支出机关分摊表与科目分摊表范例

支出機關分攤表與科目分攤表 範例 學校參加國外棒球比賽花費 622,437 元共獲外交部等單位補助 外交部 30,000 元 原住民委員會 18,000 元 台東縣政府 A 100,000 元 台東縣政府 B 50,000 元 台東市公所 30,000 元 台東體育發展基金 11,500 元 學校自籌 82,937 元 家長會 300,000 元 出國比賽為送發包中心由旅行社承包於簽約並執行完畢完成驗收 請款時旅行社開立收據乙張及參加人員名冊 因補助單位有 6 個,契約書與決算書需檢送 6 份 向台東縣政府請款時檢附資料 1. 請款公文:註明經費由縣府補助 A、B 計畫補助及核定公文 2. 地方教育發展基金領據:150,000 元 3. 支出機關分攤表 4. 憑證 5. 預算書 6. 契約書 7. 決算書:發包資訊、決算表、驗收證明書 教育處收到時應開立支出科目分攤表附於學校請款資料上請款 款項撥入學校時,學校開立支出科目分攤表開給旅行社 支 出 機 關 分 攤 表 民 國 97 年 8 月 25 日 所屬年度月份 : 97 年度 8 月份總金額新台幣:陸拾貳萬貳仟肆佰參拾柒元 整 分攤機關名稱 分攤基準 分攤金額 說 明 外交部 30,000 原住民委員會 18,000 台東縣政府 150,000 台東市公所 30,000 台東體育發展基金 11,500 XXX 學校 382,937 合 計 622,437 （1）支出憑證由主辦機關送 台東縣政府保存或彙總附入支 出證簿送審者,應加具本分攤 表 （2）各分攤機關以主辦機關 出具之收據,附本分攤表 （3）原始憑證張,粘附件於月 份計劃(科目)支 出憑證 簿第 冊 第 號 填表人 課室 主辦會計人員 機關首長 學校填製一式六份(正本) 臺東縣地方教育發展基金憑證粘貼單 科室代碼 簽證代碼 預算科目 代 碼 憑證編號 預算科目 金額 用途說明 教育管理與輔導業務 百 萬 十萬 萬 千 百 十 元 專案計畫業務 獎補助費-政府機關間之 補助 $ 1 0 0 0 0 0 補助 XXX 學校棒球比賽 出國經費 科室代碼、預算代碼、預算科目應填寫清楚。 支出科目分攤表 民國 97 年 8 月 27 日 所屬年度月份： 97 年度 8 月份 總金額（大寫）新台幣：壹拾伍萬元整 科 目 說 明 編號 業 務 計 畫 工 作 計 畫 用 途 別 金 額 教育管理與輔導 業務 專案計晝業務- 獎補助費 政府機關間 之補助 100,000 體育保健 體育活動-獎補 助費 政府機關間 之補助 50,000 150,000 合計新台幣：壹拾伍萬元整 預算科目 原始憑證 張黏附於教育 管理與輔導業 務-專案計畫 業務-獎補助 費-政府機關 間之補助計畫 #09700195 支 出應證簿第 冊第 號。 主 管 局 室 主 計 室 縣 長 承辦 審核 課長 課長 主管 主任 -由教育處填製 臺東縣地方教育發展基金憑證粘貼單 科室代碼 簽證代碼 預算科目 代 碼 憑證編號 預算科目 金額 用途說明 體育保健 百 萬 十萬 萬 千 百 十 元 體育活動 獎補助費-政府機關間之 補助 $ 5 0 0 0 0 補助 XXX 學校棒球比賽 出國經費 科室代碼、預算代碼、預算科目應填寫清楚。 支出科目分攤表 民國 97 年 8 月 27 日 所屬年度月份： 97 年度 8 月份 總金額（大寫）新台幣：壹拾伍萬元整 科 目 說 明 編號 業 務 計 畫 工 作 計 畫 用 途 別 金 額 教育管理與輔導 業務 專案計晝業務- 獎補助費 政府機關間 之補助 100,000 體育保健 體育活動-獎補 助費 政府機關間 之補助 50,000 150,000 合計新台幣：壹拾伍萬元整 預算科目 原始憑證 張黏附於教育 管理與輔導業 務-專案計畫 業務-獎補助 費-政府機關 間之補助計畫 #09700195 支 出應證簿第 冊第 號。 主 管 局 室 主 計 室 縣 長 承辦 審核 課長 課長 主管 主任 -由教育處填製 臺東縣 XXX 國民小學憑證粘貼單 科室代碼 簽證代碼 預算科目 代 碼 憑證編號 預算科目 金額 用途說明 代收款 百 萬 十萬 萬 千 百 十 元 家長會 $ 3 0 0 0 0 0 支棒球比賽出國經費 科室代碼、預算代碼、預算科目應填寫清楚。 支出科目分攤表 民國 97 年 8 月 25 日 所屬年度月份： 97 年度 8 月份 總金額（大寫）新台幣：陸拾貳萬貳仟肆佰參拾柒元整 科 目 說 明 編號 業 務 計 畫 工 作 計 畫 用 途 別 金 額 代收款-家長會 300,000 代收- 其他 82,937 代辦經費-各項 補助款 239,500 若各補助單位分批入帳且時間差距很大,可將補助款依單位詳列, 於各單位入帳後即開立該單位之支出科目分攤表送主計請款 622,437 合計新台幣：陸拾貳萬貳仟肆佰參拾柒元整 預算科目 原始憑證送 台東縣政府 請款計畫支 出應證簿第 冊第 號。 承 辦 處 室 主 計 室 校 長 承辦 審核 主任 主任 學校填製 臺東縣 XXX 國民小學憑證粘貼單 科室代碼 簽證代碼 預算科目 代 碼 憑證編號 預算科目 金額 用途說明 代收款 百 萬 十萬 萬 千 百 十 元 家長會 $ 8 2 9 3 7 支棒球比賽出國經費 科室代碼、預算代碼、預算科目應填寫清楚。 支出科目分攤表 民國 97 年 8 月 25 日 所屬年度月份： 97 年度 8 月份 總金額（大寫）新台幣：陸拾貳萬貳仟肆佰參拾柒元整 科 目 說 明 編號 業 務 計 畫 工 作 計 畫 用 途 別 金 額 代收款-家長會 300,000 代收- 其他 82,937 代辦經費-各項 補助款 239,500 若各補助單位分批入帳且時間差距很大,可將補助款依單位詳列