商业银行业务与经营复习提纲

商业银行业务与经营 （2009 年版）重点复习提纲 第一章 商业银行发展概述 1.银行的演变过程：货币经营业（06 单 3）,高利贷银行,现代商业银行(01 多 23；02 单 19；04 单 1;05 单 14；09 单 17)。我国银行发展史 07 单 1；04 单 19) P.43-5 识记,领会，简单应用 商业银行的性质 P.46-7,识记,领会，简单应用(09 答 35；02 多 22) 商业银行的职能 P.10-12,领会,应用(05 单 5；08 多 28；02 单 18；03 单 1) 商业银行在国民经济中的地位 P.49-50 领会 商业银行的发展类型与经营模式（领会，简单应用）P.51-3 全能型银行 20 世纪 90 年代以来商业银行的发展（03 论 38；07 多 21） （商业银行大规模 集中的现状，原因，特点；银行与非银行金融机构间的混业经营；金融工具的 创新 06 多 22；07 多 21）P.53-9 简单应用，综合应用 第二章 商业银行的组织机构 商业银行的设立:原则,条件（08 答 34；03 多 28;）设立程序 P.61-2,识记,领会 商业银行的外部组织形式 P.63-7 识记,领会：总分行制及其优缺点：05 多 27；01 多 22，06 多 25；单一银行制(07 单 2；08 单 1)；银行持股公司制含 义与特点：04 答 32，03 单 15。金融控股公司；连锁银行制：02 单 17 商业银行的内部组织机构 P.6770，识记，领会（最高权利机构：股东大会 09 多 30；06 单 19；决策机构：董事会及各种委员会：04 多 29；执行机构： 行长及其领导下的业务和职能部门；监督机构：监事会和董事会下设的总稽 核，01 单 12；） 商业银行的产权形式 P.70-3（识记：私人银行，股份制银行及其发展特点,国 有银行：三种形式-政府注资实现国有化） 第三章 商业银行的经营原则与绩效评价 商业银行的经营原则及其关系 P.747，识记，领会，简单应用（安全性 03 单 6；09 单 12；流动性：01 单 9，03 多 26，08 多 27，05 单 1；盈利性 01 单 5，07 多 22；经营原则内容及其关系：02 论述 38） 商业银行的经营环境 P.77-81 识记，领会，综合应用（含义，五个类型。银 行经营环境对银行经营与组织的影响） 商业银行的财务报表分析 P.82-92（修改调整）识记，领会（资产负债表 05 单 13 及其分析；利润表 09 单 4，08 单 15 及其分析：04 多 22；现金流量表 06 多 28；02 多 26，03 多 30，01 多 27；04 单 16；利润分配表 07 单 13） 银行财务报表的分析方法 P.91-2 识记，领会（03 单 13；04 多 22；06 单 11，09 单计 11；03 与 08 计算 36；比率分析法 07 答 35：已修改） 银行绩效评价的意义（新增）与常用指标 P.92 识记，领会 银行绩效评价的方法（新增）P.93-9 识记，领会，综合应用：杜邦分析法的 内容 06 单计 18；及其优缺点与改进；RAROC 评价法的核心思想（银行三 个层面损失）及其优缺点；EVA 评价法内容及其优缺点；综合平衡计分卡等） 第四章 商业银行的资本 商业银行资本的作用(功能)（06 答 32;07 多 23；09 论 37 之一）P.101-2,领会, 应用 商业银行资本的特点与分类 P.103 领会 商业银行资本的构成 P.104-8，识记，领会，简单应用。其中： 核心资本（03 多 29，07 单 5）：股本（普通股，永久非累积优先股） ；公开 储备：（未分配利润；资本盈余：05 单 11）附属资本：（未公开储备；重估 储备；普通准备金02 单 20，06 多 26；混合资本工具；长期附属债务02 答 34；06 单 10：50%）我国商业银行资本金的构成 资本充足及影响资本需要量的因素（04 多 21）指标（09 论 37：资本充足与 银行稳健经营的关系？衡量银行资本充足的标准分析）P.109-110 领会 巴塞尔协议（01 计算 36；01 单 1，04 单 6，05 单 9，08 单 6，09 单 7；09 论之三）与 2004 年新资本协议规定的资本需要量标准 P.111 领会（公式） 银行资本的筹集原则与分子，分母政策 P.111-0 领会 银行资本的内源筹集方式未分配利润的优缺点（03 答 33 与 07 答 34，05 多 24）资产增长模型（五个公式：02 单 6；03 多 22；02 计算 36，07 计算 36；06 单 6）P.112-4 领会 银行资本外源筹集法：P.114-6 领会 其中：银行发行普通股来筹措资本有何 缺点 08 答 31，09 多 29;不同银行对发行普通股的不同策略04 答 34；发行 中长期债券的优缺点04 多 26） 1988 年巴塞尔协议出台的背景及其内容（重复）P.117-8 简单应用 2004 年巴塞尔新资本协议的内容（三大支柱）P.119-123 领会 巴塞尔新资本协议的影响与实施(各国与我国)P.123-5 领会 第五章 商业银行的存款及其他负债业务 银行负债的三个特点（识记） ，及其作用(03 答 35；02 单 4)（领会） ，构成： 被动负债（02 单 15，05 单 6，09 单 10）与主动负债（领会） （06 多 21，09 单 10）P.127-9 传统存款（活期存款 01 单 4，09 单 1，01 单 19，07 单 6；定期存款 08 单 2；储蓄存款）识记，领会 P.129-130 创新的存款（CD 02 单 13，04 单 8；NOW 账户 02 多 27，03 单 2；S- NOW;MMDA;ATSA 06 多 23 等）P.130-132 存款风险的类型（清偿性风险，利率风险，汇率风险等） ，存款准备金制度与 存款保险制度，领会，简单应用 P.133-4 银行存款的经营策略与存款的成本管理（09 计算 36：利息成本 07 单 4，07 多 24：营业成本，资金成本 01 单 7，资金成本率 07 单 7，可用资金成本 09 单 9；可用资金成本率 02 单 10 等，相关成本 08 多 30；加权平均成本率；边 际存款资金成本率 04 计算 37）识记 领会 P.135-6 银行的非存款负债（06 多 21） ， （同业拆借的含义产生原因 02 多 23，04 单 15；08 单 7；特点 01 答 35，07 单 8，05 单 8；基本形式 02 多 23，我国同 业拆借市场 07 单 8） （回购业务含义 03 单 12，特点 04 单 7，对象等） （央行 借款：再贴现，再贷款及其因素） （金融债券的含义，特点功能类型及其发行 方式识记,领会,简单应用 P.137-145 商业银行业务与经营 （2009 年版）重点复习提纲 第 3 页共 6 页 第六章 商业银行的现金资产业务 商业银行流动性（含义内容及流动性管理的必要性，流动性的供给与需求及 其管理的原则 09 答 33 与特点）领会，综合应用，P.147-8 现金资产在流动性管理中的作用（现金资产的构成 01 多 26，04 多 25；07 多 30；03 单 3 与目的作用 09 答 33）识记，综合应用 P.149-151 库存现金及其影响因素，需要量的匡算，措施领会，简单应用 P.151-3 法定存款准备金的目的，计算，超额存款准备金及其目的，需要量的因素 （识记，领会，综合应用）P.154-6 同业存款的目的，需要量的因素与测算（识记，领会，综合应用）P.156-8 第七章 商业银行的贷款业务 贷款类型（期限分：定期 08 单 8 与不定期：透支；保障分：信用贷款，担 保类，票据贴现；用途分：流动资金贷款 03 单 5；消费贷款的含义，特点与发 展的原因等 07 多 26；质量分：五级分类法的含义 03 单 9，08 多 22，09 多 22；02 单 2，06 单 12，04 单 13，07 单 11；内容及其意义；自主性分：自营， 委托，特定贷款）识记，领会，简单和综合应用 P.159-163 银行贷款政策的含义与九条内容（分级授权制 08 答 32；衡量贷款规模结构 的指标；担保；不良贷款管理等）贷款的八个程序（展期） 领会，识记 P.163-6 银行贷款定价的四条一般原则（领会） ；贷款定价的构成（利率，承诺费， 补偿余额等） （识记，领会）P.167-8 影响银行贷款价格的因素（领会）P.168-9 银行贷款定价方法：07 多 25（成本加成法 05 多 30；价格领导模型 08 单 14，01 单 17；成本收益定价法 03 单 10）识记，领会，简单应用 注意：计算 P.169-171 银行贷款信用风险分析的含义与内容（含我国）识记，领会；P.172-3 银行贷款信用分析技术（三表的内容 04 单 17，信用分析的比率指标：流动 性比率；盈利能力比率：资产收益率 06 单 11；结构性比率；经营能力比率 02 多 28，以及衡量值）领会，简单应用 注意：计算 P.173-6 银行贷款信用分析模型的基本特点（简单应用）P.176-7 资产证券化的含义与条件，作用 08 论 38 识记，领会 P.177 美国三大专业性住房抵押贷款机构（房利美，吉利美，房地美）领会 P.178-9 美国从 MBS 到 ABS 的发展，识记，简单应用；SPV 识记 P.178-9 简单分析美国次贷按揭贷款的发放及其证券化发展的背景 P.179 简单分析 2007 年爆发的“次按”危机的形成原因 P.180 结合近年美国爆发的次级按揭贷款所引发的金融危机，分析资产证券化对银 行发展的影响 综合应用 第八章 商业银行证券投资业务对象与意义 银行证券投资对象（中央政府债券 01 多 25，04 答 31，06 单 13，08 多 29，09 单 13； 国库券 09 单 16；地方政府债券 06 单 13，07 单 12，08 单 16； 公司股票？公司债券 03 多 21）识记，领会 P.182-3 ；银行证券投资收益的类 型，以及银行证券投资业务的意义：02 多 21，05 答 33(调整)，07 单 16，09 多 27 领会 P.183-5 银行直接购买证券业务，银行包销证券业务的含义与程序 06 答 34，代理证 券业务的含义与内容，识记，领会 P.185-9 银行证券投资的五条原则和方法，证券投资的两类风险，银行证券投资收益 （ 证券价格 01 单 6； 债券价格与到期收益率：票面收益率，当期收益率，到期 收益率：02 计算 37，03 单 14，07 计算 37，08 单 13） ；银行证券投资风险与收 益的关系，期限与收益关系（利率期限结构 07 单 14）识记 领会以及综合应用 P.189-192 银行证券投资策略：梯形期限法及其优缺点（03 答 34，07 答 32） ，期限分 离法，杠铃结构法， 灵活调整法的含义与内容 识记 领会 简单应用 P.193-5 第九章 商业银行表外业务概述 银行的表外业务（狭义表外业务 06 多 27 与广义）与中间业务的含义及其异 同 识记，领会 P.197-9 支付结算的含义(01 单 14，02 单 4)，原则与意义 识记，领会 P.199-200 银行的结算工具（三票一卡 08 单 4；汇票 04 单 18,06 单 20,07 单 15;信用 卡 03 单 17）识记； 票据结算的基本方法 ，结算方式：同城结算与异地结算 04 单 18 领会 简单应用 P.201-4 银行的信托业务的含义(03 单 18,09 单 2，01 单 8,05 多 25),作用，内容(调 整 03 多 24;02 单 5,06 单 9) 识记，领会 P.204-5 银行的融资租赁的含义（02 单 7,04 单 10,05 单 4）特点（06 答 33）类型 （转租赁 03 单 20,08 单 5；回租 06 单 8）识记，领会，简单应用 P.206-9 网上银行业务含义及其与传统银行业务的区别，类型 ;私人银行业务（简单 应用）P.209 银行开展表外业务的意义（04 答 33 新考纲无要求）P.211 表外业务(或有业务) 的类型：银行担保业务及其特点 01 多 29,04 多 28,07 单 10；银行承诺业务 08 单 11：可撤销与不可撤销的分类；信贷承诺；票据发行 便利 05 多 21,06 多 27,；贷款出售等内容(银团贷款与资产证券化第七章) （识 记，领会）P.212-4 衍生金融工具含义及其种类 09 单 6，内容（期货交易； 期权交易 06 单 7； 互换业务；远期利率协议）领会，简单应用 P.215-220. 第十章 商业银行的国际业务与经营 商业银行经营国际业务的原因：一般原因及我国的原因 领会 特点 P.222- 3 银行经营国际业务的机构形式(02 多 30)P.225 银行的国际结算业务: 顺汇方式:电汇,信汇,票汇(09 多 26); 逆汇方式:光票托 收 06 单 20 与跟单托收;信用证结算及其特点 01 单 3,02 多 29 识记,领会 P.226-7 银行的国际担保业务:备用信用证,商业信用证(即信用证结算)及其异同 识记 商业银行业务与经营 （2009 年版）重点复习提纲 第 5 页共 6 页 领会 P.228-9 银行发行国际债券:国际债券市场,外国债券,欧洲债券含义与特点,短期国际 商业借款的特点 识记,领会 P.230-2 国际商业贷款业务:双边贷款,联合贷款,银团贷款(形式 09 多 25),采用银团 贷款的原因,贷款利率(03 单 11,06 单 1)费用以及货币的选择,意义,影响因素, 期限,偿还等 识记 领会 P.232-4 贸易融资贷款:出口打包贷款,(02 单 1,08 单 18),出口押汇,进口押汇,福费 廷,出口信贷(卖方信贷,买方信贷)01 单 13,05 单 19;银行票据承兑,国际保理 识记,领会 P.235-7 国际投资业务:对象与策略 识记 领会 P.237-8 外汇买卖业务:外汇含义及其表现,汇率及其标价法(直接标价法 03 单 4,间 接标价法),外汇买卖(09 单 3)外汇买卖市场分类,外汇买卖价格的分类,外汇交 易的三个层次,外汇买卖的方式 ,外汇市场发展的特征(05 多 22) 识记 领会 P.238-241 第十一章 商业银行的资产负债管理理论 .商业银行的资产管理理论的内容，意义和评价 P.2435，识记，领会，应用。 其中：资产管理理论的发展阶段， （05 多 26，09 多 24）：商业贷款理论的主 要内容（01 多 24，06 单 508 单 19）及其评价；资产转移理论的背景，代 表人物，主要内容及其评价；（04 单 11；07 多 29）预期收入理论的背景， 代表人物，主要内容及其评价（02 单 16） 。 2.商业银行的负债管理理论的背景，主要内容及其利（08 答 33）弊（07 单 19） ， 领会（03 答 31：利弊）领会 P.2467 3.商业银行的资产负债综合管理理论的背景，主要内容 P.2478，识记，领会 4.银行资产负债管理的一般方法：资金汇集法，资金分配法，线性规划法 识记， 领会 P.248-250 5.利率敏感性缺口管理 P.250-1，识记，领会，其中：利率敏感性缺口管理重点 （09 单 19） ；利率差，利差，银行利润，利率敏感资产和利率敏感负债（07 单 20） ，利率敏感性缺口（GAP） ，利率敏感比率（ SR） ；（01 单 2，02 多 25；05 计算 3606 计算 37） 6. 利率敏感性缺口，利率变动和银行净利息收入变动之间的关系（04 多 2408 单 9；03 单 16；06 计算 37 之三） 。银行如何进行利率敏感性缺口管 理，即利率波动周期与利率敏感性缺口管理（02 单 3；09 单 19，05 单 12） ； 利率敏感性缺口，利率变动和银行净利息收入变动之间的关系（04 多 2408 单 9；03 单 16；06 计算 37 之三） 。银行如何进行利率敏感性缺口管理，即利 率波动周期与利率敏感性缺口管理（02 单 3；09 单 19，05 单 12）利率敏感 性缺口管理的评价 P.251-255 领会，应用（01 答 34） 。 银行持续期缺口管理模型：持续期含义，持续期缺口的含义及其三种情况， 持续期缺口管理的应用