总账报表业务处理题

总账业务处理题 （一）注册并启动总账 1.以账套主管 demo 的身份启动账套号为“100”中的“总账”系统,密码为“demo”,账套 启用日期 2003 年 12 月 1 日 2.2002 年 9 月 20 日，以账套总管 DEMO 的身份进入用友 ERP-U8 演示账套 999 的总账模块。 3.以操作员 01 陈明(密码为 1）身份，启动并注册 888 账套的总账系统。 开始 / 程序 / 用友 ERP-U8 / 财务会计 / 总帐 / 操作员:01, 密码 :1, 帐套:888, 操作日期在会计年度内 / 确定 / / 是 4.2003 年 1 月 1 日，以账套主管 demo（密码 demo）的身份从“财务会计”模块启动 “100”账套 2003 年度总账。 开始 / 程序 / 用友 ERP-U8 / 企业门户 / 操作员:demo, 密码:demo, 帐套:100, 会计年度:2003, 操作日期: 2003-1-1 / 确定 / 财务会计 / 总帐 / / 是 5.2003 年 1 月 1 日，以账套主管 demo 的身份从“财务会计”模块启动“100”账套 2003 年度总账，同时将 demo 的密码由“demo”改为“11”。 开始 / 程序 / 用友 ERP-U8 / 财务会计 / 总帐 /操作员:demo, 密码 :demo, 改密码, 帐套:100, 会计年 度:2003, 操作日期:2003-1-1 / 确定 / 新口令:11, 确认新口令:11 / 确定 （二）总账控制参数设置 6.总账系统制单要求系统针对票据管理的结算方式进行登记，请进行相应控制参数设置。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 选项 / 编辑 / 支票控制 / 确定 7.设置总账系统中明细账（日记账，多栏账）的打印方式为按年排页，请进行相应控制参 数设置。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 选项 / 帐簿 / 编辑 / 明细帐打印方式:按年排页 / 确定 8.明光公司（100 账套）相关财务制度规定 1、记账凭证的修改及作废处理必须由制单人本人进行； 2、操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定； 3、收、付款凭证在登账前必须经由出纳签字。 请据此对总账相关参数进行设定。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 选项 / 允许修改、作废他人填制的凭证, 凭证审核控制到操作员, 出纳凭证必须经由出纳签字 / 确定 9.在 100 账套总账系统中，设置相关凭证参数如下： 1、将“制单控制”由“序时控制”改为“支票控制”； 2、操作员进行金额权限控制； 3、凭证编号方式采用手工编号。 其他参数默认系统原有设置。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 选项 / 编辑 / 进行各项设置 / 确定 / / 是 10.明光公司（100 账套）在总账核算中，明细账采用按月排页的方式打印，凭证、账簿采 用 B 纸型非连续套打，请据此进行相关参数的设定。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 选项 / 帐簿 / 编辑 / 明细帐打印方式:按月排页, 凭证、帐 簿套打, 纸型 B, 非连续 / 确定 11.明光公司 100 账套总账系统中，部门按编码排序，数量和单价的小数位均设为 2 位，请 据此进行相关参数的设定。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 选项 / 其他 / 编辑 / 进行各项设置 / 确定 / / 是 12.为 888 账套设置总账系统其他控制参数，修改“数量小数位”为“2”，设置部门、个 人、项目均采用“按编码方式”进行排序，其余默认系统设置。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 选项 / 其他 / 编辑 / 进行各项设置 / 确定 / / 是 13.为 888 账套设置总账系统凭证控制参数，补充并更改以下部分参数设置，其余默认系统 设置。 要进行支票管理； 不允许修改、作废他人填制的凭证； 凭证审核时控制到操作员； 出纳凭证必须经由出纳签字； 凭证必须经由主管会计签字。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 选项 / 凭证 / 编辑 / 进行各项设置 / 确定 / / 是 （三）账套初始设置 14.设置本企业“凭证类别“为：收款凭证、付款凭证、转账凭证三类凭证。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 凭证类别 / 收款凭证 付款凭证 转帐凭证 / 确定 / 退出 15.在总账系统中指定“1603 在建工程“的备查项目为：建筑面积。 16.明光公司出于市场拓展需要，决定单独成立“市场部”，该部门隶属管理部门，负责人 暂由办公室陈敏兼任。请据此在总账系统中增加相应部门设置。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 编码档案 / 部门档案 / 增加 / 编码:104, 名称:市场部, 负责人:陈 敏 / 保存 / 退出 17.在明光公司账套中定义结算方式如下： 结算方式名称 结算方式编码 是否票据管理 现金 1 否 支票 2 是 现金支票 201 是 转账支票 202 是 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 结算方式 / 增加 / 1, 现金 / 保存 / / 退出 18.在明光公司账套中将“现金支票”结算方式改为不进行出纳票据登记。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 结算方式 / 选中 201 现金支票 / 修改 / 是否票据管理 / 保存 / 退出 19.在明光公司账套中删除不需用的“其他”项结算方式。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 结算方式 / 选中 301 / 删除 / 是 / 选中 302 / 删除 / 是 / 选中 3 / 删除 / 是 / 退出 20.设置结算方式。基本信息如下： 编码 结算方式 票据管理标志 202 转账支票 3 商业汇票 （四）明细权限分配 21.在总账系统明光公司账套中赋予操作员冯波转账凭证的录入和查询操作权限。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 数据权限分配 / 用户:冯波, 业务对象:凭证类别 / 授权 / 选中” 转 转帐凭证”, 单击 ” / 保存 / 确定 / / 退出 22.在总账系统明光公司账套中赋予操作员周民“现金”科目的制单和查账操作权限。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 数据权限分配 / 用户:周民 / 授权 / 选中”现金”, 单击” / 保存 / 确定 / / 退出 23.设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 设置 / 数据权限分配 / 用户:王晶 / 授权 / 选中”现金”, 单击” ” / 选中”银行存款”, 单击” / 保存 / 确定 / / 退出 （五）凭证 凭证填制 24.明光公司财务部 2003 年 1 月 11 日从工商银行提取现金 2000 元备用。该公司提现业务 已设置成编号为“01“的常用凭证，请在总账系统中调用常用凭证，据以编制相应记账凭证。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 填制凭证 / 制单 / 调用常用凭证 / 代号:01 / 确定 / 借方金额: 2000, 贷方金额:2000 / 日期: 2003.01.11 / 保存 / 确定 / 退出 25.12 月 2 日，销售一部赵兵购买了 200 元的办公用品，以现金支付，附单据一张。根据 以上业务以操作员 demo 身份进行相应总账业务处理。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 填制凭证 / 增加 / 凭证类型:付 / 回车 / 回车 / 单据数:1 / 回车 / 摘要: 购办公用品 / 回车 / 科目名称: 5501 / 回车 / 借方金额:200 / 回车 / 回车 / 回车 / 科目名称: 1001 / 回车 / 回车 / 贷方金额:200 / 保存 / 确定 / 退出 26.明光公司对“4105制造费用“科目实行分部门核算。2003 年 1 月 31 日，预提一车间固 定资产修理费 4000 元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修 理费“的记账凭证，附单据 1 张。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 填制凭证 / 增加 / 日期:2003.01.31 / 单据数:1 / 摘要:预提固定资 产修理费 / 科目:4105 / 回车 / 部门:一车间 / 借方金额:4000 / 回车 / 回车 / 科目:219101 / 贷方金额: 4000 / 保存 / 确定 / 退出 27.明光公司对“库存商品甲产品“明细账（124301）实行数量金额核算。2003 年 1 月 31 日，结转本月已销商品成本：甲产品 350 台，单位成本 418 元，总成本 146300 元。请根据 上述经济业务在总账系统中填制摘要为“结转已销产品成本“的记账凭证，附单据 3 张。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 填制凭证 / 增加 / 制单日期:2003-1-31 / 单据数:3 / 摘要: 结转已 销产品成本 / 科目名称: 5401 / 借方金额:146300 / 回车 / 回车 / 科目名称: 124301 / 回车 / 数量:350, 单 价:418 / 确认 / 贷方金额:146300 / 保存 / 确定 / 退出 28.2003 年 1 月 6 日，出纳兆彬从工商银行提取现金 67800 元 备 发 工 资 ， 现 金 支 票 号 23355。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“提现备发工资“的记账凭证，附单据 1 张。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 填制凭证 / 增加 / 凭证类型 :付 / 制单日期:2003-1-6 / 单据数:1 / 摘要: 提现备发工资 / 科目名称: 1001 / 借方金额:67800 / 回车 / 回车 / 科目名称: 100201 / 回车 / 结算 方式:现金支票, 票号:23355, 发生日期:2003-1-6 / 确认 / 贷方金额:67800 / 保存 / 确定 / 退出 凭证修改 29.修改“转字 0001”凭证。将报销差旅费的金额“1400”改为“1600”。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 填制凭证 / 修改借、贷方金额 1400 为 1600 / 保存 / 确定 / 退出 凭证查询 30.查询 2003 年 12 月份未记账凭证。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 查询凭证 / 未记帐凭证 / 月份:2003.12 / 确认 / 确定 / 退出 31.从总账系统菜单查看明光公司 2003 年 1 月份未记账付款凭证汇总表，并查阅其中用于 在建工程款项的辅助核算信息。 32.从总账系统菜单查看明光公司 2003 年 1 月份未记账付款凭证汇总表。 33.从总账系统菜单查询明光公司 2003 年 1 月份全部未记账转账凭证。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 查询凭证 / 未记帐凭证, 凭证类别:转帐凭证 / 确认 / 确定 / 退 出 凭证出纳签字 34.以出纳员周民的身份查找明光公司 2003 年 1 月份所有未记账收款凭证，并进行成批出 纳签字。 35.以出纳员周民的身份查找明光公司 2003 年 1 月份所有未记账付款凭证，并取消其中 0002 号付款凭证的出纳签字。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 出纳签字 / 凭证类型:付款凭证 / 确认 / 双击 0002 号凭证 / 取消 / 退出 36.以出纳员周民的身份查找明光公司 2003 年 1 月份所有未记账付款凭证，并对其中 0002 号付款凭证进行出纳签字。 凭证审核 37.限定条件查找 2003 年 1 月份 0002 号转账凭证，以会计周民的身份审核该凭证并标错。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 审核凭证 / 凭证类型:转帐凭证 , 凭证号:0002 / 确认 / 确定 / 标 错 / 退出 38.以会计周民的身份查找 2003 年 1 月份所有未记账凭证并进行成批审核签章。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 审核凭证 / 确认 / 确定 / “审核”菜单 / 成批审核凭证 / 确定 / 退出 39.限定条件查找 2003 年 1 月份 0002 号转账凭证，以会计周民的身份审核该凭证并签字。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 审核凭证 / 凭证类型:转帐凭证, 月份:2003.1, 凭证号:0002 / 确认 / 确定 / 审核 / 退出 记账 40.对已审核的凭证进行记账处理。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 记帐 / 全选 / 下一步 / 下一步 / 记帐 / 确认 / 确定 41.以操作员 DEMO 的身份，将 12 月份已审核的凭证进行记账处理。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 记帐 / 全选 / 下一步 / 下一步 / 记帐 / 确认 / 确定 42.在总账系统明光公司账套中，以会计主管周民的身份将 2003 年 1 月份所有已审核记账 凭证进行记账处理。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 凭证 / 记帐 / 全选 / 下一步 / 下一步 / 记帐 / 确认 / 确定 （六）出纳银行对账 43.明光公司 2003 年 1 月 1 日启用银行账时，“银行存款工商银行存款”科目余额为 1171000 元，银行对账单余额为 1171000 元 ， 无 期 初 未 达 账 项 。 请 在 总 账 系 统 明 光 公 司 账 套 中 ， 录 入 期 初 银 行 对 账 情 况 。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 出纳 / 银行对帐期初录入 / 银行科目:工行人民币帐户01(10020101) / 确定 / 输入调整前余额: (单位日记帐 )117100, (银行对帐单)117100 / 退出 44.输入银行对账期初数据。基本信息如下： 账户为 100201 建行存款； 单位日记账和银行对账单期初数据均为 562500； 期初无未达账项。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 出纳 / 银行对帐期初录入 / 银行科目:建行人民币帐户01(10020102) / 确定 / 输入调整前余额: (单位日记帐 )562500, (银行对帐单)562500 / 退出 （七）期末转账定义及生成 45.设置销售成本结转分录。基本信息如下： 凭证类别：转账凭证； 库存商品科目：1 243 商品销售收入科目：5101 商品销售成本科目：5401。 46.采用直接输入公式法，设置对应转账分录，基本信息如下： 编号：0001； 转账类别：转账凭证 摘要：结转本月制造费用 转出科目编码：410501 制造费用-折旧费 转入科目编码：4101010102 生产成本-基本生产成本-成本基本生产成本-制造费 会计分录：借：生产成本-基本生产成本-成本基本生产成本-制造费（4101010102） 贷：制造费用-折旧费（410501） 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 期末 / 转帐定义 / 对应结转 / 编号 :0001, 凭证类别:转 转帐凭证, 摘要: 结转本月制造费用, 转出科目编码:410501 / 回车 / 保存 / 增行 / 转入科目编码:4101010102 / 回车 / 保 存 / 退出 47.采用直接输入公式法，设置对应转账分录，基本信息如下： 编号：0001 转账类别：转账凭证 摘要：计算本月未交增值税税金 转出科目编码：21710101 转入科目编码：217102 会计分录：借：应交税金-未交增值税（217102） 贷：应交税金-应交增值税(进项税额)（21710101） 编号：0002； 转账类别：转账凭证 摘要：计算本月未交增值税税金 转出科目编码：21710105 转入科目编码：217102 会计分录：借：应交税金-应交增值税(销项税额)（21710105） 贷：应交税金-未交增值税（217102） 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 期末 / 转帐定义 / 对应结转 / 编号 :0001, 凭证类别:转 转帐凭证, 摘要: 计算本月未交增值税税金, 转出科目编码:21710101 / 回车 / 增行 / 转入科目编码:217102 / 回车 / 保存 / 增加 / 编号:0002, 凭证类别:转 转帐凭证, 摘要:计算本月未交增值税税金, 转出科目编码:21710105 / 回 车 / 增行 / 转入科目编码:217102 / 回车 / 保存 / 退出 / 确定 48.采用直接输入公式法，设置“摊销报刊杂志费”的 自 定 义 转 账 分 录 。 基 本 信 息 如 下 ： 转账序号：01； 转账说明：摊销报刊杂志费 转账类别：转账凭证 会计分录：借：管理费用（5502） 贷：待摊费用（1301） 借、贷方计算公式：QC(1301,年,借) /12 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 期末 / 转帐定义 / 自定义转帐 / 增加 / 转帐序号: 01, 转帐说明:摊销报 刊杂志费, 凭证类型:转帐凭证 / 确定 / 科目编码:550202 , 方向:借, 金额公式( 直接输入):QC(1301,年,借) /12 / 增行 / 科目编码:1301 , 方向:贷, 金额公式(直接输入): QC(1301,年,借) /12 / 保存 / 退出 注意:公式直接输入过程中,所有标点符号均应在英文状态下输入. 49.在总账系统明光公司账套中，根据以下资料设置对应转账分录： 转账序号：0001 摘要：结转销项税额 分录：借：应交税金/应交增值税/销项税额（21710105） 贷：应交税金/未交增值税（217102） 结转系数：1 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 期末 / 转帐定义 / 对应结转 / 编号 :0001, 凭证类别:转 转帐凭证, 摘要: 结转销项税额, 转出科目编码:21710105 / 增行 / 转入科目编码:217102 / 结转系数:1 / 保存 / 退出 50.在总账系统明光公司账套中，根据以下资料采用公式引导方式设置自动转账分录： 转账序号：0001 摘要：计提短期借款利息 年利率：9 分录：借：财务费用（5503） 贷：预提费用利息费用（219102） 借方金额：“短期借款（2101）”科目期末贷方余额9/12 贷方金额：取对方科目计算结果 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 期末 / 转帐定义 / 自定义转帐 / 增加 / 序号:0001, 说明:计提短期借款 利息, 类型:转帐凭证 / 确定 / 科目编码:5503 , 方向:借, 金额公式(直接输入):QM(2101,月)*0.09/12 / 增 行 / 科目编码:219102 , 方向:贷, 金额公式(直接输入):JG() / 保存 / 退出 注意:公式直接输入过程中,所有标点符号均应在英文状态下输入. 51.在总账系统中生成 2003 月 12 月份销售成本结转凭证。 （八）账簿查询 52.查询 2002 年 8 月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 帐表 / 客户往来辅助帐 / 客户往来余额表 / 客户余额表 / 客户:昌德医 药 / 月份:2002.082002.08 / 确定 / 明细 / / 53.查询 2003 年 8 月份银行日记账，联查 8 月 4 日“银付-0003”凭证以及银行存款总账。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 出纳 / 银行日记帐 / 确定 / 选中“银付0003” / 凭证 / 退出 / 总帐 / 退出 / 54.明光公司 2002 年 12 月份的一笔应收通达公司的销货款，已于 2003 年 1 月收回并登账， 请在总账系统中，对该笔客户往来账进行手工两清。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 帐表 / 客户往来辅助帐 / 客户往来两清 / 客户:通达公司 / 确定 / 在 2002.12.31 及 2003.01.09 两行的两清栏内双击鼠标, 出现”Y”标志 / 退出 （九）结账和反结账 55.完成 2003 年 12 月份总账系统的结账工作。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 期末 / 结帐 / 选中 2003.08 / 下一步 / 对帐 / 下一步 / 下一步 / 结帐 56.在总账系统明光公司账套中，对 2003 年 1 月份会计账簿进行结账。 57.取消 2003 年 12 月份的结账工作（即反结账）。其中主管口令为 1。 财务会计 / 总帐 / 系统菜单 / 期末 / 结帐 / 按下:ctrlshiftF6 / 输入口令:1 / 确认 / 取消 报表业务处理题 1.录入报表的单位名称为“北京富力股份有限公司” ，生成 2005 年 1 月 31 的资产负债表， 不需保存。 2.在 A2 单中定义关键字“单位名称” ，在 D2 单元中定义关键字“年”并向左偏移“5” 。不 需保存 3.在 A2 单中定义关键字“单位名称” ，在 D2 单元中定义关键字“年”并向左偏移“5” 。不 需保存 4.将表名“资产负债表”设置为楷体_GB2312,26 号字，粗下划线，不需保存。 5.将表名“管理费用汇总表”设置为楷体_GB2312,28 号字，不需保存。 6.设置 B3：F8 区域各单元的属性为“数值” ，数字格式为“逗号” ，小数位数为“4”,不需 保存。 7.将 A2：F8 区域进行画线处理。不需保存。 8.新增一张 8 行 6 列的报表，将 A1：F1 区域设置为一个组合单元，并设置行高为“15”mm,不 需保存。 9.在 UFO 报表系统中，为“我的文档”中的“1 月份资产负债表”设置文件口令，口令为 “123”。 10.在 UFO 报表系统中，为“我的文档”中的“损益表 2004-6”设置文件口令，口令为 “6789”。 11.修改报表为 15 行 6 列并将 A3：A6 区域设置为一个组合单元，并设置 A 列列宽为 20mm 不需保存。 12.修改报表为 15 行 6 列并将 A3：A6 区域设置为一个组合单元，不需保存。 13.修改报表为 15 行 6 列并将 A3：A6 区域设置为一个组合单元，不需保存。 14.保存报表至默认的目录下文件名：INCOMEI.REP 文件 / 保存 / 文件名:INCOME1 / 保存 15.设置报表为 12 行 8 列,A 列宽度为“35”mm。不需保存。 16.试将“本年累计”栏的数据显示格式修改为“本月数”栏的显示格式。 单击左下角”格式 /数据” 按钮,切换到格式状态 / 格式 / 单元属性 / 逗号 / 确认 / 单击左下角”格式/数 据”按钮 ,切换到数据状态 17.打开已保存在“我的文档”中的“2003 年 6 月份损益表” ，另存为 EXCEL 格式，存放在 “我的文档”中，文件名为“2003 年 6 月份损益表” 。 18.利用“新会计制度科目”的“资产负债表”模板，生成 108 账套 2003 年 11 月 30 日的 资产负债表（不需保存） 。 19.在数据状态下生成 2005 年 1 月 31 日的“资产负债表”并保存至“我的文档”中，文件 为“1 月份资产负债表” 。 20.在 D3 单元中定义关键字“年”并向左偏移“4” ，再在 E3 单元中定义关键字“月”并向 左偏移“8” 。不需保存。 21.将 A4：E18 区域的行高定义为“10”mm，不需保存。 22.将 A 列和 D 列的列宽设置为“30”mm，不需保存。 23.追加一张表页，并在第 2 张表页中生成 2003 年 12 月 31 日的“资产负债表”(不需保 存)。 编辑 / 追加 / 表页 / 1 / 确认 / 点击选中第 2 页 / 数据 / 关键字 / 录入 / 年:1999 月