兴业银行财务分析报告

兴业银行股份有限公司 财务分析报告 （2011 年2013 年上半年） 朱颖 20114168 目 录 公司简介 2 行业分析 7 行业现状 7 行业展望 9 公司近三年财务 12 资产负债表 12 现金流量表 19 利润表 24 主营业务收入 29 财务分析 30 公司主要财务指标分析 30 杜邦分析 37 发展建议 39 1 公司简介 证券简称：兴业银行 股票代码：601166 公司名称：兴业银行股份有限公司 公司英文名称：INDUSTRIAL BANK CO.,LTD. 交易所：上海 公司注册国家：中国 省份：福建省 城市：福州市 注册地址：福建省福州市湖东路 154 号 注册资本：127.02 亿元 邮政编码：350003 法人代表：高建平 总经理：李仁杰 成立日期：1988 年 8 月 20 日 上市时间：2007 年 2 月 5 日 兴业使命：真诚服务共同兴业 兴业愿景：一流银行百年兴业 核心价值观：理性创新人本共享 兴业精神：务实敬业创业团队 兴业银行主要业务经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和 长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代 理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；代理发 行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有价证券；资产托 管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事 银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务； 提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经国务院银 行业监督管理机构批准的其他业务。 目前，兴业银行已在全国主要城市设立了 72 家分行、612 家分支机 构；拥有全资子公司兴业金融租赁有限责任公司和控股子公司 兴业国际信托有限公司，建立了网上银行“在线兴业” ，电话银行 “95561”和手机银行“无线兴业” ，与全球 1000 多家银行建立了代理行 关系。 兴业银行拥有清晰的发展战略和定位。兴业银行 04 年明确了零售市 场战略发展方向，推进零售业务事业部改革。目前零售银行战略模式已 经获得阶段性的成果。在同业业务发展上遵循“大同业”发展策略，将 自身定位为“中小金融机构服务商” ，在上海成立了银行合作服务中心， 专职负责银银合作业务拓展和服务。而公司业务则主要定位在中型企业， 降低了自己的风险。在营业网点的扩展路径上，兴业选择了“新设结合 并购，物理结合虚拟”的低成本、底消耗之路。 3 在发挥总分支行体制优势的基础上，坚持以客户为中心，按照扁平 化、专业化、集中化以及前台、中台、后台相分离的原则，推动全行经 营管理贴近市场、贴近客户，逐步建立起各类业务处理中心或管理中心， 按照业务线逐步形成事业部的方向，推动双线运营，建立起矩阵式管理 模式。 在社会责任方面，兴业银行连续三年获得最具社会责任金融机构奖 的理由与该行独特的社会责任履行方式密不可分。该行创新性地提出 “寓义于利” ，将社会责任与银行自身业务相结合，在履行社会责任中寻 找商机，探求一种可持续、可发展的银行与社会共赢的商业模式和社会 责任实践模式，并将企业可持续发展与社会责任奉为银行核心理念与价 值导向写进公司章程，旗帜鲜明地提出“积极探索以多种方式推动银行 践行社会责任，构建人与自然、环境、社会和谐共处的良好关系” 。 从 2006 年国内首推能效项目融资产品、创新推出节能减排贷款； 2007 年签署联合国环境规划署关于环境和可持续发展的声明，国内首推 碳金融综合服务；2008 年，成为中国首家赤道银行；2009 年成立国内首 家可持续金融专营机构，发布国内银行业首份可持续发展报告；2010 年 发行国内首张低碳信用卡、落地首笔排污权抵押贷款；2011 年，首发碳 资产质押贷款，当选亚洲最佳绿色金融服务银行；到 2012 年成立一级部 门可持续金融部兴业银行履行社会责任，推动可持续发展的脚步一 直未曾停歇。该行引领的绿色金融创新之风更是盛行中国。截至 2013 年 3 月末，兴业银行通过运用多种金融工具，已累计为中国上千家企业 提供了绿色金融融资 2432 亿元，融资余额达到 1269 亿元。 “绿色金融 共创美丽中国” ，在践行银行社会责任的征途中，兴业 银行又给自己赋予了新的内涵。2013 年，在全国政协十二届一次会议上， 该行董事长高建平呼吁更多的金融同业从战略层面认识发展绿色金融的 重大意义，自觉引入绿色理念，将绿色金融作为长期发展战略，全面指 导自身经营活动，形成可持续的业务模式和盈利模式。同时建言国家完 善绿色金融政策环境，促进银行发展绿色金融。 2013年前3季度兴业银行前十大股东 股东名称 持股数(万股) 持股比例 股份性质 福建省财政厅 340,217.38 17.86% 流通 A 股 恒生银行有限公司 207,065.16 10.87% 流通 A 股 中国人民财产保险股份有限公司-传统-普通保 险 产品-008C-CT001沪 94,800.00 4.98% 流通受限股份 中国烟草总公司 61,353.75 3.22% 流通受限股份 中国人民人寿保险股份有限公司-万能-个险万 能 47,400.00 2.49% 流通受限股份 中国人民人寿保险股份有限公司-分红-个险分 红 47,400.00 2.49% 流通受限股份 福建烟草海晟投资管理有限公司 44,150.40 2.32% 流通 A 股 新政泰达投资有限公司 24,805.44 1.30% 流通 A 股 福建省龙岩市财政局 22,680.00 1.19% 流通 A 股 5 兴业银行高管情况 姓名 职务 出生年份 性别 学历 高建平 董事长 1959 男 本科 李仁杰 行长,董事 1955 男 本科 蒋云明 副行长,董事 1965 男 博士研究生 林章毅 副行长,董事 1971 男 硕士及研究生 唐斌 董事,董秘 1957 男 硕士及研究生 廖世忠 董事 1962 男 硕士及研究生 蔡培熙 董事 1953 男 硕士及研究生 张玉霞 董事 1955 女 本科 李良温 董事 1951 男 本科 冯孝忠 董事 1957 男 本科 邓瑞林 独立董事 1949 男 硕士及研究生 张杰 独立董事 1965 男 博士研究生 周勤业 独立董事 1952 男 硕士及研究生 李若山 独立董事 1949 男 博士研究生 保罗.希尔 独立董事 1953 男 博士研究生 康玉坤 监事会主席 1954 男 本科 李莉 监事 1969 女 硕士及研究生 闫杰 监事 1980 男 硕士及研究生 徐赤云 监事 1968 女 本科 王国刚 外部监事 1955 男 博士研究生 许斌 外部监事 1944 男 博士研究生 周业樑 外部监事 1949 男 本科 赖富荣 职工监事 1968 男 本科 李健 职工监事 1956 男 硕士及研究生 李卫民 副行长 1967 男 硕士及研究生 薛鹤峰 副行长 1969 男 本科 湖南中烟投资管理有限公司 22,680.00 1.19% 流通 A 股 合计持有912,552.13万股,占总股本47.90%，较上期增加295,915.56万股。占总股本 15.53% 陈锦光 副行长 1961 男 大专及其他 陈德康 副行长 1954 男 本科 行业分析 一、行业现状 银行业整体竞争力显著提升。截至 2010 年 6 月末，银行业金融机构 资产总额 87.2 万亿元，负债总额 82.3 万亿元，分别是 2003 年银监会刚 成立之时资产和负债总额的 3.2 倍和 3.1 倍，全部商业银行加权平均资 本充足率从 2003 年的-2.98%上升到今年二季度末的 11.1%，拨备覆盖率 也大幅增长至 186%。2010 年英国银行家杂志全球前 1000 家银行排 名中，来自中国的银行从 1989 年的只有 8 家上榜增加至 84 家。 银行业公司治理和风险管理明显改善。价值意识、资本约束意识、 风险管理意识和品牌意识深入人心，经济资本、经济增加值和经风险调 整后的资本回报等先进管理方法得到重视和应用。银行业公司治理基本 框架已建立并不断完善，风险管理组织体系的独立性和专业性持续增强， 业务操作流程不断优化。部分商业银行已经开始按照巴塞尔新资本协议 的要求开发内部评级法系统。银行业金融机构积极响应银监会的倡导， 主动改变业务流程和组织架构，努力满足小企业多样化、个性化和“三 农”发展的融资需求，创新金融产品和金融服务，业务功能也大大扩展。 银行业审慎监管框架逐步成熟。近年来，银监会建立了包括资本充 足率、拨备覆盖率、杠杆率、大额风险集中度比例控制、流动性比率等 7 在内的全面风险监管指标体系，探索实施宏观审慎监管，提出了逆周期 资本监管和动态拨备的监管框架，强化银行信贷市场和资本市场的防火 墙，加强股东监管和关联关系控制和利益冲突监管，提出了房贷比率控 制等一系列简单、透明、有效的监管政策。银监会成为巴塞尔银行监管 委员会和金融稳定理事会正式成员，综合并表监管能力也逐步得到国际 认可。 上市银行的成本收入比 2010年 2011年 2012年 工行 30.61% 29.38% 28.56% 建行 31.47% 29.79% 29.57% 中行 34.16% 33.07% 31.81% 农行 38.59% 35.89% 36.76% 交行 31.89% 30.13% 29.71% 招商 39.90% 36.19% 35.98% 兴业 32.91% 31.95% 26.73% 民生 39.48% 35.61% 34.01% 浦发 33.06% 28.79% 28.71% 中信 33.82% 29.86% 31.51% 光大 35.44% 31.95% 29.97% 平安 40.95% 39.99% 39.41% 华夏 43.41% 41.89% 39.95% 根据商业银行风险监管核心指标（试行） ，商业银行成本收入比 应该小于等于 35%。 （各上市银行的成本收入比：下图） 2012 年 17 家上市银行算数平均收入比为 31.46%，较 2011 年的 32.01%下降 0.55 个百分点，持续保持下降趋势。 （如下图） 二、行业展望 中国银行业将更加具有竞争力。中国经济结构将更加优化，政府宏 观调控能力继续提升，中国宏观经济仍将保持 6-8%高速增长，中国银行 北京 30.30% 26.35% 25.78% 重庆农商 44.40% 36.64% 37.70% 宁波 38.14% 36.68% 34.13% 南京 30.46% 30.97% 29.86% 9 业将继续得益于宏观经济的高速增长。由于外部环境的改变，中国银行 业将实施更加多元化的经营战略。利率市场化的进程将会加速，存贷款 利差将会缩窄，传统的“吃利差”的盈利模式将难以为继。2009 年全球 银行业 1000 强中，中国银行业资本占 9%，但盈利却占到了 25%，这种局 面将会改变。一方面，大型、复杂的银行将更深入地参与国际竞争，实 施“走出去”战略；另一方面，中小商业银行将选择更加多元化的经营 战略，零售银行、中小企业银行、资金交易银行、社区银行等战略鲜明 的银行将会越来越多。同时，中国经济的二元结构决定了还需要众多的、 有效的农村信用社、村镇银行等中小型金融机构立足县域、服务三农， 努力提高金融服务的覆盖面和有效性。 银行业资本补充和资本约束将不断加强。从上世纪 90 年代开始，中 国国有商业银行完成了不良资产的政策性剥离、政府注资、财务重组、 股份制改造和公开上市等重大部署。从 2005 年开始，我国商业银行经历 了两轮集中的资本补充。第一轮是集中公开上市，第二轮是最近两年为 应对信贷资产高速增长，在监管资本约束下的集体资本补充。资本补充 的周期性一方面说明监管资本约束在商业银行得到了很好的传导，另一 方面也说明商业银行资本管理和资本规划的水平还有待提高。未来十年， 银行信贷的间接融资渠道仍将占主导地位，国民经济的高速增长仍然有 大量的信贷需求，资本补充规划将成为银行董事会的一项重要任务。银 监会一直高度重视资本监管，积极推动商业银行实施巴塞尔新资本协议。 最近几年来要求商业银行在最低资本充足率 8%基础上，还要计提逆周期 附加资本和系统重要性附加资本，大型银行和中小银行资本充足率分别 不低于 11.5%和 10%。同时，要求商业银行拨备覆盖率达到 150%以上， 还准备引进动态拨备和杠杆率，作为资本监管的重要补充。资本和拨备 作为抵补不可预期风险和可预期风险的核心工具这一理念得到了商业银 行的广泛认同。9 月 12 日，巴塞尔委员会公布了最新的全球最低资本标 准，要求将商业银行核心一级资本（普通股和留存收益）的最低要求从 原来的 2%提高到 4.5%，同时新增要求商业银行持有 2.5%的资本留存超 额资本作为应对将来可能出现困难的缓冲。上述两项加总，使得核心一 级资本要求达到 7%，这反映了国际社会对加强资本监管的共识和决心， 也反映了巴塞尔委员会对银行自营交易、衍生品和资产证券化等银行活 动提出更高资本要求的态度。目前，我国商业银行一级资本将近占资本 的 80%，主要为普通股和留存收益的核心一级资本，总体情况是好的。 我们进行的定量测算也表明，新的资本协议对我国当前银行业的资本补 充不会形成直接的冲击。如何引导商业银行建立资本约束和资本补充机 制，是监管当局的一项重大挑战。不断完善内源和外源的资本补充机制， 提高资本吸收损失的能力和资本质量，减少资本补充的周期性，提高资 本管理的能力和水平。 银行业金融服务创新能力将显著提升。中国居民储蓄的投资需要将 会快速增长，居民金融服务需求将更加多样化。随着利率、汇率等价格 11 指标的市场化，企业风险管理的需求也会快速增长，需要银行业提供多 种风险管理的金融工具。中国银行业创新能力不足、产品同质化的现象 将会得到比较大的改观，商业银行将会更加有效地处理好创新与审慎经 营、注重创新与防范风险之间的关系，创新业务的全面风险管理能力将 会得到大幅度的提高。银行业金融消费者保护将会得到更加的重视，创 新产品的信息披露将更加及时、完善，金融消费者将更加成熟。 电子商务的发展也在影响银行业的发展，交互式、开放式的互联网 渠道以其良好的客户体验，使商业银行面临渠道重新定位和整合，并且 开始思考如何借以进行金融创新。 公司近三年财务 一、资产负债表 2011 年上半年 科目 2011-6-30 科目 2011-6-30 现金及存放同业款项 33,254,000,000.00 短期借款 货币资金 其中：质押借款 其中：客户资金存款 拆入资金 57,846,000,000.00 存放中央银行款项 240,772,000,000.00 交易性金融负债 399,000,000.00 结算备付金 衍生金融负债 2,261,000,000.00 其中：客户备付金 卖出回购金融资产款 148,253,000,000.00 贵金属 12,000,000.00 吸收存款 1,222,979,000,000.00 拆出资金 32,973,000,000.00 代理买卖证券款 交易性金融资产 11,036,000,000.00 代理承销证券款 衍生金融资产 2,334,000,000.00 应付帐款 买入返售金融资产 561,066,000,000.00 应付票据 应收利息 10,788,000,000.00 预收款项 应收保费 预收保费 应收代位追偿款 应付手续费及佣金 应收分保帐款 应付分保帐款 应收分保未到期责任准备金 应付职工薪酬 4,030,000,000.00 应收分保未决赔款准备金 应交税费 3,607,000,000.00 应收分保寿险责任准备金 应付利息 12,085,000,000.00 应收分保长期健康险责任准备金 代理业务负债 保户质押贷款 预计负债 定期存款 应付赔付款 发放贷款及垫款 917,129,000,000.00 应付保单红利 存出保证金 保户储金及投资款 代理业务资产 未到期责任准备金 应收款项 未决赔款准备金 预付款项 寿险责任准备金 可供出售金融资产 140,233,000,000.00 长期健康险责任准备金 持有至到期投资 29,625,000,000.00 长期借款 长期股权投资 1,066,000,000.00 应付债券 69,943,000,000.00 存出资本保证金 独立帐户负债 投资性房地产 递延所得税负债 存货 其他负债 12,446,000,000.00 固定资产 4,563,000,000.00 负债合计 1,988,332,000,000.00 在建工程 2,525,000,000.00 实收资本（或股本） 10,786,000,000.00 无形资产 289,000,000.00 资本公积 27,533,000,000.00 其中：交易席位费 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 3,403,000,000.00 固定资产清理 一般风险准备 9,937,000,000.00 独立帐户资产 未分配利润 49,514,000,000.00 递延所得税资产 2,227,000,000.00 少数股东权益 401,000,000.00 其他资产 100,014,000,000.00 外币报表折算差额 资产总计 2,089,906,000,000.00 非正常经营项目收益调整 向中央银行借款 300,000,000.00 所有者权益（或股东权益）合计 101,574,000,000.00 同业及其他金融机构存放款项 454,183,000,000.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,089,906,000,000.00 13 2011 年下半年 科目 2011-12-31 科目 2011-12-31 现金及存放同业款项 69,425,000,000.00 短期借款 货币资金 其中：质押借款 其中：客户资金存款 拆入资金 52,752,000,000.00 存放中央银行款项 296,591,000,000.00 交易性金融负债 10,000,000.00 结算备付金 衍生金融负债 3,013,000,000.00 其中：客户备付金 卖出回购金融资产款 141,426,000,000.00 贵金属 1,520,000,000.00 吸收存款 1,345,279,000,000.00 拆出资金 228,899,000,000.00 代理买卖证券款 交易性金融资产 8,101,000,000.00 代理承销证券款 衍生金融资产 2,907,000,000.00 应付帐款 买入返售金融资产 526,979,000,000.00 应付票据 应收利息 12,924,000,000.00 预收款项 应收保费 预收保费 应收代位追偿款 应付手续费及佣金 应收分保帐款 应付分保帐款 应收分保未到期责任准备金 应付职工薪酬 6,085,000,000.00 应收分保未决赔款准备金 应交税费 5,066,000,000.00 应收分保寿险责任准备金 应付利息 14,803,000,000.00 应收分保长期健康险责任准备金 代理业务负债 保户质押贷款 预计负债 定期存款 应付赔付款 发放贷款及垫款 968,940,000,000.00 应付保单红利 存出保证金 保户储金及投资款 代理业务资产 未到期责任准备金 应收款项 70,205,000,000.00 未决赔款准备金 预付款项 寿险责任准备金 可供出售金融资产 147,505,000,000.00 长期健康险责任准备金 持有至到期投资 32,764,000,000.00 长期借款 长期股权投资 1,159,000,000.00 应付债券 81,013,000,000.00 存出资本保证金 独立帐户负债 投资性房地产 递延所得税负债 存货 其他负债 16,442,000,000.00 固定资产 5,240,000,000.00 负债合计 2,292,720,000,000.00 在建工程 2,664,000,000.00 实收资本（或股本） 10,786,000,000.00 无形资产 281,000,000.00 资本公积 28,296,000,000.00 其中：交易席位费 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 5,913,000,000.00 固定资产清理 一般风险准备 13,787,000,000.00 独立帐户资产 未分配利润 56,427,000,000.00 递延所得税资产 2,363,000,000.00 少数股东权益 869,000,000.00 其他资产 30,331,000,000.00 外币报表折算差额 资产总计 2,408,798,000,000.00 非正常经营项目收益调整 向中央银行借款 所有者权益（或股东权益）合计 116,078,000,000.00 同业及其他金融机构存放款项 626,831,000,000.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,408,798,000,000.00 2012 年上半年 科目 2012-6-30 科目 2012-6-30 现金及存放同业款项 197,381,000,000.00 短期借款 货币资金 其中：质押借款 其中：客户资金存款 拆入资金 39,755,000,000.00 存放中央银行款项 286,379,000,000.00 交易性金融负债 结算备付金 衍生金融负债 2,547,000,000.00 其中：客户备付金 卖出回购金融资产款 170,615,000,000.00 贵金属 1,713,000,000.00 吸收存款 1,499,742,000,000.00 拆出资金 184,112,000,000.00 代理买卖证券款 交易性金融资产 21,518,000,000.00 代理承销证券款 衍生金融资产 2,445,000,000.00 应付帐款 买入返售金融资产 720,165,000,000.00 应付票据 应收利息 16,167,000,000.00 预收款项 应收保费 预收保费 应收代位追偿款 应付手续费及佣金 应收分保帐款 应付分保帐款 应收分保未到期责任准备金 应付职工薪酬 6,737,000,000.00 应收分保未决赔款准备金 应交税费 6,581,000,000.00 应收分保寿险责任准备金 应付利息 18,415,000,000.00 应收分保长期健康险责任准备金 代理业务负债 15 保户质押贷款 预计负债 定期存款 应付赔付款 发放贷款及垫款 1,038,800,000,000.00 应付保单红利 存出保证金 保户储金及投资款 代理业务资产 未到期责任准备金 应收款项 80,707,000,000.00 未决赔款准备金 预付款项 寿险责任准备金 可供出售金融资产 133,166,000,000.00 长期健康险责任准备金 持有至到期投资 47,814,000,000.00 长期借款 长期股权投资 1,262,000,000.00 应付债券 68,959,000,000.00 存出资本保证金 独立帐户负债 投资性房地产 递延所得税负债 存货 其他负债 15,218,000,000.00 固定资产 5,082,000,000.00 负债合计 2,649,794,000,000.00 在建工程 2,807,000,000.00 实收资本（或股本） 10,786,000,000.00 无形资产 252,000,000.00 资本公积 29,698,000,000.00 其中：交易席位费 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 5,913,000,000.00 固定资产清理 一般风险准备 13,787,000,000.00 独立帐户资产 未分配利润 69,538,000,000.00 递延所得税资产 3,251,000,000.00 少数股东权益 935,000,000.00 其他资产 37,430,000,000.00 外币报表折算差额 资产总计 2,780,451,000,000.00 非正常经营项目收益调整 向中央银行借款 所有者权益（或股东权益）合计 130,657,000,000.00 同业及其他金融机构存放款项 821,225,000,000.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,780,451,000,000.00 2012 年下半年 科目 2012-12-31 科目 2012-12-31 现金及存放同业款项 164,642,000,000.00 短期借款 货币资金 其中：质押借款 其中：客户资金存款 拆入资金 88,389,000,000.00 存放中央银行款项 391,631,000,000.00 交易性金融负债 结算备付金 衍生金融负债 2,996,000,000.00 其中：客户备付金 卖出回购金融资产款 161,862,000,000.00 贵金属 4,976,000,000.00 吸收存款 1,813,266,000,000.00 拆出资金 214,812,000,000.00 代理买卖证券款 交易性金融资产 21,540,000,000.00 代理承销证券款 衍生金融资产 3,266,000,000.00 应付帐款 买入返售金融资产 792,797,000,000.00 应付票据 应收利息 19,535,000,000.00 预收款项 应收保费 预收保费 应收代位追偿款 应付手续费及佣金 应收分保帐款 应付分保帐款 应收分保未到期责任准备金 应付职工薪酬 7,435,000,000.00 应收分保未决赔款准备金 应交税费 9,556,000,000.00 应收分保寿险责任准备金 应付利息 18,895,000,000.00 应收分保长期健康险责任准备金 代理业务负债 保户质押贷款 预计负债 定期存款 应付赔付款 发放贷款及垫款 1,204,542,000,000.00 应付保单红利 存出保证金 保户储金及投资款 代理业务资产 未到期责任准备金 应收款项 111,360,000,000.00 未决赔款准备金 预付款项 寿险责任准备金 可供出售金融资产 192,057,000,000.00 长期健康险责任准备金 持有至到期投资 69,199,000,000.00 长期借款 长期股权投资 1,494,000,000.00 应付债券 68,969,000,000.00 存出资本保证金 独立帐户负债 投资性房地产 递延所得税负债 存货 其他负债 14,536,000,000.00 固定资产 6,656,000,000.00 负债合计 3,080,340,000,000.00 在建工程 2,731,000,000.00 实收资本（或股本） 12,702,000,000.00 无形资产 250,000,000.00 资本公积 50,021,000,000.00 其中：交易席位费 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 6,648,000,000.00 固定资产清理 一般风险准备 28,923,000,000.00 独立帐户资产 未分配利润 71,283,000,000.00 递延所得税资产 4,936,000,000.00 少数股东权益 1,058,000,000.00 其他资产 44,551,000,000.00 外币报表折算差额 资产总计 3,250,975,000,000.00 非正常经营项目收益调整 向中央银行借款 所有者权益（或股东权益）合计 170,635,000,000.00 17 同业及其他金融机构存放款项 894,436,000,000.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,250,975,000,000.00 2013 年上半年 科目 2013-6-30 科目 2013-6-30 现金及存放同业款项 125,046,000,000.00 短期借款 货币资金 其中：质押借款 其中：客户资金存款 拆入资金 65,203,000,000.00 存放中央银行款项 464,511,000,000.00 交易性金融负债 1,022,000,000.00 结算备付金 衍生金融负债 5,156,000,000.00 其中：客户备付金 卖出回购金融资产款 104,798,000,000.00 贵金属 24,000,000.00 吸收存款 2,082,246,000,000.00 拆出资金 145,734,000,000.00 代理买卖证券款 交易性金融资产 25,838,000,000.00 代理承销证券款 衍生金融资产 5,273,000,000.00 应付帐款 买入返售金融资产 856,158,000,000.00 应付票据 应收利息 20,374,000,000.00 预收款项 应收保费 预收保费 应收代位追偿款 应付手续费及佣金 应收分保帐款 应付分保帐款 应收分保未到期责任准备金 应付职工薪酬 7,106,000,000.00 应收分保未决赔款准备金 应交税费 9,176,000,000.00 应收分保寿险责任准备金 应付利息 24,091,000,000.00 应收分保长期健康险责任准备金 代理业务负债 保户质押贷款 预计负债 定期存款 应付赔付款 发放贷款及垫款 1,307,806,000,000.00 应付保单红利 存出保证金 保户储金及投资款 代理业务资产 未到期责任准备金 应收款项 252,522,000,000.00 未决赔款准备金 预付款项 寿险责任准备金 可供出售金融资产 221,091,000,000.00 长期健康险责任准备金 持有至到期投资 80,706,000,000.00 长期借款 长期股权投资 1,604,000,000.00 应付债券 68,979,000,000.00 存出资本保证金 独立帐户负债 投资性房地产 递延所得税负债 存货 其他负债 30,996,000,000.00 固定资产 6,533,000,000.00 负债合计 3,391,718,000,000.00 在建工程 3,291,000,000.00 实收资本（或股本） 12,702,000,000.00 无形资产 235,000,000.00 资本公积 50,350,000,000.00 其中：交易席位费 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 6,648,000,000.00 固定资产清理 一般风险准备 28,923,000,000.00 独立帐户资产 未分配利润 85,681,000,000.00 递延所得税资产 6,321,000,000.00 少数股东权益 1,256,000,000.00 其他资产 54,211,000,000.00 外币报表折算差额 资产总计 3,577,278,000,000.00 非正常经营项目收益调整 向中央银行借款 所有者权益（或股东权益）合 计 185,560,000,000.00 同业及其他金融机构存放款项 992,945,000,000.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,577,278,000,000.00 2、现金流量表 2011 年上半年 科目 2011年1-6月 科目 2011年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 319,704,000,000.00 客户存款和同业存放款项净增加额 126,740,000,000.00 取得投资收益收到的现金 4,436,000,000.00 向中央银行借款净增加额 收到其他与投资活动有关的现金 11,000,000.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 90,376,000,000.00 投资活动现金流入小计 324,151,000,000.00 收取利息、手续费及佣金的现金 40,974,000,000.00 投资支付的现金 328,054,000,000.00 处置交易性金融资产净增加额 质押贷款净增加额 拆入资金净增加额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 507,000,000.00 回购业务资金净增加额 支付其他与投资活动有关的现金 517,000,000.00 销售商品、提供劳务收到的现金 投资活动现金流出小计 329,078,000,000.00 收到的税费返还 投资活动产生的现金流量净额 -4,927,000,000.00 收到原保险合同保费取得的现金 三、筹资活动产生的现金流量 收到再保业务现金净额 吸收投资收到的现金 保户储金及投资款净增加额 发行债券收到的现金 10,000,000,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 5,802,000,000.00 取得借款收到的现金 经营活动现金流入小计 263,892,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 客户贷款及垫款净增加额 81,689,000,000.00 筹资活动现金流入小计 10,000,000,000.00 19 存放中央银行和同业款项净增加额 45,114,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000,000.00 支付的手续费及佣金的现金 19,901,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,466,000,000.00 购买商品、提供劳务支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 支付原保险合同赔付款项的现金 筹资活动现金流出小计 8,466,000,000.00 支付保单红利的现金 筹资活动产生的现金流量净额 1,534,000,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 4,650,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响 -50,000,000.00 支付的各项税费 5,321,000,000.00 四(2)、其他原因对现金的影响 支付其他与经营活动有关的现金 196,571,000,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 -92,797,000,000.00 经营活动现金流出小计 353,246,000,000.00 期初现金及现金等价物余额 261,391,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -89,354,000,000.00 期末现金及现金等价物余额 168,594,000,000.00 二、投资活动产生的现金流量 2011 年下半年 科目 2011年7-12月 科目 2011年7-12月 一、经营活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 320,159,000,000.00 客户存款和同业存放款项净增加额 294,948,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,407,000,000.00 向中央银行借款净增加额 收到其他与投资活动有关的现 金 21,000,000.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 -90,376,000,000.00 投资活动现金流入小计 326,587,000,000.00 收取利息、手续费及佣金的现金 59,834,000,000.00 投资支付的现金 321,544,000,000.00 处置交易性金融资产净增加额 质押贷款净增加额 拆入资金净增加额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,782,000,000.00 回购业务资金净增加额 支付其他与投资活动有关的现 金销售商品、提供劳务收到的现金 投资活动现金流出小计 323,326,000,000.00 收到的税费返还 投资活动产生的现金流量净额 3,261,000,000.00 收到原保险合同保费取得的现金 三、筹资活动产生的现金流量 收到再保业务现金净额 吸收投资收到的现金 326,000,000.00 保户储金及投资款净增加额 发行债券收到的现金 30,000,000,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 84,352,000,000.00 取得借款收到的现金 经营活动现金流入小计 348,758,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金客户贷款及垫款净增加额 47,119,000,000.00 筹资活动现金流入小计 30,326,000,000.00 存放中央银行和同业款项净增加额 32,915,000,000.00 偿还债务支付的现金 18,920,000,000.00 支付的手续费及佣金的现金 29,571,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,895,000,000.00 购买商品、提供劳务支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 81,000,000.00 支付原保险合同赔付款项的现金 筹资活动现金流出小计 20,896,000,000.00 支付保单红利的现金 筹资活动产生的现金流量净额 9,430,000,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 4,379,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响 -109,000,000.00 支付的各项税费 5,665,000,000.00 四(2)、其他原因对现金的影响 支付其他与经营活动有关的现金 147,275,000,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 94,051,000,000.00 经营活动现金流出小计 267,289,000,000.00 期初现金及现金等价物余额 经营活动产生的现金流量净额 81,469,000,000.00 期末现金及现金等价物余额 94,051,000,000.00 二、投资活动产生的现金流量 2012 年上半年 科目 2012年1-6月 科目 2012年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 345,155,000,000.00 客户存款和同业存放款项净增加额 348,857,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,337,000,000.00 向中央银行借款净增加额 收到其他与投资活动有关的现金 110,000,000.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 投资活动现金流入小计 350,602,000,000.00 收取利息、手续费及佣金的现金 73,660,000,000.00 投资支付的现金 367,456,000,000.00 处置交易性金融资产净增加额 质押贷款净增加额 拆入资金净增加额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 606,000,000.00 回购业务资金净增加额 支付其他与投资活动有关的现金 销售商品、提供劳务收到的现金 投资活动现金流出小计 368,062,000,000.00 收到的税费返还 投资活动产生的现金流量净额 -17,460,000,000.00 收到原保险合同保费取得的现金 三、筹资活动产生的现金流量 收到再保业务现金净额 吸收投资收到的现金 保户储金及投资款净增加额 发行债券收到的现金 收到其他与经营活动有关的现金 19,190,000,000.00 取得借款收到的现金 经营活动现金流入小计 441,707,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 客户贷款及垫款净增加额 75,266,000,000.00 筹资活动现金流入小计 21 存放中央银行和同业款项净增加额 93,058,000,000.00 偿还债务支付的现金 12,000,000,000.00 支付的手续费及佣金的现金 37,531,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,255,000,000.00 购买商品、提供劳务支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 支付原保险合同赔付款项的现金 筹资活动现金流出小计 17,255,000,000.00 支付保单红利的现金 筹资活动产生的现金流量净额 -17,255,000,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 5,605,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响 9,000,000.00 支付的各项税费 8,017,000,000.00 四(2)、其他原因对现金的影响 支付其他与经营活动有关的现金 11,155,000,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 176,369,000,000.00 经营活动现金流出小计 230,632,000,000.00 期初现金及现金等价物余额 262,645,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 211,075,000,000.00 期末现金及现金等价物余额 439,014,000,000.00 二、投资活动产生的现金流量 2012 年下半年 科目 2012年7-12月 科目 2012年7-12月 一、经营活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 439,785,000,000.00 客户存款和同业存放款项净增加额 386,735,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,810,000,000.00 向中央银行借款净增加额 收到其他与投资活动有关的现金 261,000,000.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 投资活动现金流入小计 446,856,000,000.00 收取利息、手续费及佣金的现金 77,769,000,000.00 投资支付的现金 554,700,000,000.00 处置交易性金融资产净增加额 质押贷款净增加额 拆入资金净增加额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,809,000,000.00 回购业务资金净增加额 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 销售商品、提供劳务收到的现金 投资活动现金流出小计 557,514,000,000.00 收到的税费返还 投资活动产生的现金流量净额 -110,658,000,000.00 收到原保险合同保费取得的现金 三、筹资活动产生的现金流量 收到再保业务现金净额 吸收投资收到的现金 23,672,000,000.00 保户储金及投资款净增加额 发行债券收到的现金 收到其他与经营活动有关的现金 38,156,000,000.00 取得借款收到的现金 经营活动现金流入小计 502,660,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 客户贷款及垫款净增加额 171,959,000,000.00 筹资活动现金流入小计 23,672,000,000.00 存放中央银行和同业款项净增加额 49,925,000,000.00 偿还债务支付的现金 0.00 支付的手续费及佣金的现金 39,076,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,463,000,000.00 购买商品、提供劳务支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 支付原保险合同赔付款项的现金 筹资活动现金流出小计 2,463,000,000.00 支付保单红利的现金 筹资活动产生的现金流量净额 21,209,0