关于中小企业信贷银行审批流程简化的建议

关于简化中小企业银行信贷审批流程的建议 近期，有评论指造成中小企业 融资难问题症结不在于银行，而是在于中小企业本身。其 中一个主要原因是由于中小企业的利润率平均在 3%左右，远不足以抵消向银行融资的高额 成本，但事实未必如此，当中忽略考虑资金周转率、现金采购能使成本下降等问题。总而言 之，要害在哪，现在没有一个 统一的结论，更无法解决最终问题。 借此，本人提出两个观点：第一，小企业经营困难主要是经营 成本的上涨，自身竞争力不 足导致；第二，中小企业融资难问题 最主要的原因是银行（注 1）。经过多年来对深圳地区中 小企业经营特点的总结，并比 较现有银行管理操作利弊，本人重新梳理现有银行信贷审批流 程，以供同行业参考。 一、银行现行中小企业信贷业务审 批流程简介 各家银行对每一笔对公贷款业务管理流程基本相同，大体上分 为贷前、 贷中及贷后管理， 见流程图概况： 贷 前 主、协办客户经理 经营机构负责人 有权审批人放款审核人员 客户经理、风险经 理 贷 中 贷 后 风 险 经 理 审查人员 客户经理到期前催收，客户到期还 贷 不良资产处置 违约信息通报 1、贷前是指一笔贷款业务申报时 所需工作，其中主要包括：市场拓展，资料收集和整理、 上报主管机构审批等； 2、贷中主要指银行有权审批机构 审理相关业务的合规合法 资料，并判断其 风险所在及 综合收益情况，终审给予贷款授信方案， 办理合同签署、抵押登记、开户等相关手 续，办理发放贷款并监督贷款 资金使用情况； 3、贷后是指贷款发放后，银行要求在定期或不定期到企业现场进 行贷后检查及收集相 关经营状况资料，撰写 贷后检查报 告，主管机构对于支行申报资料进行二次判断及 分析，汇总相关信息上报相关主管 单位。 还需要提出的是，当中如果出 现不良贷款， 银行将会付出更加多的 时间、人力、精力做 出适当的处理。 2 二、现行信贷流程的弊端 以上信贷流程各家银行基本相同，并且沿用多年，流程繁琐，对于小企业自身存在的缺 陷无法做到客观实际的判断，更加 导致客户经理必须付出很大的努力才能上 报一笔相对合 格的贷款资料，是否能够顺利批下来 还需要等审批机构一段 时间评审，如此繁 杂不确定的流 程，导致许多银行从业人员不愿意花太多空 间去经营小企 业业务，主要的弊端有： 1、耗时 客户经理市场拓展时间需要一到三个月，与企 业协商好并提供 资料，然后 银行整理 资料，前后需要 1 个月，上报上级审批部门审批排队要 1-2 周，当中需要补充资料、 更改方案、审批权限不同的甚至要 3-4 周，经营单位为了沟通企业和分行审批机构 之间的信息，需要往返穿插多次，这里还不包括审批后办理合同签署、抵押登记所需 时间，贷中需要做贷后检查，前前后后耗费时间无法统计； 2、耗成本 一笔贷款完成审批需要一个月到半年时间，往返途中需要费用一般由银行客户经理 自己承担，本身一笔小贷款经办 人员都不会有太大的收益，如此消耗，个人怎能承担 得起； 3、无效性 我国经过痛苦的 94、95 年坏账 剥离后，学 习总结了一套比 较完善的信贷管理流程， 包括向国外学习到不少量化风险控制手段，其核心思路就是依靠 财务报表所反映的 信息，分析判断企业经营情况，当中包括流动性分析、短期偿债能力分析、盈利能力 分析等，方法有一定的效果，但是对于现今大多数国内小企业而言，无法真实反映企 业现状，更加不能以此判断贷 款业务的风险，因 为企业在考 虑税务等监管机关风险 因素后，有意无意地隐藏了部分信息，导致银行对于项目风险认识 的偏差； 4、无法正视企业客观存在的管理缺陷 由于大多数中小企业不会像正规公司管理的完善，因此，很难提供一套完整的贷款 资料，这样就大大提高信贷部 门的工作难度，延 长作业时间 ，提高工作成本； 以上耗时、耗成本、无效率且漠视企业客观存在问题的信贷管理流程制约了银行对中小 企业合作的空间，既无法实现银 行的利益最大化，又无法 协 助小企业发展。 三、对于简化流程的建议 上篇文章提到（注 1），我们国家的中小企 业拥有自身特性，如：经营方面重实质而轻形式， 财务报表不够规范，销售回笼 渠道多、 纳税申报表缺实等，故银行不能以正规企业评估机制 来管理，而应该出具相对应的机制来考 评小企业信贷业务 。 根据这种情况，本人设计了一套 简化的信贷审批流程，藉此加快审批时间，减少审批环 节，提高放贷效率。 1、银行信贷流程简化的基本思路 信贷 种类的划分 根据中小企业经营特点，以企 业拥有的人力和核心优势资产为 主线，划分 业务类 别：1、生产型企业，经营当中固定 资产明显，人力资源较多的企业；2、服务型企 业，固定资产较少，人员较多； 3、贸易型企业，少人少资产企业。 风险 及贷款 规模判断依据 主要以三条主线确认，1、银行回款记录；2、所有资源的产能估算（主要针对生产 型企业）；3、财务台账的佐证。 目标 达成 经营部门只需拓展市场，形成初步信息 归集，主管部 门完成 现场调研、撰写贷款 分析报告、协调内部沟通，短期内完成判断审批项目。 3 由于简化流程后避免了不必要的重复工作，银行可以大大提高工作效率，规模做 大，能有效控制坏账率，提升银行的社会形象。 2、中小企业信贷业务审批架构 优化 为实现有效的基本审批流程，必 须要先建立有效的组织架构，本人设想的中小企 业信贷业务的组织结构如下： 中小企业部负责人 营销室 审查室 风险室 合同室 综合室 经营部门 其中，核心部门应是审查室和 风险室。 审查室要求对于本行政策必 须有深刻了解，合规 合法审查，提出贷款方案；风险 室既要 对政策有所了解，又要精通行业情况，能准确判断企业 经营情况，及相关内部信息，包括侧面了解、佐证企业实际状况。各部门职能如下表所示： 各部室职责简述 部门 职责 营销室 主要负责渠道营销，协助经营 部门拓展市场及协调审批环节 。 经营部门 拓展市场，收集、整理贷款资料，办理相关手续，包括放款及贷后检查。 审查室 要求对于本行政策必须有深刻了解，合 规合法审查，提出 贷 款方案，其中包括：工商信息查询、人行资信 查询、担保物的价 值确认等。 风险室 既要对政策有所了解，又要精通行 业情况，能准确判断企 业经营 情况，及相关内部信息，包括侧面了解、佐证企业实际状况。 合同室 经营部门将审批后企业相关资料归集交到合同部，有 专人 办理出账手续， 包括：签署合同、协助经营部门联 系企业提供相关手续、抵押登记及提交 资料到放款中心出账，最终出 账成功。 综合室 处理日常事务，包括经营数据的 统计、上 报日常报告等。 注：合同部和综合部都属于繁杂事务，可以交叉进行。 3、审批流程简化重组 笔者以提高银行工作效率，有效控制 银行信贷风险， 协助解决小企 业融资难为目 的，重新整理中小企业信贷管理，提出一些思路的修改意 见 。 对于原有信贷管理流程，经过简 化分成贷前、 贷中和贷后三个部分： （一）贷前 以管理部门为主体，建立市场营销 渠道， 这样既可以减轻经营 部门工作量和成本、 降低信贷风险，也可以真正实现资 源信息共享。 4 简化审批流程，贷前调查花费时间 最长的是企业沟通、 资料收集、整理申报材料 及返回问题的补充，核心是企 业资料很难在短期内“ 凑齐”，我们是否可以重新考虑 调整资料的明细单，把当中客 观、核心的 东西抽出来，形成一套符合中国特色的贷款 管理档案。本人的想法是，将整体管理风险、 权限归集到小企业部，经营部门拿着简 易表格给企业，让他们自己根据自身 实际情况将表格内容填 齐，客 户经理了解企业 基本情况后，当场收集一些基本 资料，如： 营业执照、机构代码证、纳税申报表、水电 费单等，在现场做初步认证，回到单位第二个工作日即可上 报审批部门，分行根据客 户经理申报材料信息判断是否可以继续操作，次日即可派风险经理到现场做尽职调 查，回来将核查资料形成贷前 调查报告，交上 级领导终审。简易流程图如下： 客户经理现场调 查、收集资料 风险经理现场核实相关数 据并完成贷前调查报告 审查员 审查 业务终审 在简化贷前业务流程的同时，必 须配置相关的表格予以实 施。本人 设计了三张主 要的表格：“基本表格” 、“现场审查确认表”、 “审查报告”，其基本内容如下： 1、客户经理现场调查基本表 1）企业概况（实际经营业务），核心 竞争力（品牌、商 标、人力资源、核心客户），信 用记录 2）股权结构 3）历史沿革 4）关键人物简介，包括资产、信用状况等 5）公司结构（关联企业） 6）工资、社保 7）生产场地（自有、租赁） 8）固定资产明细表 9）应收账款（其他应收） 10）应付账款（其他应付） 11）负债情况 12）银行对账单 13）收入结构 14）其他 该表格由客户经理负责调查填写，主要反映 银行在宏观方面的准入 标准，在 表格制作时，给予相对应的评 分评级标准，当中包含行业归 属、资产规模、经营 能力、信用记录等基本准入要求，达到一定分数才能上报材料。其中客 户经理主 要权责：收集基本资料，完成银 行内部管理所需前期工作（系 统录入、信 贷评级等） 。 2、风险经理现场审查确认表 1）资质文件，主要针对与经营 相符的批文、 专利等 2）工资发放情况 3）设备情况 4）人力资源情况 5）实际有效资产 6）收入结构，包括上下游情况 5 7）生产场地 8）销售趋势 9）生产管理、安全生产、质量保证体系及环保问题 10）纳税情况 11）考勤情况，开工率 该表格由风险经理填写，主要 权责：以专业知识现场确认企 业实际经营能力， 特别是生产资源及产品的持久生存及发展能力，从而判断出 该笔贷款业务的风 险。在审查过程中建议风险经 理增加以下二点考虑因素：第一， 贷款期限，根据 企业自身生产周期确定贷款期限；第二，会计报表的年度定 义，我 们一直都是沿 用每年 1-12 月的年度财务报 表来反映企业经营状况， 实际上，企业经营存在回 款账期，本人建议财务报表考核周期要根据企业实景经营 状况来确认，例如：生 产型企业会计年度应该从当年 3 月份到次年 3 月份为准。 3、审查员审查报告 根据客户经理及风险经理整理完成的贷款资料，按照本行信贷要求及相关信 息的对照，确认本笔贷款业务 是否符合相关政策要求，包括：经营范围、营业有 效性、信用记录、担保物价值的确认等。 （二）贷中 主要是指贷款审批、放款阶段，这里本人从实际工作中出现 的问题，建议成立合 同部，协助支行办理放款前资 料的整理，当中包括合同的填写签订、抵押手续的整理， 最终出账（协调放款中心）。实际 上，我 们在办理以上手续时 ，由于专业性不强，不是 经常操作，往往会犯不必要的失误， 专业岗位的设置，既可以提高工作效率，又可以 降低风险。 （三）贷后 贷后监督是银行必不可少的管理流程，当中即可了解企业经营 状况，把握 风险， 还是银企之间很好的沟通桥梁， 这里不再详细分析。 四、简化流程在实施中可能遇到的困 难 解决小企业融资难问题，主要 还是要提高金融系统特别是 银行的积极性，但是由于 这些业务对于银行而言，综合收益低，成本高，风险大，因此较难达到既定目标，如果政 府能够从中提供一定的扶持，情况可能会有所改观， 毕竟银 行也只是一个盈利机构。本 人有一下几点建议： 1、调整银行存款准备金率的结 构， 现在银行头寸紧张，资金投放受到严重的限制， 市场空间越来越小，如果这个空 间的开放，必将引起 银行界的关注。 2、以政府存款吸引银行拓展小企 业业务，当地主管部 门将税 务局、贸工局、科技 局、财政局等政府部门划出相关 财政资金作为银行存款额 度，按照当地各家 银 行对中小企业的贡献比例分配存款数额，甚至将存款一定比例分配到 经办客 户经理身上，每周公布数据，最好前期选定几家银行作为试点合作（之前有过 类似操作，由于太多银行，导致各家银行实际利益不明显），增加 银行综合收益， 真正做到吸引“主角” 看重这块市场利益空间； 3、建立补充担保机制，既由政府担当部分 风险，这一点深圳做到了，但是主要还 是二类以上企业获利较多，而且不 够全面； 4、建立奖励机制，政府根据企业纳税情况抽出一定比例的 资金以贴息方式补助小 企业，该笔资金必须直接支付 给主办银行，并且每笔 业务给 予经办客户经理不 低于一定的费用奖励。 5、银行机构建制，由于小企业业务权责大部分归集到分行，需要大量人力资源的 6 实现，包括业务拓展、行业认识、信息收集等专业人员， 银行能否同意支持结 构组建还是一个很难确定的因素。 6、企业往往希望自己能不断做大做 强，在本人 对现阶段市 场状况分析，企业主应 分清自身所处市场定位，扎实 做好主营业务发展，根据自己实力及市场前景做 相对应的发展目标规划，而银 企之间对于贷款金额上会出 现一定的意见分歧， 需要大家共同协商解决。 五、实施简化流程的配套措施 以上流程在实施中会可能会遇到许多困难，我 们必须正视 。在此，笔者再提出一些配套 建议，以保障简化流程能顺利 实施： 1、简化流程实施前期，由于要完成考核指标及相关流程的梳理，经营部门依然要专业人 才拓展市场，操作 业务，反 馈信息，管理部门要多下支行，了解具体情况，逐步理顺 相关节点。 2、在克服前期操作困