cxuguk2010年证券从业考试基础知识证券股票名词(e-g)

生 命 是 永 恒 不 断 的 创 造 ， 因 为 在 它 内 部 蕴 含 着 过 剩 的 精 力 ， 它 不 断 流 溢 ， 越 出 时 间 和 空 间 的 界 限 ， 它 不 停 地 追 求 ， 以 形 形 色 色 的 自 我 表 现 的 形 式 表 现 出 来 。 泰 戈 尔 2010 年证券从业考试基础知识证券股票名词（E-G） 二级市场 指证券流通市场，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场。 反转 指股价由多头行情转为空头行情，或由空头行情转为多头行情。从大势来讲，就是由牛市 转变为熊市，或是由熊市转变为牛市。从个股来讲，从下跌趋势转向上升趋势，投资者应 积极参与，股票的形态看好;从上升趋势转为下跌趋势，投资者应尽快出局或远离该股票。 反弹 指下跌趋势中股价因跌幅过猛而暂时的上涨调整现象。股票的反弹幅度要比下跌幅度小， 通常是反弹到前一次下跌幅度的三分之一左右时又恢复原来的下 跌趋势。反弹并不会改变 股票的下跌趋势，手中持筹者应趁反弹出局，未持筹者宜观望，不应介入。激进型的投资 者可在反弹前低吸，反弹中高抛。 法人结算 法人结算是指由证券经营机构以法人名义集中在证券登记结算机构开立资金清算交收账户， 其所属证券营业部的证券交易的清算交收均通过此账户办理。 非系统性风险 非系统性风险是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，它通常由某一特殊的因素引起， 与整个证券市场的价格不存在系统的全面联系，而只对个别或少数证券的收益产生影响。 分红派息 分红派息是指上市公司向其股东派发红利和股息的过程式，也是股东实现自己权益的过程。 风险 风险在理论上是指人们因对未来行为的决策及客观条件的不确定性而可能引起的后果与预 定目标发生多种偏离的综合。这种偏离可以是正的，也可能是负的。但在实践中，人们讲 的风险往往强调的是负偏离，指的是由于未来的不确定性而发生损失的可能性。 非交易过户 非交易过户是指符合法律规定和程序的因继承、赠与、财产分割或法院判决等原因而发生 的股票、基金、无纸化国债等记名证券的股权（或债权）变更， 受让人需凭法院、公证处 等机关出具的文书到登记结算机构或其代理机构申办非交易过户，并根据受让总数按当天 收盘价，收取规定标准的印花税。 发起设立 发起设立是指由发起人认购股份公司应发行的全部股份而设立公司。 法人股 法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体，以其依法可经营的资产向股 份有限公司投资所形成的股份。 非上市证券 非上市证券也称非挂牌证券、场外证券，是指未申请上市或不符合在证券交易所挂牌交易 条件的证券。非上市证券不允许在证交所内交易，但可以在场外交易市场交易。 投资风险 投资风险是指投资者预期收益的背离，或者说是证券投资收益的不确定性。 封闭式基金 封闭式基金是指基金发行人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基 金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资。基金单位的流通采取在证 交所上市的办法，投资者日后买卖基金单位都须通过证券经纪商，在二级市场上竞价交易。 复利债券 复利债券是指在计算利息时，按一定期限将所生利息加入本金再计算利息，逐期滚算的债 券。 股票 股票是股份有限公司在筹集资金时向出资人发行的股份凭证，它代表着其持有者（即股东） 对股份公司的所有权。主要包括普通股和优先股两类。它是股 份有限公司发行的表示其股 东按其持有的股份享受权益和承担义务的可转让的书面凭证。它是证明股东权益和身份的 证书，股东凭借股票领取股息、红利，参加和监 督公司的经营管理，同时根据权利和义务 对等的原则，在法律和公司章程规定的范围内承担经营亏损和破产的风险。 股东 股东是股份有限公司的投资者和股份持有人、股东作为出资者按投入公司的资本额享有所 有者的资产受益、重大决策和选择管理者等权利，并以其所持股份为限对公司承担责任。 股东大会 股东大会由公司股东组成，它是股份有限公司的权力机构。 股份有限公司 股份有限公司是指其全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公 司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人，通常简称为股份公司。 高级管理人员 指公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及公司认定的其他人员。 股本结构 我国股份公司股本结构由以下几种或一种构成: 国家股、法人股、外资股、公司职工股、 社会公众股。 股权激励 股权激励是指上市公司以本公司股票或股票期权，对其董事、监事、高级管理人员进行的 长期性激励，从而使他们能够勤勉尽责地为公司的长期发展服务。 股份有限公司发起人 股份有限公司发起人也称为创立人，是指依照有关法律规定订立发起人协议，提出设立公 司申请，认购公司股份，并对公司设立承担责任者。 股票价格 股票价格又称股票行市，是指股票在证券市场上买卖的价格。 股票市场 股票市场是股票发行和买卖交易的场所。根据市场的功能划分，股票市场可分为发行市场 和流通市场。 发行市场是通过发行股票进行筹集资金活动的市场，一方面为资本的需求者提供筹资渠道， 另一方面为资本的供应者提供投资场所。流通市场是已发行股 票进行转让的市场，投资者 购买公司发行的股票后不能要求股份公司退还资金，只能在流通市场转让。流通市场一方 面为股票持有者提供随时变现的机会，另一方面 又为新的投资者提供投资机会。 股票价格指数 股票价格指数即股价指数，是由证券交易所或金融服务机构编制的表明股票行市变动的一 种供参考的指示数字。由于股票价格起伏无常，投资者必然面临 市场价格风险。对于具体 某一种股票的价格变化，投资者容易了解，而对于多种股票的价格变化，要逐一了解，既 不容易，也不胜其烦。为了适应这种情况和需要， 一些金融服务机构就利用自己的业务知 识和熟悉市场的优势，编制出股票价格指数，公开发布，作为市场价格变动的指标。投资 者据此就可以检验自己投资的效果， 并用以预测股票市场的动向。 股票票面价值 股票票面价值又称面值，即在股票票面上标明的金额。 股票账面价值 股票账面价值又称股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值。 股票内在价值 股票内在价值即股票未来收益的现值，取决于预期股息收入和市场收益率。 股票清算价值 股票清算价值是指公司清算时每个股份所代表的实际价值。 股息 股息是股票持有者依据股票从公司分取的盈利。也是董事会正式宣布从公司净利润中分配 给股东、作为给股东对公司投资的一种报酬。股息的具体形式有现金股利和股票股利、财 产股利等多种形式，使用比较多的是现金股利和股票股利。 股利收益率 股利收益率又称获利率，指股份公司以现金形式派发股息与股票市场价格的比率。 股票持有期收益率 股票持有期收益率是投资者持有股票期间的股息收入与买卖差价占股票买入价格的比率。 个人投资者 个人投资者是指从事证券投资的社会公众个人，他们是证券市场最广泛的投资者。个人投 资者的主要投资目的是为了追求盈利，谋求资本的保值和增值， 所以十分重视本金的安全 和资产的流动性。单个的投资者受能力所限，其投资额不可能很大，但社会公众是广泛的 群体，其对证券市场的稳定和发展的影响力是通过 群体的力量实现的。 公司职工股 公司职工股是指股份有限公司职工在公司公开向社会发行股票时按发行价格认购的股份。 国有股 国有股是指有权代表国家投资的政府部门或机构以国有资产向股份公司投资形成的股份， 包括以公司现有国有资产折算成的股份。 股权分置改革 股权分置是指：中国的上市公司由于历史原因存在着非流通股与流通股二类股份，二者除 了持股的成本的差异和流通权不同之外，赋予每份股份其它的权 利均相同。股权分置影响 证券市场预期的稳定和价格发现功能，使公司治理缺乏共同的利益基础，成为完善资本市 场基础制度的一个重大障碍，需要积极稳妥地加以 解决。 股权分置改革就是解决非流通股份流通问题。目前该项改革已基本顺利完成，非流通股股 东与流通股股东双方协商一致、向流通股股东支付一定对价后，非流通股份分期分批上市 流通。股权分置改革本质是把不可流通的股份变为可流通的股份，真正实现同股同权。 股票交易 股票交易是以股票为对象进行的流通转让活动，可以在证券交易所中进行，也可以在场外 交易市场进行。前者称为上市交易，后者称为柜台交易。 股权登记 股权登记是指证券登记机构受发行公司的委托，将其所有股东持有的股权进行注册登记。 股权登记是确定或变更具体股票持有人及其股权的法律行为，是保障投资者合法权益的重 要环节，也是规范证券发行和证券交易过户的关键所在。 股权（债权）过户 股权（债权）过户是指股权（债券）在投资者之间转移，从而引起的股权（债权）的登记 变更。其一，现代证券交易的对象大多是记名式证券，由于没有 实物截体，股东（或债权 人）对相应证券的所有权无法凭借实物券来体现，而是在股东名册（或债权人名册）上对 股东（或债权人）的姓名等资料进行登录从而确认 其股东（或债权人）身份，并明确相应 权利义务的法律关系;其二，在证券交易中，股东（债权人）的身份会不断发生改变，权利 义务不断在交易者之间转移，从而 要求能够对已有的股权（债权）登记进行修改。 过户费 过户费是指委托买卖的股票、基金成交后买卖双为变更股权登记所支付的费用。这笔收入 属于证券登记清算机构的收入，由证券经营机构在同投资者清算交割时代为扣收。 股票投资风险 股票投资风险可以分为两大类：一类是系统性风险，另一类是非系统性风险。系统性风险 主要包括通货膨胀风险、利率风险、宏观经济风险、政策风险、 国际政治及突发事件所造 成的风险;非系统性风险主要包括经营风险、信用风险、流动性风险、操作性风险。投资者 不同的心理素质与心理状态、不同的判断标准、 不同的操作技巧即使在同一个证券市场上， 对待同一家公司的股票，也会造成不同的投资结果。 股份有限公司分立 股份有限公司分立是和合并相反的行为，它是指原有的一个公司分成两个或两个以上独立 公司的法律行为。公司分立时，其财产应作相应的分割。 股份有限公司合并 股份有限公司合并是指两个以上的公司按照法定程序合并为一个公司的法律行为，其形式 有吸收合并和新设合并两种。 股份有限公司会计 股份有限公司会计属于企业会计，它通过运用会计的原理和方法，反映和监督股份有限公 司的经营活动，核算经济效益、分析经营成果，并为公司加强经营管理提供有效信息。 股份有限公司解散 股份有限公司解散是指由于公司章程规定的原因或法定原因，致使公司失去经营能力，并 使其法人资格消失的过程。公司解散包括的含义既指公司业务活动的停止，也指公司对内 对外法律关系的结束。 股份有限公司破产 股份有限公司破产是指公司不能清偿到期债务时，依法用其全部财产抵偿其所欠的各种债 务，并依法免除其无法偿还的债务。 股份有限公司清算 股份有限公司清算是指公司解散时结束公司经营，催收债权、偿付债务、把剩余财产分还 给股东的财产清理过程。公司清算是和公司解散相互联系的环节。 股指期货 股指期货全称为“股票指数期货”，是以股价指数为标的物的金融期货，是买卖双方根据 事先的约定，同意在未来某一个特定的时间按照双方事先约定的股价进行股票指数交易的 一种标准化协议。 股票期权 股票期权是指买方在交付了期权费后即取得在合约规定的到期日或到期日以前按协议价买 入或卖出一定数量相关股票的权利。 购买力风险 购买力风险又称通货膨胀风险，是指由于物价水平持续上升、货币贬值、货币购买力下降 而使投资者承担的风险。 固定资产 固定资产是指那些使用期限较长，单位价值较高，并在长期使用过程中保持其原来物质形 态的资产。 关联法人 关联法人是指（一）直接或者间接控制上市公司的法人;（二）由第（一）项法人直接或者 间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人;（三）由 上市公司的关联自然人直接 或者间接控制的，或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除上市公司及其控股子公 司以外的法人;（四）持有上市公司 5%以上股 份的法人;（五）中国证监会、交易所或者 上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能导致上市公司 利益对其倾斜的法人。 关联自然人 关联自然人是指（一）直接或间接持有上市公司 5%以上股份的自然人;（二）上市公司董 事、监事和高级管理人员;（三）直接或者间接控制上市公司 法人的董事、监事和高级管 理人员;（四）本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、 年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的 父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、 子女配偶的父母;（五）中国证监会、交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与上市公司有特殊关 系，可能导致上市公司利益对其倾斜的自然人。 关联交易 关联交易是指公司及其附属公司与其关联人交换资产、相互提供产品或劳务的交易行为。 国债 国债即国家债券，是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券。国债是以国家信用 作保证的，因此风险小，流动性强。在我国，国债利率较其他类 型债券低，而比同期银行 存款利率要高，通常被称为“金边债券“。稳健型投资者喜欢投资国债。目前我国发行的国 债品种共有四种：凭证式国债、无记名（实物 券）国债、记账式国债及特种定向国债。每 个品种都各具特点。 公募证券 公募证券是指发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的证券，其审批制 度较严格并采取公示制度。 公司债券 公司债券是指公司依照法定程序发行的，约定在一定期限还本付息的有价证券。 公司证券 公司证券是指公司为筹集投资资金或与筹集投资资金直接相关的行为而发行的证券