学校财务管理工作检查自查报告(精选多篇)

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 学校财务管理工作检查自查报告(精 选多篇) 学校财务管理工作检查自查报告 关于学校财务管理工作的自查报 告 作者:永康小学冯钦 为加强财务管理,根 据潼教委 178 号文件精神,及上级主管部 门的安排,我校组织相关人员对学校财务 工作进行了严格的自查,现汇报如下: 加强了财务工作的管理力度。为 了使财务工作的开展做到合理、合规、 合法，加强内部监管，学校成立了财经 领导小组，财经审查小组，完善了永 康小学差旅费报销细则 ，制定有报 帐员工作职责 ， 档案管理工作职责 ， 内部审计工作职责 财物保管人员 工作职责 ， 治理乱收费管理办法等 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 系列规章制度。 加强了财务管理的透明度。学校 的大宗设施的购买，学校重大维修，都 先召班子会及教代会论证通过后才进行 购买。对于应纳入政府采购的大宗物件， 严格按政府采购相关规定办理，定期开 展内部财务审计工作，定期向教职工公 布学校财务情况。 严格公用经费的使用和管理。我 校对公用经费的使用和管理严格按上级 文件会议精神执行，对不能开支的项目 做到不予开支，公用经费的使用除保障 教学所需外，主要用于设备添置、校舍 维修等方面，未挪用公用经费，未截留 专项经费，凡上级拨付的学生补助款， 总是及时地发放到学生手中。 严格按照财经纪律管理财务。严 格执行上级标准收费，未搭车收费及乱 收费现象发生，所收学生作业本费及幼 儿园管理费等均能及时全额上交。学校 对支出票据的收集要求做到及时，严格 审批程序，校长在审核签字时做到不合 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 理、不合规的票据一律不签，未经学校 校长审核签字的发票财务人员坚决不予 报销，每月支出票据经塘坝教育办公室 审核后才拿到核算中心进行做账。学校 各项经费支出，都严格遵守各项财经纪 律和财务制度，无私设” 小金库 ”和”帐 外帐”等违规行为，无滥用和铺张浪费 等现象。 特此报告！ 潼南县永康小学校 二 o 一 o 年九月二十六日 注溪镇中心小学财务管理情况专 项检查自查报告 为加强学校财务管理，切实规范 学校财务行为，提高财务管理水平和经 费使用效益，根据文件要求，我校成立 了以校长为组长的财务管理自查领导小 组，并组织了有关人员对照文件进行自 查，现将自查情况汇报如下： 一、基本情况 我镇学校共有所,其中：中心校所、 村小所。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 全镇九年制义务教育在校生共人， 其中：小学人，小学人，小学人，小学 人，小学人 ,小学人，小学人。全镇学 前班在校生人，其中中心小学人，小学 人，小学人，小学人，小学人，小学人， 小学人。 二、工作开展情况 各项经费拨付情况： 1、生均公用经费拨款情况： 2014 年春季拨款万元，秋季拨款万 元，共计万元。 2、贫困寄宿生生活费补助拨付 情况：2014 年下达我校农村义务教育阶 段家庭经济困难寄宿生生活费补 助资金万元，已全额补助给学生，档案 资料保管齐全。 3、义务教育学校营养改善计划 资金使用情况： 我校严格执行国家规定的开支范 围及标准，各项支出均按实际发生数列 支，无虚列虚报，无白条作为报 销凭证。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 按照上级有关规定，我校做好对 困难住宿生的生活补助的申请、审核、 公示等工作，生活补助全额发放 给家长。 学校收费情况 根据 xxxxxxx 的工作要求，我校 严格执行收费政策，已不再向学生收取 任何费用，无私设“ 小金库 ”和“帐外帐” 等违规行为；学前教育的收费标准都按 照物价局收费许可进行收费，所得收入 都按照财政部门的规定及时上缴财政非 税收入专户，实行“ 收支两条线 ”管理。 固定资产的管理 1、学校所有物品的账册登记工 作由总务处负责。 2、每学期结束时，由总务处及 时清点消耗和损坏情况，并登记在册。 3、报废的物品由总务处登记在册，并 找出报废原因酌情处理。 中心小学二一四年十月三一 2014 年学校财务管理检查情况表 检查组成员 ： -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 2014 年农村义务教育公用经费落 实及拨付情况表 单位:万元 2014 年教育费附加征收及土地收 益金用于教育情况表 单位：万元 一、工会财务管理中出现的问题 我市工会所辖 13 个区县和 3 个 开发区工会，范文之整改报告:财务工作 检查自查报告。近年来,各区、县工会在 加强财务管理工作方面进行了一些有益 的探索,取得了一定成效,但也存在一些 问题,主要表现在:区、县财政划拨工会 经费尚未全部到位;部分区、县工会财务 预算管理粗放、预算约束不强、配套制 度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企 业工会会计基础工作薄弱等。这些问题 与市场经济形势下工会工作的发展不相 适应,其弊端日渐凸显,亟待改善和加强。 财政划拨工会经费不到位 目前在我市十三个区、县工会中, -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费 相对解决得较好,其他区、县或只解决区、 县工会机关人员的工会经费或定额划拨 经费,与足额划拨相差甚远,临潼区及 3 个开发区至今尚未解决。 税务代收的覆盖面不够广 税务代收工会经费后,各区、县及 开发区工会的建会率及工会经费收缴率 与以往相比有了大幅度提高,但仍然存在 经费收缴空白点。据调查显示,碑林区工 会所属基层单位已成立工会的有 4000 多家,而缴经费的只有 1600 多家,不到 40%; 雁塔区工会所属基层单位已成立工会的 有多家,而缴经费的单位只有 600 多家, 也只达到 30%。 财务管理制度尚不完善,经费支出 随意性较大 有的区、县多年来没有制订相关 的财务制度,有的区、县财务制度制订的 不全面、财务报销及审批制度不明确,尤 其缺少预决算管理制度,直接导致了经费 支出随意性大。决算情况表明,有的区、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 县工会行政费、工会业务费超支达 200%, 有的经费支出不足预算的 5%，整改报 告财务工作检查自查报告 。有的开 发区工会会计、出纳一人担任,不符合会 计核算规定,财务管理基础薄弱。 财务审批报销制度不够规范 有的区、县审批报销程序中没有 会计人员审核,经办人直接让领导签字报 销,待会计人员作账时发现问题,为时已 晚。还有一些财务人员审核把关不严,存 在白条报账及无效票据报账的现象。有 的未严格执行现金管理规定,支出时超限 额使用现金,发放物品未附发放明细单。 乡镇、街道工会财务工作薄弱 我市区、县工会有 181 个乡镇、 街道工会,单独建立工会账户的单位很少,总 体上不足 10%,工会独立管理经费的要 求落实得不好。地税代收后,工会组织迅 猛发展,但也存在集中建会、突击建会的 情况。有的区、县工会审批工会组织不 规范,2-3 人就成立单独的工会委员会,有 的将 49 个单位组成一个联合会,这些单 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 位既不在一个地域,也无共同的行业特点,工 会组织难以单独建立银行账户,也难以对 工会财务进行有效的管理和监督。 人员素质不高,会计基础工作薄弱 有些区、县工会财务人员不具备 相应专业知识,业务水平低,人员变动频 繁,同时又身兼多职。加之有的财务人员 责任意识不强,存在会计核算不及时、科 目使用不准确、凭证装订不规范等现象。 有的单位未制订票据的管理、使用制度。 收经费时每人一本收据,开出的收据无人 监督和管理,有的长达数年票据和钱无法 收回,同时还存在提前开收据和票据丢失 的现象。县级文化宫的财务人员很少参 加业务培训,无法适应财务管理工作发展 的需要。 二、原因及分析 财政划拨工会经费的问题 地税代收后,各单位的经费收入主 要分为三大块,即地税代收经费、财政划 拨经费及自收经费。在财政划拨工会经 费问题上,各区、县工会都不同程度地做 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 了一些工作,但由于区、县财政比较困难,加 之我们的协调沟通工作也不到位,导致财 政划拨的工会经费不能全部到位。 工会经费收缴率不高的问题 区、县及开发区工会认为地税代 收后经费已经比原来多了,够花就行,认 为税务局代收多少就收多少,收不上来也 没有办法,催缴经费工作不到位。有些单 位趁着税务局抓的不严,工会经费想交多 少就交多少,有些单位甚至不向税务部门 申报缴纳工会经费。地税代收工会经费 的信息化、网络化工作未步入正轨,财务 人员每次对代收信息进行手工分类及汇 总,这样就很难及时掌握应缴未缴及未足 额缴纳单位的信息,工作效率不高。 财务检查工作自查报告 一、 专项活动组织与开展情况 根据工作方案，公司对本次专项 活动作出如下组织部署： 1、公司总经理组织召开动员会 并作出具体部署，要求工作小组高度重 视本次专项活动，切实查找存在问题与 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 不足，制订整改措施并逐项落实到位， 使公司财务会计基础工作得到进一步提 高，财务检查工作自查报告。 2、公司财务负责人组织相关人 员认真学习深圳证监局关于在深圳辖 区上市公司全面深入开展规范财务会计 基础工作专项活动的通知 、 关于填报、 关于深圳辖区上市公司财务会计基础 工作常见问题的通报和公司现有的各 种财务制度与文件。 3、公司财务负责人布置专项活 动工作安排，就自查阶段的分工、要求 与时间安排等作出部署，要求相关人员 按规定时间认真完成自查内容，形成工 作底稿和初步自查情况提交财务负责人 审核。 4、公司审计室按照工作方案的 要求，制订审计计划并及时开展审计。 根据工作方案，本次专项活动开 展情况如下： 1、公司财务人员根据调查问 卷与常见问题通报分类整理、汇 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 总自查内容，开展规范财务会计基础工 作专项活动自查报告 2、财务部副经理对财务人员的 自查工作底稿与自查结果详细复核，对 自查发现存在的问题进行重点核查，并 提出相应的自查核查结果，提交财务负 责人审核。 3、财务负责人对财务部副经理 的自查结果进行了审核，对自查底稿的 内容完善提出指导意见，要求财务部按 时提交专项活动自查报告。 4、按工作方案要求，财务 部将自查底稿与自查报告提交公司审计 室。 5、审计室按照制定的审计计划， 依据深圳证监局相关文件要求对自查报 告内容逐项稽核，并就与财务控制相关 内容进行审核，同时向审计委员会报告 专项活动开展情况，听取审计委员会对 自查工作的指导。 6、财务负责人就自查阶段工作 开展情况、自查内容、发现问题或存在 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 的不足、提出整改措施、期限和责任人 等情况向总经理作出全面汇报;审计室就 专项活动的稽核结果与建议形成内部审 计报告提交董事会审计委员会审议，并 向总经理作出通报，整改报告财务检 查工作自查报告 。 7、根据自查情况与内部审计情 况，形成了专项活动的自查报告提交董 事会审议。 二、自查内容、发现问题及整改 措施 依据中华人民共和国会计法 、 企业内部控制基本规范 、 会计基础 工作规范 、 会计电算化管理办法 、 会计档案管理办法等相关规定，公 司逐项对照调查问卷和常见问题 通报进行了认真、全面地自查。公司 在财务管理组织架构和人员配置、会计 核算基础工作规范性、资金管理和控制、 财务管理和会计核算制度建设、财务信 息系统使用和控制、财务会计内部管理 控制等方面的财务会计基础工作较为规 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 范，同时按相关文件的要求尚存在一定 不足之处需进一步加以完善。为此，提 出以下整改措施、整改期限和整改责任 人，认真加以落实： 关于财务人员专业培训方面存在 问题：会计人员的专业培训需要进一步 加强。整改措施：财务部将根据会计人 员实际情况制订会计专业知识与技能、 财政税收政策法规、关务知识、外汇管 理等方面的针对性培训计划，同时安排 财务人员积极参加各政府职能部门与银 行举行的专项培训。整改期限：2014 年 9 月 30 日前，并长期坚持。 关于财务管理制度方面开展规范 财务会计基础工作专项活动自查报告存 在问题：公司尚未建立财务会计相关负 责人管理制度，未对财务负责人和会计 机构负责人的任职条件、职责、权限、 考核等作出规定;公司财务管理制度 中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规 定;未专门对公允价值计价、资产减值和 预计负债制定标准与程序;公司财务管 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 理制度中仅仅规定了原则性的责任追 究条款，缺乏可操作性。整改措施：根 据公司财务管理制度等有关规定， 拟定公司财务负责人管理制度 ，提 交公司董事会审议批准;拟修订公司财 务管理制度 ，对亲属回避、定期轮岗 作出明确规定;根据对公允价值计价、资 产减值和预计负债核算要求，制订出可 操作性的标准与程序;拟修订公司财务 管理制度中的责任追究条款，对责任 追究的范围、责任认定的具体标准、处 罚措施以及责任追究机构和程序等作出 明确的规定，且责任追究与财务负责人 的绩效考核挂钩。 关于财务信息系统建设方面存在 问题：财务人员对金蝶财务软件 k3-v10.4 版本的一些功能运用存在不完全熟悉、 部分操作技能不熟练的情况。整改措施： 财务负责人组织财务人员进行会计电算 化知识全面业务技能与操作技巧的专门 培训，同时与金蝶财务软件的售后技术 支持加强联系，获得其技术指导和支持。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 关于财务会计内部管理控制方面 存在问题：财务部与客户的对账书面确 认执行不到位。整改措施：财务部对重 点客户核对销售货款，并书面确认核对 结果。整改期限：2014 年 7 月 31 日前 整改责任人：财务总监梁新辉、审计室 负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段 工作，进一步提高了财务人员对规范财 务会计基础工作重要性的认识，加强了 财务会计基础工作系统性学习。对查找 到不足之处，公司将严格按照整改措施 认真加以落实。开展规范财务会计基础 工作专项活动自查报告. 学校财务管理工作检查自查报告 学校财务工作在学校工作中是一 项非常重要的工作，是搞好学校教育教 学工作、改善办学条件的有力保障。根 据安教发 98 号文件精神,及上级主管部 门的安排,我校组织相关人员对学校财务 工作进行了严格的自查,现汇报如下: 一、 加强了财务工作的管理力 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 17 度。 为了使财务工作的开展做到合理、 合规、合法，加强内部监管，学校成立 了财经领导小组，财经审查小组。学校 领导重视财务工作，建立和完善了相关 的财务管理制度， 定期组织开展财务 方面的督促检查，定期开展财务公开， 公布学校账务。 二、 加强了财务管理的透明度。 学校的大宗设施的购买，学校重 大维修，都先召班子会及教代会论证通 过后才进行购买。对于应纳入政府采购 的大宗物件，严格按政府采购相关规定 办理，定期开展内部财务审计工作，定 期向教职工公布学校财务情况。 三、 加强资金的管理，保证学 校正常运行。 我校对公用经费的使用和管理严 格按上级文件会议精神执行，坚决杜绝 坐收坐支，严格执行了“ 收支两条线 ”。 对不