长， 物价水平和生活成本上升，加工企业给工人提供的工资不能满足工人的生存要 求。企业在给工人提高工资的时候，面临着生产成本的提高，企业的利润进一 步压缩。以东莞为例，在 2011 年，工人最低工资标准是 1100 元人民币，但在 2012 年春节后的企业面对用工荒，主动将工资调到月薪 3000 元人民币左右， 相比之下，增幅达到了 63%。这对企业而言，在使用工人成本支出上只存在高 价人工。 除了作为劳动密集型加工业的最重要的人工成本快速上升，工业土地用地 成本、用电成本、环境资源保护成本、国内原材料采购成本等也在不断上升。 特别是珠三角地区的工厂，面对着房地产的进一步发展，土地租金在不断升高。 这些生产要素的价格变动，让广东的加工贸易企业的廉价生产行为不复存在。 3.2 企业研发能力低，产品在量不在质 广东的加工企业的产品主要依赖简单的加工、手工加工的产品，一直在 “产品微笑曲线”的最低端，附加值低，企业的利润主要通过大量的加工获取 累积性的利润增加。因此，大部分的企业基本上只是注重产量，对于质量的要 求没有进一步的提高，只要满足客户的要求，获取相对应的利润就成了企业主 的最终目标。不管是外资企业独立的代工厂，还是民营企业与外资品牌合作的 代工厂，在生产加工内容上的基本一致。在过去引进外资过程中，企业对引进 的机器设备，基本是用于满足生产，没有进一步的学习和研究，导致加工企业 在高新技术方面的落后。 另一方面，中小型的加工企业在产品研发能力上相对不足。广东的加工型 企业一直依靠代工生产的形式，没有自主品牌，依赖的是外国的技术，没有自 己企业的研发团队，没有形成自主的技术体系。一般而言，研发资金的投入都 占企业的净利润的 10%以上，部分高新技术的研发资金投入甚至达到 50%。而 且，研发出来的产品不一定得到客户的认同，产品的利润产生期限比较长，这 对于中小企业而言，是一笔大额的风险资金投入，中小企业在抗风险能力上的 不足，同样会导致其在研发能力开发上的欠缺。 3.3 出口路径过于依赖，受外围经济影响大 在广东的最初招商引资过程中，主要面对欧美等发达国家引进外资，在出 口市场的开发上，也基本以欧美市场为主，形成了严重依赖欧美市场。因此， 只要欧美市场的经济波动，经济上的“蝴蝶效应”传递效应发生作用，广东的 加工贸易企业自然也无法避免受到冲击。2008 年的经济危机，全球经济都受到 影响，作为广东的主要贸易出口市场的欧美国家最为严重，受到影响的企业数 量巨大。在 2008 年的前三个季度（19 月） ，广东就有 7148 家企业倒闭。经济 危机的影响还没有消散，欧债危机的影响接踵而来。以东莞为例， 在 2011 年 上半年，关闭的企业达到 266 家。 3.4 企业转型升级风险高 近年来，政府出台各种政策，旨在引导中小型加工企业实现从“三来一补” 的加工模式向高新技术产业转型升级。企业要实现产业转型升级，需要准确的 自我定位、研发投入、设备更新、改变管理模式、更宽裕的资金来源、产业核 心技术等条件的支持。但是，中小企业在这些方面没有存在优势，而且相对薄 弱。在经受经济危机的影响之后，不少中小企业因为失去订单来源而产生的资 金链无法供应，最终导致企业倒闭。如果在定位、研发、资金等任意一个环节 出现问题，将会导致企业在转型升级过程中失败。 3.5 产业转移区域缺乏完善的产业配套体系 广东的加工贸易企业主要分布在珠三角地区，经过 30 年的发展，各种产业 的配套体系相对完善，加工贸易企业在运输、原材料采购等方面付出的成本相 对应降低。但是，在产业转移的目标区域，相对缺乏完善的产业配套体系，加 工贸易企业在转移后，需要重新完善在产品原材料供应链、产品输出方面的体 系建设，需要企业增加额外支出，提高了成本付出。相对珠三角地区的完善体 系，接受产业转移的区域体系建设需要一段较长的时间才能完善，而企业在这 段时间内的额外成本付出将导致企业的转移风险增加，与企业希望通过产业的 区域转移来降低生产成本，提高企业生存能力的设想是背道而驰的。 肇庆工商职业技术学院 2013 届毕业设计（论文） 7 第四章 对广东加工贸易企业转型发展提出的对策 4.1 企业将生产环节外包，注重品牌建设和产品营销 传统的加工贸易企业的经营结构一般是橄榄球形，中间的加工制造环节占 的比重最大。要提高企业的竞争力和生存能力，必须对经营结构进行改造，向 哑铃型转变，减少中间的加工制造环节，注重向两端的产品研发、品牌建设、 产品营销环节发展。在这个过程中，可以将企业的加工制造环节外包出去，主 要面向中国大陆中西部地区加工贸易相对完善、生产成本较低、人力资源丰富 的加工产业园区。留在珠三角的工厂升级为产品设计研发的总部，主要用于培 养产业熟练工人和管理人员的培训。 4.2 引进并掌握高新技术，用机器代替工人生产 广东的加工产业结构在一定程度上得到了优化，由传统的鞋、衣服等的加 工制造向电子信息、精密机械、生物医药、新能源、新材料等为代表的高新技 术制造业发展。因此，企业在生产环节上需要引进高新技术，在使用的过程中 积极研究，掌握核心技术，通过开发或者引进的方式加快企业生产的机器化， 生产的智能化。引进高学历的专业人员操作机器，积极培养和提高熟练工人的 专业技术水平，加速实现用电脑控制的生产机器人来代替传统普通工人。对企 业而言，一方面在长期内看来有利于节约生产成本；另一方面，有利于提高生 产效率和产品质量控制精确化。 4.3 注重核心技术开发，积极应对贸易壁垒和摩擦 只要存在国际贸易，就会存在贸易壁垒和国家之间的各种贸易摩擦。中国 的外贸出口一直处在顺差的位置，在外贸出口历史上也引起过部分国家针对性 的设置的贸易壁垒，产生过不少贸易摩擦。在最终结果看来，中国的外贸出口 企业在面对贸易壁垒和摩擦方面的应对能力相对不足。原因在于：一方面在于 企业没有核心技术，产品的质量和性能难以达到发达国家的标准；另一方面在 于企业对 WTO 条例的不熟悉和应对国际裁决上诉能力欠缺。 企业需要注重在核心技术方面的学习、吸收、开发，提高对产品的要求。 通过熟悉发达国家的相关要求，例如在环保、性能要求等方面。利用核心技术 提高产品的质量和性能，建立自主品牌。积极学习 WTO 条例，熟悉掌握，在面 对贸易摩擦的时候，应该在政府的帮助下积极应对，提高应对能力，改变“中 国制造”在国际上的负面形象。 4.4 积极开拓新兴市场和拓宽内销市场 广东的加工贸易企业在出口市场上形成的路径依赖，让大部分企业在每一 次目标市场的经济波动中都遭受严重的损失。 “鸡蛋不应该放在同一个篮子里” ， 企业必须积极分散风险。在出口市场上，企业应该积极开拓新兴的国际市场， 比如非洲、中东等这些新兴地区。虽然这些地区的经济状况不够发达国家，但 是却是低端产品的最大潜在的需求客户。此外，企业应该看好国内市场，中国 人的消费观念从过去的所有钱用于储蓄渐渐改变，开始注重生活品质，舍得花 钱进行消费。内销市场是一个充满潜力的市场，企业需要注重在品牌建立、拓 宽营销渠道方面的投入，积极拓宽内销市场，形成内外销兼备，分散企业的经 营风险。 4.5 加紧完善产业转移接收区的产业配套体系 广东省政府在政策层面鼓励珠三角的企业面向广东的东部、西部和北部进 行产业转移。但是，珠三角地区在经历过多年发展形成的本地产业配套体系是 广东其他地区不具备的，这对实施产业转移的企业而言，不是一个利好的消息。 因此，政府应该参照珠三角地区的产业配套体系，尽快完善产业转移接收区的 产业配套体系，在政策优惠、环境要求、运输、供应链等方面结合产业的实际 特点进行完善和升级，给企业营造一个良好的生产和发展环境。 4.6 完善政策引导和扶持方式，支持企业转型升级 政府在近年来针对企业转型升级、产业转移、企业转内销方面提出的政策 存在一些需要针对时代要求进行改进的地方，比如在对环境要求、企业税收、 企业经营资金来源体系、企业外销转内销的相关政策等方面。中小企业在转型 升级和产业转移过程会面对一些风险，比如资金链断裂风险，产品内销办理手 续繁杂，内销额度受限制等。因此，政府应该在政策方面进行研究，针对企业 存在的实际困难提供针对性的政策支持，让企业顺利实现顺利转型升级。 肇庆工商职业技术学院 2013 届毕业设计