出口贸易过程控制程序

编号 : QP/PR06 程 序 文 件 版号 : A 标题: 出口贸易过程控制程序 页码 : 1/5 1 0 目的 确保出口贸易全过程的顺利完成。 2 0 适用范围 本程序适用于各种出口贸易过程。 3 0 职责 3 1 业务公司（部）：负责执行整个出口贸易过程。 311 负责与顾客进行联系，安排样品生产。 312 对供应商进行评估。 313 组织各类合同，并负责对其合法性、完整性、明确性和业务协调方 面的内容进行评审。 314 办理贸易过程中各类必备的文件。 315 安排供应商生产、监督产品的品质、货期。 316 提供运输服务所需的文件。 317 提供各种文件以保证公司安全收汇。 318 核对供应商的发票，申请支付货款。 32 质检员： 321 负责对合同中有关产品验收标准的内容进行评审。 322 对样品进行检测、进行。 323 对大批量生产的产品进行检修，填写验货报告书 。 33 主管经理：对业务公司（部）在进行出口贸易全过程中的监督、审核。 331 负责对供应商评估的审核。 332 审核各类合同的合法性、可操作性。 333 对每宗贸易成本的审核，对支付货款/加工款进行审核。 34 总经理： 341 审批各类合同。 342 对支付定金、货款/加工款的审批。 编号 : QP/PR06 程 序 文 件 版号 : A 标题: 出口贸易过程控制程序 页码 : 2/5 35 办公室： 351 对办理海关手册的审批。 352 对支付供应商定金的审批。 36 报关员：办理进出口清关工作、对海关手册进行核销。 37 船务部： 371 选择提供运输服务的供应商。 372 选择提供货物保险的供应商。 373 开具有关进口原材料/辅料的信用证。 38 财务部： 381 审核每宗业务成本。 382 支付定金，审核供应商的发票（增值税发票 /缴款书） ，支付货款/加 工款。 383 收汇后进行外汇核销，申请退税。 4 0 工作程序 41 出口贸易的分类 411 A 类：一般贸易 4111 A1 类：一般贸易中的新顾客/新产品。 4112 A2 类：一般贸易中的老顾客/翻单/大陆货。 412 B 类：来料加工/进料加工（加工贸易） 4121 B1 类：加工贸易中的新顾客/新产品。 4122 B2 类：加工贸易中的老顾客/翻单/大陆货。 413 C 类：代理出口贸易 42 样品的确认 业务公司（部）通过电话、面谈、电子邮件等方式与顾客进行沟通，获 息顾客的需要后，安排生产样品，完成后由质检员根据样品管理程序进 行检验，填写样品检验报告 。提供样品给顾客确认。业务公司（部）对 顾客关 编号 : QP/PR06 程 序 文 件 版号 : A 标题: 出口贸易过程控制程序 页码 : 3/5 于样品评语的传真记录备案并通知质检员。 43 对供应商评估 对所有出口贸易，业务公司（部）都必须根据供应商评估程序对供应商 采用不同方式进行评估，主管经理审核供应商的供应能力是否合格。 44 洽谈外销合同、 （对外）加工合同、代理出口合同 业务公司（部）根据顾客资信评估程序对顾客划分不同等级，针对不同 等级的顾客采用不同的付款条件。 441 洽谈外销合同 适用于 A 类贸易，业务公司（部）根据出口合同评审程序 ，与顾客拟 订外销合同 ，由主管经理审核，经总经理审批，以决定是否签约。如果 是采用信用证的支付形式，信用证内容须由主管经理审核。 442 洽谈（对外）加工合同 适用于类贸易，工作程序与 441 相同，业务公司（部）与顾客洽 谈后签订（对外）加工合同 。在加工合同中须注明来料/进料部分是否由 顾客不作价提供。如果是作价的情况，是在货款中扣除来料/进料款项，这是 由公司支付外汇购买，是否需要开信用证给国外。具体情况须详细在合同中 注明。由主管经理审核，总经理审核通过后执行。 443 洽谈代理出口合同 适用于 C 类贸易，业务公司（部）与顾客洽谈代理出口货物的名称、规 格、型号、数量、价格、付款方式、代理出口时间、代理手续费等，经双方 确认后，拟定代理出口合同 ，同主管经理审核签字。合同未通过评审的 由业务员重新与顾客商谈。合员评审通过后，呈送总经理审批通过，合同盖 章生效，由业务员传回顾客确认。 45 洽谈采购合同/（国内）加工合同 适用于 A、B 类贸易，在对外合同签订后，业务公司（部）根据采购控 制程序 、 供应商评估程序洽谈并签订采购合同 （适用于 A 类贸易） 或（国内）加工合同 （适于 B 类贸易，由主管经理审核，总经理审核通 过。 （国 编号 : QP/PR06 程 序 文 件 版号 : A 标题: 出口贸易过程控制程序 页码 : 4/5 内）加工合同应注明公司提供给供应商的原材料/辅料是否作价，规定供应 商对公司提供的原材料/辅料使用不得超出的损耗数量。 46 办理海关手册 适用于 B 类贸易，在签订内/外加工合同后，经办公室评审，送经有关部门 （如外经委、海关等）办理相应的海关手册。 47 进口原材料/辅料 如果在（对外）加工合同中注明须由公司开具信用证给国外的，根 据进口贸易过程控制程序开具信用证，办理进口手续。不作价的原材料/ 辅料，或者是作价但是在货款中扣除的情况，则在国外原材料/辅料运到时， 提货后由质检员进行检验及核对，合格无误 后送往供应商，由供应商在送货单上签收。 48 生产/加工产品 对 A、B 类贸易，业务公司（部）根据采购控制程序及内外合同安 排监督供应商生产/加工产品，控制生产加工货期。 49 产品检验 491 对 A、B 类贸易，在产品生产过程中，以后产品完成后，质检员根 据验货监控程序进行中期/尾期查验产品，填写验货报告书将情况反 馈给业务公司（部） 。业务公司（部）安排供应商改进缺陷。 492 对 C 类贸易，业务公司（部）在顾客通知备货完毕后，对产品的规 格、型号、数量进行检验核对，审核有无违反国家和海关规定的产品。 493 对所有类别的出口的贸易，业务公司（部）对产品的海关税号进行 审核，若海关要求商检局出具商检证书 ，须向商检局申请办理。 494 如果顾客有指定特别机构（如 SGS 等）查验及出具特别证书的，业 务公司（部）须及时联系有关机构办理。 410 联系运输 编号 : QP/PR06 版号 : A 标题: 出口贸易过程控制程序 页码 : 5/5 根据产品交付程序业务公司制作九联单及装箱单交船务部，船 务部制作托运单 ，选择提供运输服务的供应商承运产品，报关后取得提 供或其它运输单据。 411 报关出口产品，B 类贸易进行海关手册核销 4111 业务公司（部）备妥所有报关文件交报关员，如果要出口许可证 或出口配额的产品，业务公司（部）须提前向有关机构申请获取。 4112 根据产品交付程序 ，报关员向海关审报出口产品，取回出品 报关单 、 核销单 。 4113 出口完毕，由业务公司（部）通知顾客装运日期。如果由公司购 买货物保险的，船务部须及时选择提供保险服务的供应商购买相关的保险。 4114 对 B 类贸易，在每次出口清关后，报关员须对海关手册进行 核销。 4、12 收汇 对应不同的付款方式，船务部编制各类单据，由业务公司（部）审核无 误后交银行收汇。外汇到帐后，财务部凭银行水单通知业务公司（部）进行 审对并作记录。同时对相应的核销单进行外汇核销。 413 支付供应商货款/加工款 4131 收到外汇后，业务公司（部）通知供应商开具发票。 41311 A、C 类贸易中非一般纳税人的供应商和不作退税的供应商， 或 B 类贸易中来料加工的供应商开具普通发票。 41312 A、C 类贸易中属一般纳税人并出口产品作退税