2013年银行从业资格考试个人理财考前冲刺试题及答案解析(四)

2013 年银行从业资格考试个人理财考前冲刺试题及答案解析（四） 一、单选题（本大题 90 小题每题 0.5 分，共 45.0 分。请从以下每一道考题下面备 选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。） 第 1 题 在买方市场条件下，市场营销应当以( )为中心。 A 企业自身 B 产品 C 公共利益 D 消费者 【正确答案】：D 答案解析 市场营销概念体现了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念，故 D 选 项正确。 第 2 题 基金发行价格等于( )。 A 基金单位金额发行手续费 B 基金单位金额+发行手续费 C 基金单位金额发行手续费率 D 基金单位金额发行手续费率 【正确答案】：B 答案解析 基金发行价格基金单位金额+发行手续费。 第 3 题 ( )是指经核准的基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证 券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。 A 开放式基金 B 封闭式基金 C 混合型基金 D 证券投资基金 【正确答案】：B 答案解析 根据证券投资基金法第五条的规定，采用封闭式运作方式的基金 (简 称封闭式基金)，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申 请赎回的基金，故 B 选项正确。 第 4 题 在外汇报价中，1 个基点为( )。 A 0.1 B 0.01 C 0.001 D 0.0001 【正确答案】：D 答案解析 按国际惯例，外汇报价必须报至小数点后四位，小数点后第四位称为基点， 0.0001 为 1 个基点。 第 5 题 贷款信托理财产品可以采取多种方式。其中，由借款人提供必要的动产、不动产作为 抵押品，向信托公司申请办理的贷款属于( )。 A 卖方信贷 B 抵押贷款信托 C 保证贷款信托 D 信用贷款信托 【正确答案】：B 答案解析 抵押贷款信托，是指由借款人提供必要的动产、不动产作为抵押品，向信 托公司申请办理的贷款，故 B 选项正确。 第 6 题 ( )是指期货交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量和交割月份相同但方向相 反的合约的行为。 A 结算 B 交割 C 平仓 D 持仓 【正确答案】：C 答案解析 略 第 7 题 ( )可以应对失业或失能导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支费用。 A 紧急备用金 B 债券 C 股票 D 套期保值工具 【正确答案】：A 答案解析 紧急备用金可以应对失业或失能导致的工作收入中断，应对紧急 S 疗或 意外所导致的超支费用，故 A 选项正确。股票、债券和套期保值工具都是用来进行投资的 工具。 第 8 题 下列不属于货币型理财产品特点的是( )。 A资金赎回繁琐 B流动性强 C本金安全性高 D投资期限短 【正确答案】：A 答案解析 货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主 要特点。 第 9 题 关于外汇掉期交易的种类，以下说法错误的是( )。 A隔日掉期 B即期对远期掉期 C即期对即期掉期 D远期对即期掉期 【正确答案】：C 答案解析 第 10 题 从本质上说，回购协议是一种( )。 A以证券为质押品的质押贷款 B融资租赁 C信用贷款 D金融衍生产品 【正确答案】：A 答案解析 回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限 后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为。因此，从本 质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押贷款。 第 11 题 某投资者投资于股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等产品，那么该投资者属于( )。 A温和进取型投资者 B非常保守型投资者 C温和保守型投资者 D非常进取型投资者 【正确答案】：D 答案解析 非常进取型的客户一般是相对比较年轻、有专业知识技能、敢于冒险、社 会负担较轻的人士，他们敢于投资股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等高风险、高 收益的产品与投资工具。 第 12 题 按利息的支付方式，可将债券分类为附息债券、一次还本付息债券和( )。 A信用债券 B不动产抵押债券 C贴现债券 D担保债券 【正确答案】：C 答案解析 贴现债券是折价发行，没有利息支付，到期按票面金额还本的债券。其他 三项是按照贷款发放的条件来分类的。 第 13 题 商业银行应根据理财计划或相关产品的风险情况，设置销售起点金额和( )。 A购买人数 B销售数量 C购买时机 D适当的期限 【正确答案】：D 答案解析 商业银行个人理财业务管理暂行办法第二十六条规定，商业银行应根 据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。 第 14 题 下列选项，不属于客户的风险特征的是( )。 A风险承受能力 B风险认知度 C年龄 D风险偏好 【正确答案】：C 答案解析 分析理财客户的风险特征从客户的风险偏好、客户的风险认知度和客户的 实际风险承受能力三个方面入手。 第 15 题 保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品之间的区别在于银行是否保证( )的 支付。 A利息 B投资收益 C本金 D股息 【正确答案】：C 答案解析 非保证收益理财计划可以分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理 财计划，前者是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客 户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划；后者是指商业银行根据 约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。 第 16 题 货币政策工具不包括( )。 A存款准备金率 B财政支出 C再贴现率 D公开市场操作 【正确答案】：B 答案解析 B 项，财政支出属于国家财政政策工具。 第 17 题 由政府部门或金融机构公布的信息中获得的宏观经济信息，且该信息的获得需要从业 人员在乎日的工作中注意收集和积累，建立专门数据库，以随时调用。这种信息被称为( )。 A初级信息 B次级信息 C宏观信息 D微观信息 【正确答案】：B 答案解析 初级信息是通过与客户沟通获得的客户的个人和财务资料。 第 18 题 从本质上说，回购协议是一种( )。 A以证券为质押品的质押贷款 B融资租赁 C信用贷款 D金融衍生品 【正确答案】：A 答案解析 回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限 后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为。从本质上说 回购协议是一种以证券为质押品的质押贷款。 第 19 题 根据商业银行个人理财业务管理暂行办法，保证收益理财计划中的保证收益( )。 A不得低于期储蓄存款利率 B不得高于同业拆借利率 C不得对客户提出任何附加条件 D基于同期储蓄存款利率的，应对客户得出附加条件 【正确答案】：D 答案解析 保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是 对客户有附加条件的保证收益。 第 20 题 若预测某一地区未来一年发生温和的通货膨胀，则下列理财策略调整建议中正确的是( )。 A维持储蓄的配置 B减少债券的配置 C减少股票的配置 D减少黄金的配置 【正确答案】：B 第 21 题 按照保险法的规定，下列说法不正确的是( )。 A保险法不仅调整保险组织，还调整保险行为 B同一保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受 2 个以上保险人的委托 C保险代理人可以是单位 D保险经纪人可由个人担任，也可由法人担任 【正确答案】：D 答案解析 D 项，保险经纪人是基于保险人的利益，为投保人与保险人订立合同提供 中介服务，依法收取佣金的单位，不能是个人。 第 22 题 对于个人负债的评估，下列说法正确的有( )。 A任何个人所得税的应付税金项目都不构成个人负债 B个人负债所欠余额的当前价值始终保持不变 C个人负债必须按照历史价值或者历史价值扣除已还款后的价值计价 D利率的变化会对个人负债的当前价值产生影响 【正确答案】：D 答案解析 A 项，在我国，以工资为主要收入的个人，一般是通过单位代缴个人所得 税，这部分人的负债没有此项；但对自由职业者、小业主等来说，需要自行纳税，这部分 人就要根据收入或者利润计算出应纳税额，作为负债进行统计。B 项，个人负债所欠余额 的当前价值是随市场价值变化而变化的。C 项，个人的所有负债应该按照当期利率计算的 所欠余额的当前价值计价。 第 23 题 李女士持有西南公司的优先股 10000 股，每年可获得优先股股利 2600 元，若利息率为 8%，该优先股历年股利的现值为( )元。 A32225 B32500 C32505 D32550 【正确答案】：B 答案解析 历年股利的现值相当于永续年金的现值，因此该优先股历年股利的现值= 每年股利利息率=26008%=32500(元)。 第 24 题 对于银行业金融机构违反审慎经营规则的，经银监会批准，可以采取的措施不包括( )。 A要求调整理财业务部门的负责人 B要求调整风险管理和内审部门的负责人 C停止批准开办新业务 D取消高级管理人员的执业资格 【正确答案】：D 答案解析 银行业金融机构违反审慎性经营规则的，银行业监督管理机构可以责令调 整董事、高级管理人员或者限制其权利，可以责令暂停部分业务、停止批准开办新业务。 第 25 题 一般来说( )。 A债券价格与市场利率反向变动 B债券到期期限越长，贴现债券价格越高 C债券价格与到期收益率同向变动 D债券面值越大，贴现债券价格越低 【正确答案】：A 答案解析 债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现， 债券的市场交易价格下降；反之则相反。 第 26 题 某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念， 每当客户问到风险时便岔开话题，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。该从业人 员在( )方面没有违反职业操守的有关规定。 A诚实信用 B风险提示 C守法合规 D公平对待 【正确答案】：D 答案解析 银行工作人员故意混淆预期收益率与保证收益率概念，违反了诚实信用准 则的要求；当客户问到风险时岔开话题违反了风险提示准则的要求；口头保证该产品肯定 能够达到预期收益率违反了守法合规准则的要求。 第 27 题 最低失业保障月数是( )，能维持( )的失业保障较为妥当。 A三个月，两个月 B两个月，四个月 C四个月，八个月 D三个月，六个月 【正确答案】：D 第 28 题 在个人理财顾问服务管理中，商业银行应当禁止一般产品销售人员向客户提供理财投 资咨询顾问意见、销售理财计划。如确有需要，一般产品销售人员可以( )，但必须制定明 确的业务管理办法和授权管理规则。 A向客户提供理财投资咨询顾问意见 B向客户销售理财计划 C协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务 D替客户进行投资操作 【正确答案】：C 答案解析 商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范 围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。如确 有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务， 但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。 第 29 题 制定保险规划的首要任务，就是( )。 A确定保险标的 B选定保险产品 C确定保险金额 D明确保险期限 【正确答案】：A 答案解析 制定保险规划的主要步骤依次为：确定保险标的、选定保险产品、确定保 险金额、明确保险期限。 第 30 题 对个人资产负债表的理解，下列说法错误的是( )。 A资产负债表的记账法遵循会计恒等式“资产=负债+所有者权益” B资产负债表可以反映客户的动态财务特征 C资产和负债的结构是报表分析的重点 D当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机 【正确答案】：B 答案解析 资产负债表反映了在某一时点上客户的财务结构，表明了客户的经济实力 和所掌握的财富水平，从静态角度描述了客户的财务状况。 第 31 题 在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式不包括( )。 A购买商品房 B活期存款 C短期定期存款 D货币市场基金 【正确答案】：A 第 32 题 下列金融工具中，不属于直接融资工具的是( )。 A国库券 B企业债券 C国债 D可转让大额定期存单 【正确答案】：D 答案解析 D 项，可转让大额定期存单需要借助银行等金融机构，因此为间接融资工 具。 第 33 题 以下关于基金风险的说法，错误的是( )。 A基金产品主要包括两种风险：价格波动风险和流动性风险 B成长型基金比较适合风险承受能力强、追求高投资回报的投资者 C收入型基金比较适合退休的、以获得稳定现金流为目的稳健投资者 D基金通过组合投资分散风险，基金的资产运作可以消灭风险 【正确答案】：D 答案解析 基金通过组合投资分散风险，但基金的资产运作无法消灭风险。 第 34 题 下列产品中不适合推荐给后享受型客户的是( )。 A区域型基金投资组合 B养老险 C退休年金 D现金卡 【正确答案】：D 答案解析 后享受型客户习惯于将大部分选择性支出都存起来，其储蓄投资的最重要 目标就是期待退休后享受更高品质的生活水平。他们在工作期间全力以赴，不注重眼前享 受，努力赚取远超过生活所需的收入，维持高储蓄率以迅速累积财富。高储蓄率是其最突 出的特征。因此，推荐偏消费的现金卡不容易被后享受型客户接受。 第 35 题 保险法第十七条规定，订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款 内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。下列 关于如实告知的理解中，不正确的是( )。 A投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，保险人有权解除保险合同 B投保人因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保 险费率的，保险人有权解除合同 C投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的事故，不承 担赔偿或者给付保险金的责任，但需退还保险费 D投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于 保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费 【正确答案】：C 第 36 题 下列财务报表属于静态报表的是( )。 A资产负债表 B利润表 C现金流量表 D以上都不是 【正确答案】：A 答案解析 资产和负债都是存量指标，即某一时点上的数值，因此资产负债表是静态 报表。利润表反映的收入支出和现金流量表反映的现金流出入都是流量概念，因而是动态 报表。如果区分不好静态报表和动态报表，可以这样记忆：静态报表即存量报表，动态报 表即流量报表；而存量是某一时点上的量，流量是一段时间的量。 第 37 题 以下关于流动性的排列，正确的是( )。 A股票短期国债长期国债公司债券 B股票长期国债短期国债公司债券 C短期国债长期国债股票公司债券 D股票公司债券短期国债长期国债 【正确答案】：A 第 38 题 未取得保险兼业代理许可证和保险兼业代理委托书，非法从事保险代理业务尚不构成 犯罪的，由中国保监会处以违法所得( )的罚款。 A1 倍以上 3 倍以下 B1 倍以上 5 倍以下 C2 倍以上 3 倍以下 D2 倍以上 5 倍以下 【正确答案】：B 答案解析 违反保险兼业代理暂行办法，未取得保险兼业代理许可证和保险兼业 代理委托书，非法从事保险代理业务的，由中国保监会予以取缔；尚不构成犯罪的，由中 国保监会没收违法所得，并处以违法所得 1 倍以上 5 倍以下的罚款，没有违法所得或者违 法所得不足 20 万元的，处以 20 万元以上 100 万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑 事责任。 第 39 题 个人理财业务是建立在( )关系基础之上的银行业务。 A互惠互助 B委托代理 C授权转让 D行政命令 【正确答案】：B 第 40 题 在通货膨胀预期很强时，下列的理财决策有误的是( )。 A将资金购买定期储蓄存款 B卖出资产组合中的一部分 C适当增加资产组合中股票的比重 D购置房地产 【正确答案】：A 答案解析 预期未来经济景气，应投资更多的钱到升值幅度比较大的、期望收益较高 的金融产品上。通货膨胀时期，股票、基金以及房地产的收益会随经济周期调整，具有保 值性；储蓄、国债等固定收益投资的利率变动一般较小，在通胀情况下可能导致实际收益 下降。 第 41 题 在资产配置过程中，( )在生活设计与生活资产拨备之后进行。 A调查了解客户 B风险规划与保障资产拨备 C建立长期投资储备 D建立多元化的产品组合 【正确答案】：B 答案解析 建立家庭基本生活保障储备后，还不能将余钱用于投资，而应建立各种保 险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙。 第 42 题 股票的风险构成中属于非系统风险的是( )。 A政策风险 B市场风险 C利率风险 D财务风险 【正确答案】：D 答案解析 系统风险是指对所有行业或公司都具有影响且不能通过分散投资加以规避 的风险；而非系统风险则是指影响某个行业或公司的风险因素，其中包括公司的财务风险。 第 43 题 ( )是商业银行业务金字塔的塔尖，其目的是通过全球性的财务咨询及投资顾问，达到 保存财富、创造财富的目的。 A理财顾问服务 B私人银行 C理财计划 D以上均错 【正确答案】：B 第 44 题 对于所在银行向客户做出超出监管规定以外承诺的行为，银行个人理财业务人员应当( )。 A服从所在银行的决定 B对媒体公布这一信息 C在银行相关报告中予以披露 D向上级机构或监管部门反映 【正确答案】：D 答案解析 银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以 揭露，同时有权利、义务向上级机构或所在机构的监督管理部门直至国家司法机关举报。 第 45 题 如果就业率比较高，预期未来家庭收人可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略 偏于配置更多的( )。 A国债 B防御性资产 C股票 D储蓄产品 【正确答案】：C 答案解析 如果就业率比较高，社会人才供不应求，预期未来家庭收入可通过努力劳 动获得明显增加，个人理财策略可以偏于积极，更多配置高收益的股票、房产等风险资产， 减少国债、储蓄产品等防御性资产的配置。 第 46 题 通常而言，下列各类理财客户中，风险承受能力较高的是( )。 A理财目标弹性比较大的 B年龄比较大的 C需动用资金的时间离现在比较近的 D负债比率较高的 【正确答案】：A 第 47 题 银行业从业人员处理客户投诉时，下列做法最妥当的是( )。 A对客户错误的投诉与建议不必理会 B应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户 C若在机构规定的投诉反馈期限内无法拿出意见，就不必向客户反馈情况 D应当认真处理客户的投诉，并将处理的进展和结果适时地告诉客户 【正确答案】：D 答案解析 银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真地处理客户的投诉，不得轻慢任何 投诉和建议；并应当在明确的时限或者遵循行业惯例或口头承诺的时限内向客户反馈情况， 若在反馈时限内无法拿出意见，应当告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反 馈时限。可见，A、B、C 三项均违反了客户投诉原则。 第 48 题 假设未来经济有四种可能的状态：繁荣、正常、衰退、萧条，对应地发生的概率是 0.3，0.35，0.1，0.25，某理财产品在四种状态下的收益率分别是 50%，30%，10%，20%，则该理财产品的期望收益率是( )。 A20.4% B20.9% C21.5% D22.3% 【正确答案】：C 答案解析 期望收益率是各个条件下的收益率与对应的概率的乘积的和，即： 0.350%0.3530%0.110%0.25(20%)=21.5%，故选 C。 第 49 题 下列关于银行代理信托类产品的说法中，不正确的是( )。 A银行代理信托类产品是指信托公司委托商业银行代为向合格投资者推介信托计划 B委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付 C信托公司委托银行办理信托计划收付业务时，应明确界定双方的权利义务关系 D商业银行对于其代理收付的信托计划承担部分投资风险 【正确答案】：D 第 50 题 每年存款 1 元，年利率为 10%，经过 5 年，5 年后的年金终值是( )元。 A5.464 B6.105 C6.737 D5.348 【正确答案】：B 第 51 题 下列关于客户除风险特征外其他理财特征的说法，错误的是( )。 A客户由于个人具有的知识、经验、工作或社会关系等原因而对某类投资渠道有特别 的喜好或厌恶 B对于知识结构不同的客户，银行从业人员应当一视同仁，给予相同的理财产品 C客户个人不同的生活、工作习惯对理财方式的选择很重要 D客户个人的性格是个人主观意愿的习惯性表现，会对理财的方式和方法产生影响 【正确答案】：B 答案解析 客户个人的知识结构尤其是对理财知识的了解程度和主动获取信息的方式 对于选择投资渠道、产品和投资方式会产生影响，而绝不能用自己的知识结构影响客户的 财务安排。 第 52 题 下列不属于持续理财服务的是( )。 A定期对理财方案进行评估 B不定期的信息服务 C不定期的方案调整 D定期到客户单位做收入调查 【正确答案】：D 答案解析 持续理财服务包括定期对理财方案进行评估以及不定期的信息服务和方案 调整。D 项属于初次提供理财服务时应完成的工作。 第 53 题 09 年 2 月 1 日，某企业将持有的面值为 10000 元、到期日为 2009 年 2 月 16 日的银行 承兑汇票到银行贴现，假定月贴现利率为 0.3%，则银行实付贴现金额为( )元。 A9875 B9970 C9985 D10000 【正确答案】：C 答案解析 实付贴现金额=汇票面值贴现利息=汇票面值汇票面值实际贴现天数 月贴现利率30=100001000015O.3%30=9985(元)。 第 54 题 下列不属于现金流量表的支出项目的是( )。 A医疗保险费 B健康保险费 C意外伤害保险费 D人寿保险费 【正确答案】：D 答案解析 人寿保险费具有储蓄性质，可以积累现金价值；缴费时间越长，现金价值 越大应记入资产负债表的资产科目。 第 55 题 ( )是金融市场运行的基础。 A企业 B中央银行 C金融机构 D居民个人 【正确答案】：A 答案解析 企业是金融市场运行的基础，是重要的资金供给者和需求者。B 项，中央 银行是为了实现货币政策目标，调节经济，稳定物价；C 项，金融机构是资金需求者和供 给者之间的纽带；D 项，居民个人是最大的资金供给者。 第 56 题 对资本市场的特征，下列描述正确的是( )。 A风险性高，收益也高 B收益高，安全性也高 C流动性低，风险性也低 D风险性低，安全性也低 【正确答案】：A 答案解析 资本市场上交易的工具期限在 1 年以上，流动性较差；期限长，价格波动 的可能性大，风险大，因此收益一般也较高。 第 57 题 公民或法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为是( )。 A民事行为 B民事法律行为 C权利义务行为 D商业交换行为 【正确答案】：B 第 58 题 银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构( )进行监督管理谈 话。 A股东 B董事、高级管理人员 C普通工作人员 D客户 【正确答案】：B 答案解析 银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、 高级管理人员进行监督管理谈话，要求其就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大 事项做出说明。 第 59 题 教育规划根据对象不同可分为个人教育投资规划和( )两种。 A企业教育规划 B子女教育规划 C老人教育规划 D亲人教育规划 【正确答案】：B 答案解析 教育规划是指为了需要时能支付教育费用所订的计划。教育规划可以包括 个人教育投资规划和子女教育规划两种。 第 60 题 下列选项不属于保险理财规划(设计)实务的是( )。 A保险公司的信用风险及对保单中顾客权利的保障评估 B人生各阶段最低保障额的计算方法 C家庭成员及个人的保险设计和风险管理 D健康保险、护理保险的结构和种类 【正确答案】：D 答案解析 保险理财规划(设计)的实务包括：人生各阶段最低保障额的计算方法；家 庭成员及个人的保险设计和风险管理；中小企业经营者或公司高级职员的保险理财设计； 保险公司的信用风险及对保单中顾客权利的保障设计；保险法对相关法规及每年的修 订动向的说明。 第 61 题 下列论述错误的是( )。 A若已知客户每月固定支出，则其失业保障月数可由存款、可变现资产或者净资产/ 月固定支出来计算 B客户可利用贷款额度储备作为应对失业导致的工作收入中断、应对紧急医疗或意外 所导致的超支费用，即作为紧急备用金 C客户可利用活期存款储备紧急备用金，与贷款额度相比不存在机会成本 D在预测客户期望达到的消费水平支出时，银行从业人员要考虑客户所在地区的通货 膨胀率的高低 【正确答案】：C 答案解析 C 项，存款储备的机会成本是因为保持资金的流动性而可能无法达到长期 投资的平均报酬率；贷款额度准备，一旦动用就要支付高利息。存款利率与短期信用贷款 利率的差距越大，以部分资金保留流动性而以存款作为紧a-准备金的诱因就越大。可见， 最好的方式是二者搭配，即存在机会成本。 第 62 题 只有在企业提供的产品和服务成为客户不可或缺的需要和享受时，( )才会形成其表现 是长期关系的维持和重复购买。 A行为信任 B情感信任 C服务信任 D认知信任 【正确答案】：A 答案解析 本题考查客户信任的三个层次：认知信任、情感信任和行为信任。认知信 任，直接基于产品和服务而形成，因为这种产品和服务正好满足了客户的个性化需求，这 种信任居于基础表层，可能会因为志趣、环境等的变化转移。情感信任，在使用产品和服 务之后获得的持久满意，是客户可能形成对产品和服务的偏好。分析题干，重复购买是一 种以行动表示的信任，因此答案应该是行为信任。 第 63 题 下列不属于回购协议利率主要决定因素的是( )。 A交割地点 B回购证券的种类 C交易对手的信誉 D交割条件 【正确答案】：A 答案解析 回购协议利率主要取决于回购证券的种类、交易对手的信誉、交割条件和 回购协议的期限等，反映了交易中证券购买者所承担的各种风险。 第 64 题 根据商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法中的规定，境外理财资金汇回 后，( )。 A商业银行应将投资本金和收益支付给投资者 B商业银行一律以外汇支付给投资者 C投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者 D投资者以外汇投资的，商业银行将直接划入投资者任一账户 【正确答案】：A 答案解析 商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受 境内机构和居民个人委托，以其资金在境外进行规定的金融产品投资的金融活动。按照规 定，投资者以人民币投资购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资 的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户关闭的，可划入投资者指定的账户。 第 65 题 07 年 1 月至 11 月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回 4000 美元，由其妻将美 元兑换成人民币取出。若 12 月份小李寄回 8000 美元，则小李妻子可以将( )美元兑换成人 民币。 A8000 B6000 C4000 D2000 【正确答案】：B 答案解析 本题实际考查的是结汇和境内个人购汇年度总额管理的内容。根据个人 外汇管理办法实施细则，个人结汇的年度额度为每人每年等值 5 万美元。小李妻子前 11 个月已累计结汇 44000 美元，故最后一个月只能结汇 6000 美元。这道题其实很简单，但它 绕了个弯子，考查个人结汇年度总限额，需要大家在读题时抓住主要信息，弄清楚出题人 的意图。要做到这一点，首先，要对个人外汇管理年度限额很熟悉；其次，读题时要抓住 重点。 第 66 题 金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是( )。 A会计师事务所 B律师事务所 C证券评级机构 D有价证券承销人 【正确答案】：D 答案解析 交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有 价证券承销人、证券交易经纪人，证券交易所和证券结算公司等。ABC 三项属于服务中介。 第 67 题 进行市场细分的客观前提是( )。 A人的年龄差别 B市场的地理分布 C产品的差异 D消费者群体中部分人有相同的需求，并且这类需求可以被识别出来 【正确答案】：D 答案解析 市场细分的核心思想就是按照一定的标准，将有相同需求的客户归入一个 客户群，然后按照不同客户群，划分市场。 第 68 题 关于保险相关要素下列说法不正确的是( )。 A保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议 B投保人按保险合同负有支付保险费的义务 C保险人承担赔偿或者给付保险金责任 D被保险人享有保险金请求权的人，与投保人不能是同一人 【正确答案】：D 答案解析 D 项，被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权 的人，投保人可以为被保险人。 第 69 题 受托人以( )为限向受益人承担支付信托利益的义务。 A委托人固有财产 B受托人固有财产 C信托财产 D信托财产和受托人固有财产 【正确答案】：C 答案解析 信托法第三十四条规定，受托人以信托财产为限向受益人承担支付信 托利益的义务。 第 70 题 标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：收集客户资料及个人理财目标； 综合理财计划的策略整合；客户关系的建立；分析客户现行财务状况；提出理财计 划；执行租监控理财计划。正确的顺序为( )。 A B C D 【正确答案】：D 答案解析 标准的个人理财规划：要让客户了解并信任你，即客户关系的建立；客户 同意交给金融机构理财之后，该机构应再对潜在目标客户进行分析研究记录，也就是收集 客户资料及个人理财目标；要针对特定目标客户群所开发设计并销售的资金投资和管理计 划，分析客户现行财务状况；要进行关键综合理财计划的策略整合；分析整合之后，就可 以提出理财计划了；应进行执行和监控理财计划。 第 71 题 宏观经济政策影响到理财决策的制订和理财服务的开展，下列说法有误的是( )。 A积极的财政政策刺激投资需求，提升房地产的价格 B中央银行在公开市场买入国债，能刺激各类资产的价格上升 C提高股票交易印花税能刺激股价上涨 D降低股票交易印花税能刺激股价上涨 【正确答案】：C 答案解析 C、D 两项正好相反，必有一个是错误的。印花税是以经济活动中签订的 各种合同、产权转移书据、营业账簿、权利许可证(照)等应税凭证文件为对象所课征的税。 印花税由纳税人按规定应税的比例和定额自行购买并粘贴印花税票，即完成纳税义务。证 券交易印花税，是从普通印花税中发展而来的，属于行为税类，根据一笔股票交易成交金 额对买卖双方同时计征，基本税率为 O1。提高印花税会加大交易成本，导致股票中的 交易需求下降，股价下降。 第 72 题 商业银行的下列做法正确的是( )。 A将一般储蓄存款产品单独作为理财计划销售 B将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售 C将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离 D禁止销售无条件承诺低于同期储蓄存款利率的保证收益率产品 【正确答案】：C 答案解析 商业银行不得将一般储蓄存款产品单独作为理财计划销售，或者将理财计 划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售；商业银行禁止销售无条件承诺高于同期储蓄存款 利率的保证收益率产品。 第 73 题 下列影响市场营销活动效果的变量中可以在短期内被人为控制的是( )。 A产品和服务 B经济周期 C社会习俗 D人口分布特征 【正确答案】：A 答案解析 企业能够在短期内改善产品和服务质量以增强市场营销的效果。而其他三 个选项都是不能人为控制，短期内不会改变的变量。 第 74 题 下列不属于人身保险的是( )。 A人寿保险 B生死两全保险 C收入补偿保险 D责任保险 【正确答案】：D 答案解析 人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的一种保险，分为人寿保险、意 外伤害保险和健康保险。B 项属于人寿保险；C 项属于健康保险；D 项属于财产保险。 第 75 题 下列关于保险相关要素的说法，不正确的是( )。 A保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议 B投保人按保险合同负有支付保险费的义务 C保险人承担赔偿或者给付保险金责任 D投保人和被保险人不能是同一人 【正确答案】：D 答案解析 D 项被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的 人投保人可以为被保险人。 第 76 题 下列不属于我国金融市场功能不断深化表现的是( )。 A金融市场的宽度不断增大 B金融市场的厚度逐渐增加 C金融市场的深度不断增加 D参与形式更为多样化 【正确答案】：C 答案解析 我国金融市场功能不断深化，具体表现为：金融市场的宽度不断增大，金 融产品与工具逐渐丰富；金融市场的厚度逐渐增加，金融市场规模不断扩大，资源配置能 力显著提高；金融市场主体参与程度不断提高，参与形式更为多样化。 第 77 题 下列( )不属于基金管理人应当履行的职责。 A办理基金备案手续 B安全保管基金财产 C对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资 D以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利 【正确答案】：B 答案解析 证券投资基金法第十九条规定，基金管理人应当履行的职责包括：办 理基金备案手续；对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；以基 金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利等。B 项属于基金托管人的职责 之一。 第 78 题 ( )是指以期限在 1 年以下的金融资产为交易标的物的短期金融市场。 A债券市场 B货币市场 C开放式基金市场 D股票市场 【正确答案】：B 第 79 题 下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是( )。 A名家字画 B唐宋古董 C古代玉器 D邮票 【正确答案】：D 答案解析 邮票面值较小，便于普通投资者进行投资。A、B、C 三项价值一般都比较 高，要求投资人具有相当的经济实力。 第 80 题 下列( )不属于个人资产负债表中流动资产。 A货币市场基金 B债券 C活期存款 D现金 【正确答案】：B 答案解析 个人资产负债表中流动资产包括现金、活期存款、定期存款、货币市场基 金。 第 81 题 将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序，则下列说法正确的是( )。 A按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券 B按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单 C按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财计划、期货、储蓄产品 D按金融产品的利率由大到小排序为：定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款 【正确答案】：D 答案解析 A 项，储蓄产品的风险最低；B 项，大额可转让存单的流动性要大于国库 券和定期存款；C 项，期货和外币理财计划的顺序反了。 第 82 题 境内个人有( )情形，不必经外汇局核准。 A向境外投资 B向境内保险机构支付外汇人寿保险项下的保险费 C海外资金转入国内结汇 D对外转移财产需购付汇的 【正确答案】：B 答案解析 境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费， 应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续，不必经外汇局核准。 第 83 题 从事代客境外理财业务的商业银行不应当( )。 A在投资者开设账户时为其捆绑理财产品 B定期披露投资风险状况 C履行结售汇统计报告义务 D详细告知投资者投资计划 【正确答案】：A 答案解析 商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第二十七条规定，从事 代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详细告知投资计划、产品特 征及相关风险，由投资者自主做出选择，而不是在投资者开设账户时为其捆绑理财产品。 第 84 题 ( )是中国境内银行业的基本从业标准，一些银行规定员工考试合格后，才有资格从事 相关岗位工作。 ACFP BCCBP C会计证 D精算师 【正确答案】：B 第 85 题 某校准备设立永久性奖学金，每年计划颁发 36000 元资金，若年复利率为 12%，该校 现在应向银行存入( )元本金。 A450000 B300000 C350000 D360000 【正确答案】：B 答案解析 根据永续年金现值的计算公式，资金/复利率=36000/12%=300000(元)。 第 86 题 下列关于期权的叙述不正确的是( )。 A期权买方拥有权利但没有义务执行合约 B看涨期权赋予持有者在一时期内买入特定资产 C看涨期权卖方的获利是有限的 D看跌期权的买方通常认为标的资产的价格会上涨 【正确答案】：D 答案解析 这道题很简单，从字面上就能看出答案，看跌期权一定是认为标的资产价 格下跌才买进的期权。但应当注意其他选项，弄清楚它们为什么正确。期权是这样一种衍 生工具：它赋予期权的买方在未来一定时间内以约定价格买入或卖出一定数量的标的资产 的权利。期权的买方只有权利没有义务，期权的卖方收取期权费用，并且有义务满足买方 执行权利的要求。当投资者认为某种标的资产的价格会上涨时，他可以买入买权，又称看 涨期权，从而获得以约定价格未来买入该资产的权利。如果未来该资产价格确实上涨，买 方执行权利以低于市场价格的协议价格买入资产获利，卖方的收益为期权费用减去市场价 格与协议价格的差价；如果市场价格没有出现预期的上涨，买方放弃执行权利，买方的损 失是期权费用，这也就是卖方的收益。可见，卖方获利以期权费用为限。看跌期权又称卖 权，其原理与看涨期权类似，但买入期权一方获得的是卖出资产的权利，买方通常认为标 的资产价格下降才会买入卖权。 第 87 题 金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合反洗钱法要求的客户身 份识别措施的，由( )承担未履行客户身份识别义务的责任。 A第三方 B客户 C该金融机构 D该金融机构和第三方按比例 【正确答案】：C 答案解析 见反洗钱法第十七条。 第 88 题 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单。账 单提供应不少于( )次，并且至少每( )提供一次。 A1；周 B2；周 C1；月 D2；月 【正确答案】：D 答案解析 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产 的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两 次，并且至少每月提供一次(商业银行与客户另有约定的除外)。 第 89 题 按信托财产的不同，划分的信托的种类不包括( )。 A资金信托 B法人信托 C动产信托 D不动产信托 【正确答案】：B 答案解析 按信托财产的不同，信托可以划分为资金信托、动产信托。不动产信托和 其他财产信托等。B 项属于按委托人或受托人性质的不同进行划分的。 第 90 题 以下关于金融互换市场的说法中，不正确的是( )。 A互换中可以包含两个以上的当事人 B货币互换需要交换等价的本金，而利率互换不需要交换本金 C金融互换是通过银行进行的场内交易 D货币互换中需要事先敲定汇率 【正确答案】：C 答案解析 C 项，金融互换是通过银行进行的场外交易。 二、多选题（本大题 40 小题每题 1.0 分，共 40.0 分。请从以下每一道考题下面备 选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。 ） 第 1 题 银行业从业人员基本行为准则包括( ) A 诚实信用 B 公平竞争 C 守法合规 D 专业胜任 E 勤勉尽责 【正确答案】：A,B,C,D,E 答案解析 除此之外，还包括保护商业密度与客户隐私。 第 2 题 理财从业人员应对客户未来的现金流量表进行一定的预测和分析，即对客户的未来收 入和支出进行合理的预测。下列关于从业人员预测客户未来支出的说法正确的是( )。 A 银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户支出：一是满足客户基本生活的支出； 二是客户期望实现的支出水平 B 银行从业人员需要了解的满足客户基本生活的支出即指实现基本生存状态的生活水 平 C 银行从业人员需要预测在保证客户正常生活水平不变的情况下，考虑了通货膨胀的 支出数额 D 从业人员要根据客户的要求制定出客户期望实现的支出水平 E 无论是预测客户基本生活必需的支出，还是其期望达到的消费水平支出，银行从业 人员都首先要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低 【正确答案】：A,C,D,E 答案解析 B 项，银行从业人员需要了解的满足客户基本生活的支出是指在保证客户 正常生活水平不变的情况下，考虑了通货膨胀的支出数额，而并非指实现基本生存状态的 生活水平。 第 3 题 证券投资基金的特点有( )。 A 费用低 B 专业化管理 C 分散投资 D 服务专业化 E 监管严格 【正确答案】：A,B,C,D,E 答案解析 证券投资基金的特征有：集合投资，体现规模优势；组合投资，分散非系 统风险；专家管理，服务专业化；监管严格，信息披露透明；资产管理和财产保管相分离。 第 4 题 通过小李 2008 年的现金流量表可以衡量他( )。 A 2008 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的净资产状况 B 2008 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的负债比率状况 C 2008 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的现金结余(赤字)状况 D 2008 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的储蓄比例状况 E 2009 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的收入状况 【正确答案】：C,D 答案解析 A、B 两项应由资产负债表反映；E 项应由未来现金流量表的分析得到。 第 5 题 假设一个投资者以贴现形式购买了一张面值 1000 元，期限为 1 年的可提前赎回债券， 市场上同期限、同面值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价 格为 900 元，则上述可提前赎回债券的购买价格可能为( )元。 A 910 B 900 C 895 D 890 E 888 【正确答案】：C,D,E 答案解析 读完题后发现没有给出计算的条件，应该知道这是估算题，即根据题干的 条件确定大致范围，再到选项中进行排除选择。由于可提前赎回债券赋予了