电力公司审计 部工作总结(精选多篇)

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 电力公司审计部工作总结(精选多篇) 我们总公司现有职工 xxx 人、农电 工 xxx 人。公司下设 xx 个供电所、xx 个电工组，辖有 xxx 千伏变电站 2 座、 110 千伏变电站 x 座、35 千伏变电站 xxx 座，主变总容量达到 1xx 万千伏安。 年公司完成售电量 1xxx 亿千瓦时， 主副业销售收入突破 xx 亿元，年， 被山东省电力集团公司确定为全省售电 量在 8 亿千瓦时以上县供电企业综合标 杆和资产运营、发展潜力两个标杆单位。 近年来，我们总公司审计部在上 级审计机关和内审协会的指导帮助下， 不断完善内部审计体系，建立适应现代 企业制度要求的审计工作机制，结合电 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 力体制改革的新形势，突出工作重点， 抓好重点项目审计；进一步加强财务管 理、经济责任、各类工程与合同、财务 预决算等关键环节的审计；通过加强审 计信息化建设，推动了内部审计工作不 断提质提速，充分发挥了内部审计“促 进管理，提高效益” 的职能作用。年 以来，我们通过审计直接和间接为企业 节约资金 xxxx 万元，其中实施计算机 辅助审计的项目资金占 xx%以上，为公 司总体经营目标的实现提供了强有力的 支撑。年先后荣获“xx 市内部审计先 进单位”和“全省年度做出突出贡献和 创造新经验内审机构” 等荣誉称号。 一、加大投入，优化配置，为审 计信息化建设提供坚实基础 公司党委始终高度重视内部审计 工作，并顺应新形势下审计工作信息化 和财务会计电算化发展的要求，将信息 化建设提上了重要议事日程，从人员配 备和软硬件建设上给予大力支持。 一是建立复合型的审计队伍。公 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 司不断优化审计队伍结构，为我们审计 部组建了一支既精通计算机专业技术， 又通晓审计业务，能够胜任硬件维护、 软件开发、程序设计的复合型人员队伍。 目前，审计部拥有工程审计骨干 2 名， 高级财审人员 2 名，计算机骨干 3 名， 为开展计算机辅助审计提供了人才保障。 二是配置先进实用的硬件设备。 工欲善其事，必先利其器。公司为审计 部每人配备了一台微机，并购置了打印 机、复印机、数码相机、全自动测距仪、 扫描仪等设备。为方便内审人员实施现 场审计，还专门为审计部配备了笔记本 电脑，为内审人员利用计算机辅助审计 提供了硬件支撑。 三是努力提升整体的计算机应用 技能。我们采取“ 全员培训，重点培养 ” 的方式，坚持理论学习和实践运用相结 合。首先抓好计算机基础应用的全员培 训。通过开展经常性的专业培训、实务 研究、经验交流等活动，为内审人员讲 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 解计算机知识和解答实际工作中遇到的 一些疑难问题，切实增强内审人员的计 算机操作技能。目前审计部所有内审人 员都通过了国家电网公司考试，取得了 a 级证书。其次是对计算机骨干实行重 点培养。我们开展每个审计项目都至少 配备 1 名高级财审人员和 1 名计算机骨 干，实行优势互补，解决审计实践中遇 到的问题，并将工作中遇到的一些难点、 需求进行技术攻关，为开发审计软件、 实施计算机辅助审计奠定基础。 二、整合资源，探索创新，在计 算机审计和审计信息管理方面实现重点 突破 近年来，我们 xx 市电业总公司 根据业务需要，先后建设了办公自动化、 调度管理系统、配网自动化系统、营销 管理系统、计划管理系统、95598 服务 系统、视频会议系统和综合管理 系统，实现了生产过程的自动化和管理 方式的现代化，为审计信息化管理提供 了坚实的基础。同时针对各管理信息化 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 系统相对孤立，数据存储分散的实际， 大胆探索，通过整合现有资源，建成了 对公司所有经营业务实现管理、控制、 查询、监督功能为一体的共享平台，实 现了各类信息传输、存储、处理的自动 化，从而形成了公司内部审计信息的快 速通道，先后建立了“ 新产品信息库 ”、 ” 材料、设备价格信息库” 、 “工程造价与 质量信息数据库” 、 “人才资源信息库 ”、 “会计凭证及帐表库 ”等信息库。同时， 我们初步建设了对重点领域、部门和财 务信息及电子数据的密切跟踪系统，实 现了审计方式从单一的事后审计向事中 与事前审计相结合转变，从单一的现场 审计向现场与远程审计相结合的转变， 从单一的静态审计向静态审计与动态审 计相结合的转变，在加强干部管理、促 进廉政建设，加强企业管理、提高经济 效益等方面均发挥出了重要的作用。 信息化手段加速了日常的办公自 动化进程。我们在加强信息化建设的同 时，注重将信息化与审计工作规范化结 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 合在一起考虑，先后利用计算机技术实 现了审计工作计划与总结、审计业务文 书、审计日记、审计工作底稿、审计档 案等电子化，做到公文处理无纸化，全 面提升了审计工作的管理水平。并经常 利用公司的网站宣传财经审计法规，做 到警钟常鸣。平常工作中，我们注重积 累审计资料，目前已初步建立了审计项 目管理、审计报表统计、审计常用法规 检索、工程预算审计、材料设备价格信 息、经济责任审计等数据库，为审计计 划的制定、审计项目的查阅、审计成果 统计和审计情况分析等一整套审计资料， 为审计业务的顺利进行，提供了及时有 效的支持。 信息化手段更好地促进了“超前 预防”和“事中监督”。 自 1997 年公司成立审计部以来， 我们对总公司的经济合同审计进行全程 的审计监督，在审计工程中逐步完善了 经济合同审计程序，并不断探索、大胆 创新，充分利用我公司计算机信息化管 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 理的优势，形成了经济合同审计的网络 化。例如总公司下属的物资公司的物资 比价采购、招投标、合同签订等环节， 审计部通过局域网进行全过程的监督， 真正做到了“ 事中监督” 和 “超前预防”。 具体做法是：物资公司在需要采购招标 时，首先将电业总公司物资采购选厂审 批表以电子邮件的方式发送到审计人员 邮箱里，审计人员经过审核后确定此项 工程物资可以进行招投标，通知物资公 司按照招投标的要求以电子文件的形式 发出招标邀请函，上述等项工作准备好 以后，审计人员根据情况从总公司人才 信息库中随机抽取招标小组成员，分别 成立技术组、综合组、商务组、监督组， 并组织协调该项工程物资的开标、评标 会议，评标结果由审计人员当众宣布。 会议在电子会议室举行，全过程由审计 人员通过摄像机拍摄下来，并以电子文 档保存，真正做到了审计过程、审计成 果的公开化、透明化、信息化、网络化。 通过健全完善经济合同审计程序，运用 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 计算机等辅助手段，堵塞了公司在物资 采购、工程物资招投标及合同签订等环 节的漏洞，每年可为总公司节约资金 多万元，大大降低了公司的经营成本。 信息化手段在会计电算化审计项 目中发挥了重要作用。近几年来，公司 审计人员不断探索新方法、解决新问题， 逐步完善运用了一系列的系统分析技术、 系统测试技术、数据测试技术、管理自 动化运用、网络技术等审计方法，充分 发挥计算机辅助审计在财务审计等方面 的作用。针对下属单位全部实行会计电 算化的实际情况，我们将审计计划、审 计通知书、审计方案等通过局域网发给 被审计单位，审计人员根据审计方案运 用审计软件将被审计单位的财务数据转 换成标准格式的会计凭证及帐表库，然 后审查分析会计报表及其各个项目，从 中发现问题和疑点，再有针对性地核对 总帐和明细帐，最后审查记帐凭证和原 始凭证，对需要从对方取证、签证的审 计工作底稿通常采用手工的方法来进行， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 以降低审计风险，而其他工作底稿则全 部从信息库中下载标准格式的工作底稿， 工作底稿、审计报告及项目建议书在微 机中编辑完成后，通过局域网转发给相 关领导进行批示，从而大大提高了审计 效率和审计质量。几年来，我们充分发 挥计算机辅助审计的作用，克服了人手 少、时间紧、任务重的矛盾，大大提高 了审计效率及审计质量，在财务收支审 计、经济责任审计、内控制度评审、财 务决算审计、资产经营审计、电费资金 管理审计以及电网建设审计等方面做了 大量的工作，累计完成审计项目 600 多 个，提出审计建议多条，为总公司决策 提供了可靠的依据。 三、自主研发，深化应用，以手 段革新促使审计工作再上新水平 我公司电气工程主要由各施工单 位负责施工，工程结算也由各施工单位 的预算员编制。由于他们的理解和编制 水平不同，导致工程结算编制不尽完善。 近年来，我市正处于电网建设大面积改 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 造时期，改造项目多、工程量大，而工 程审计人员相对较少，靠人工审计无力 完成。针对这些情况，我们组成了专业 攻关队伍，先后自主开发了不同电压等 级的“计算机辅助工程审计软件” ，并在 总公司系统内部推广使用，实现了电气 工程的结算编制、验收和审核一体化： 施工单位可以利用该程序编制工程预、 结算，验收人员可以利用该程序验收各 部分工程量。施工单位将编制好的结算 以及相关资料通过网络传输到审计部， 审计部通过网络传输的工程审计信息， 利用自行开发的软件进行计算机审计。 这样既规范统一了结算编制，又极大地 提高了结算审核的效率，同时大大降低 了差错率。通过自主研发软件、实施计 算机辅助审计，我们有着非常深刻的体 会：一是信息化手段带来了高效率。去 年，我们利用该软件对 438 个电气工程 进行了审核，审计工程造价 亿元，审 减额达 多万元。如果这些项目沿用传 统的手工审计来完成的话，就需要几个 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 月甚至更长的时间，而利用计算机辅助 审计在较短的时间内就全部完成了，而 且确保数据准确无误，较之以前人工计 算、提高工作效率 15 倍以上。二是扩 大了审计效果，提高了审计质量。运用 计算机辅助审计，可以根据审计需要通 过网络进行智能化检索，审计范围由以 前的抽样检查扩大到了全面检查，从而 提高了审计质量，降低了审计风险。 年以来，我们先后对公司下属单位的工 程结算编制进行了全面审计，累计审计 资金 亿多元，其中实施计算机辅助审 计的项目资金达 多万元。对重点工程 实施了实地拍摄、录像，为工程结算