财务管理工作 计划(精选多篇)

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 财务管理工作计划(精选多篇) 在雪灾的冰冻严寒，汶川大地震的 无情，奥运的胜利欢呼及金融风暴的突 如侵袭中渡过了 2014 年，2014 年企业 财务管理工作计划。2014 年随着全球经 济变冷，出口增速放缓，人民币升值、 国内宏观经济环境发生了重大变化，货 币政策趋紧、股指大幅跳水、房市由热 变冷，企业在资金、成本、效益等方面 遭遇了前所未有的重大挑战，企业经营 风险越来越大，财务风险更是越来越大， 目前，这场世界金融危机不仅本身尚未 见底，而且对实体经济的影响正进一步 加深，其严重后果还会进一步显现， 2014 年还有太多的不特定的因素将影响 着我们，我们该如何正确面对？为此做 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 出了 2014 年企业财务管理工作计划： 新的一年里，将具体的工作计划划分为 四方面的内容：1现金为王。资金犹 如血液运行于企业的每一个层面，企业 资金紧张尤其是资金链断裂就象人体失 血，性命悠关。 “巨人” 型企业的破产倒 闭让企业真正体会到资金是企业生命线 的真正含义。在当前不良的经济环境下， 随着销售压力的增大、资金链条的绷紧， 企业材料采购的难度加大，保持企业生 产经营活动的正常运营也面临着比以往 更大的压力，财务工作计划2014 年企 业财务管理工作计划 。 加强现金管理 更显得格外重要，做为资金管理的核心 部门, 如何筹集企业发展所需资金？如 何有效运营企业资金？如何加强对下属 企业资金的监管成为当前企业财务管理 热点之一。2加强成本控制。目前公 司的生产经营还很粗放，员工成本观念 不强，各个方面的浪费现象还很普遍。 例如：停工待料的浪费、搬运的浪费、 加工过程本身的浪费、库存的浪费、制 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 造次品的浪费、生产过剩的浪费、重工 的浪费，消耗品的浪费，我们必须学会 精打细算，让花出去的每一分钱都产生 其应有的价值，在这方面，我们公司还 有很长的路要走。企业成本管理成为提 升财务管理的重要领域之一。3关联 企业的管理。随着公司的不断壮大，关 联企业之间经济业务日益频繁，内部管 理和业务流程通常比单一企业来得更长、 更复杂。这样关联企业之间很容易使得 信息的传递容易失真和失灵。内部管理 和业务信息的失真和失灵经常造成公司 管理上的失控。尤其在当前不良的经济 环境下，内部管理运营效率的提高显得 比以往任何时候都显得重要。对公司而 言，关联企业的管控就成了公司财务管 理绕不过去的核心内容之一。4人才 培养，公司要发展，人才是关键。财务 部做为企业的重要管理部门之一，财务 部门的力量相对比较薄弱，目前的财务 人员技术水平还远远达不到公司的发展 要求。财务核算、财务分析还有很大的 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 拓展空间，如何培养人才，如何使用人 才，也是下一步工作的重中之重。新的 一年意味着新的起点、新的机遇、新的 挑战，2014 年工作计划中我们将加强财 务精细化管理，精细化财务管理需要 “确保营运资金流转顺畅 ”、 “确保投资效 益”、 “优化财务管理手段”等，这样，就 足以对公司的财务管理做精做细。要以 “细”为起点，做到细致入微。并将财务 管理的触角延伸到公司的各个经营领域， 充分发挥财务监督职能。 威远同心医院 2014 年医院财务科工作计划 财务管理是医院构建的决定性因 素,是实现医院管理科学化的基础前提。 随着医院卫生体制改革的不断深入,医院 要以优质、高效、低耗的服务赢得医疗 市场份额,建立一个标准化和全面的医院 财务管理工作计划,具有十分重要的意义。 更新理财观念是市场经济形式下医院财 务管理成功与否的基础。 1 首先要加强财务管理职能 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 参与医院经营管理,财务管理是医 院经济工作的核心。医院的一切经营决 策必须以财务预测和详细的财务分析及 医院财务会计的核算数据作为基础和依 据。任何经营决策实施过程中都离不开 合理的财务控制,因此医院财务管理必须 从核算型向管理核算型转变,做好这种转 变不是一句空话,要切实地抓好和完善以 下三种职能。 1.1 财务的参与职能 医院的财务管理不能只在办公室 算账,而应走出去,到医院的基层去,注意 对医院重大经济活动的研究和分析,提高 工作的科学性、前瞻性、预测性和可操 作性,促进财务工作由核算型向管理型转 变,在项目投资可行性研究阶段,要为领 导的决策提供效益分析和可行性科学数 据,及时提出建议和修改方案,总结财务 管理过程中的经验及教训。合理安排使 用资金,建立医院大型项目。设备购置的 可行性论证和审批程序,切实保障医院各 项经济活动的合法性、合理性和经济性。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 1.2 财务的控制职能 财务控制是按照一定计划指标对 医院的经济活动进行可行性的调节、监 督、检查、纠正,以确保医院财务计划工 作的实现。财务控制是财务管理的一个 重要方面和一种手段,贯穿于医院经济活 动的整个过程,建立健全财务的内部控制 职能,是保证医院资金使用的规模化、制 度化、合理化的有力保障。 1.3 财务的服务职能 医院财务管理必需改变服务模式, 要建立以增强服务意识、提高服务质量、 强化管理、规范行为、改进服务、提高 服务质量为目标的内部建设理念,这就要 求财务人员主动为病人、职工、领导排 忧解难,让病人满意、职工满意、让领导 放心,要处理好财务与各部门的关系,用 真心和热情换取工作的和谐与舒畅,用优 良的服务做好医院财务管理工作。 2 做好内部财务预算 建立资金管理体系,通过全面预算,充 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 分考虑货币资金的时间价值,实现对资金 流量的严格控制。实现审批一支 笔,严控收支两条线,提高医院经济效益, 各部门、各渠道的资金收入全部纳入财 务预算统一管理,统一调配,统一使用,所 有经济实体都要接受财务部门的监督检 查,所有资金由财务部门集中收入,调剂 使用,以确保医疗、药剂、基建,后勤资 金的需求。内部财务预算是医院对有计 划的经济往来实施财务监督的基础和依 据,单位内部预算不仅仅是医院财务管理 工作的具体表现形式,而且在一定程度上 也体现了单位对整体工作的安排。正确 编制预算和财务预算管理是医院进行各 项财务活动的前提和依据,是医院在年度 内所要完成的事业计划工作任务的货币 表现,是医院组织收入和控制支出的依据。 3 正确预测各项收入 及时了解医疗市场动态,正确预测 各项收入。收入是支出的保证“量入为 出”是预算的基本原则。要想把预算作 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 得科学、准确、切合实际,就要对医疗市 场行情、动态进行充分的了解、预测。 特别是对国家的方针、政策精神要吃透、 弄清,正确估计市场形势,除国家方针政 策对医院的影响外,市场动态、行情、过 去的经验、医院开展的新项目、新技术、 设备增加带来的效益等,都要记入财务预 测中,进行预测、分析,尽量把各项收入 算准、算细。只有可靠稳定的收入来源, 才能保证支出的落实,否则,所谓的预算 将成为一纸空文,毫无价值,不切实际的 预算及预算的失误会影响医院整个经济 计划的落实,因此,高质、合理的做好预 算,准确预测资金收入,对合理运用、安 排有效资金的实施、运用,具有非常重要 的意义。 全面了解医院工作,尽可能把预算 做到项目上,按照医院年度工作计划对一 些大项支出做精心安排,确实无法得到落 实的要向领导说明资金的筹措方式或建 议不安排。非安排不可的建议减少其他 项目开支。预算的制定者要对医院需办 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 的事情做到心中有数。编制预算的目的 是控制支出,随着预算指标的下达,各部 门必须严格执行预算,改变不顾资金供给 情况,随意向财务部门伸手要钱的局面。 在编制预算前,各科室要根据年度的工作 任务、人员编制的增减、开支标准,以及 年度的门诊、住院部预算工作量,新开展 的医疗项目,根据国家政策调整因素、医 疗收费标准以及药品价格变动的情况,编 制收入与支出的概算。最后由财务部门 汇总测算,编制总的收入支出预算。并按 两个层次划分: 医院正常运行费用 ;即 人员经费、药品、卫生材料及其他材料 费用、水电费、电话费、办公费、差旅 费等; 专用费用:即有关的医疗器械,设 备的购置及基础设施等公用经费。对不 合理的支出结构要进行调整,实现医疗资 源的科学配置,促进医院健康有序的发展。 4 加强和完善医院内控制度 建立完善的内部会计管理体系,界 定会计人员的职责、权限,确定会计部门 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 与其他职能部门的关系,财会核算的组织 形式等,建立内部牵制制度。根据岗位分 工,界定各岗位的职责,利用内部分工而 产生相互关系,相互制约,从而形成一个 严密的内部控制 机制,内部控制机制作为现代化管 理的精髓,是医院减少差错、预防舞弊现 象的有效手段。财务管理涉及医院经营 活动的各个环节,内部控制则应贯穿于每 项经济活动之中。通过科学、严密、有 效的内部控制制度建设,可大大加强会计 人员之间的相互制约和监督。提高会计 核算工作的质量,避免和防止会计事务处 理中发生差错及舞弊行为,遏制单位内部 人员的经济犯罪,对促进医院经济的健康 发展,具有十分重要的意义。 5 建立固定资产管理体系 针对医院实际,制定切实可行的固 定资产管理制度,和资产报废制度。财务 部门与相关部门密切配合,协助物资设备 部门建立健全资产管理制度,定期清查, 防止物资的浪费和积压,加强验收和入库 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 计量工作,确保物资出入库的质和数量真 实,完整。建立盘点清查制度,做到账账 相符,账卡相符,账实相符,保证资产的安 全完整,堵塞漏洞,有效防止国有资产的 流失。 6 加强医院成本管理与控制 随着医疗体制的改革,医院在国家 拨款补助相对下降、人员工资、管理费 用和医用材料价格不断上涨的情况下发 展,医院的经营面临着资金短缺、效率平 平、效益低下等问题。另外,随着国家药 品收入机制的改革,药品价格不断下调, 也直接影响到医院的收入。医院的积累 来自收支差额,即收支后的净结余。因此 在医院经营管理中,必须高度重视开源节 流、增加收入,严格控制各项支出,不断 降低成本,以尽可能少的投入取得尽可能 多的效益产出,以获得最好的经济效益。 有了资金积累,才能谈医院的建设和发展。 只有医院的不断发展,职工的收入才能逐 步增加。 有效降低医院成本费用,是医院发 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 展的一个有效渠道,目前,整个社会对医 疗服务质量的要求越来越高,医疗服务质 量直接影响到医疗服务成本。建立健全 医疗成本控制制度。实行全过程全方位 医疗成本的管理和控制。 人员费用的控制:根据医院发展 的需要,定岗、定编。降低人员费用。 各种卫生材料、一次性医疗用 品等耗材的控制:医院要遵照合理用药、 合理用材料,因病施治的方法,做好收入 的控制,从而降低病人费用,减轻病人负 担,吸引更多病人,提高医院效益。 水、电、气及日常消耗品控制: 医院各科室要加强管理,树立节约意识, 并要落实到人,责任到人,制订细则管理 办法。 加强对管理费用的控制:管理费 用是各核算科室的一种隐形支出,要有严 格的控制比例和措施。只有强化医院成 本管理,才能在新形势下求得生存和发展,增 强医院员工的成本意识,实现医疗服务成 本最低,服务质量和工作效率最高的目标,走 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 低成本,高效率、优质、低耗的可持续发 展道路。 7 作好财务分析 作好财务分析,为领导决策提供真 实的财务信息,各期的财务分析是一种帮 助领导了解医院当前财力状况比较理想 的上报方式。在财务分析中,财会人员不 能只报喜不报忧,应实事求是地反映当期 财务状况,并根据自己的经验向领导提出 合理建议和看法,供领导决策和参考。 总之,一个好的财务分析对医院的 财务管理十分有益,它不仅为领导在加强 财务管理方面提供了可靠信息,而且也是 对医院财务管理的一种间接的监督。 医院财务管理工作的创新,是一个 系统工程,需要各方面长期不懈的努力, 很多方面都还有待于我们去探索,去完善。 医院财务管理的创新,是医院成功理财的 必然选择,是为医院提供持续利润增长的 有力基础和手段。 威远同心医院财务科 2014 年 12 月 31 日 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 小学财务管理工作计划 一、 加强财务内部监管 1、加强组织领导，为进一步完 善学校内控，增强学校财务管理的透明 度，学校成立了财务管理领导小组，下 设财务公开与财务监管两个工作小组， 小学财务管理工作计划。领导小组制定 了年度学校财务管理工作计划，明确了 工作目标和具体工作措施，同时学校先 后制定了学校财务管理意见，校务公开 实施方案，物品采购监管工作的若干规 定以及严格控制学校招待费支出的意见， 日常管理中做到分工明确、责任到人、 制度严格、管理到位、监督有效。 2、夯实会计基础工作，学校财 务室每年制订详尽务实的财务工作计划， 认真做好财务预算、财务决算工作，细 致审核每一笔会计业务，帐务处理正确 清晰。加强财务核算和财务分析，每半 年向学校行政提供一份财务分析报告。 及时做好会计档案工作，会计资料细致 完整。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 3、严格收入和收费管理。学校 严格按照财政部门的规定，实施收支两 条线管理。学校在收费过程中能严格执 行上级核定的收费范围和标准，并出具 由省财政部门统一印制的规范票据，杜 绝了乱收费现象。学校的所有收入均按 规定及时足额纳入单位正式帐簿统一核 算，工作计划小学财务管理工作计划 。 学校财务监管小组每学期对学校收 费和收入进行一次全面审查，无“公款 私存”和“小金库”现象。 4、抓好财务公开。学校在每学 期开学前，对面向学生的所有收费项目、 收费标准、收费依据收费范围以及投诉、 举报电话等;对学校的收入情况，支出情 况，学校的基建、维修、装璜情况和大 宗物资采购情况以及财政预算、拔款到 位情况都能向教代会公开。 5、加强财务监管。凡是学校的 各种预算外收入，结算资金，物品采购 和重大支出项目，学校都将其列入财务 监管范围，每学期初对收费情况作一次 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 内部审核。学期结束对学校的各项收入 和重大支出作一次全面审计审核，学校 经费支出均有一支笔审批、并有相关经 手人验收人签字。学校能采取切实有效 的措施，严格控制招待费支出。学校重 大经济活动由校长室会同学校财务管理 领导小组集体讨论决定、决策。 二、加强采购工程监管 1、实行政府集中采购。为贯彻 落实上级有关规定，进一步规范学校物 品采购工作，提高采购工作的效益，学 校制定了周庄实验小学关于加强学校物 品采购监管工作的若干规定。凡属政策 集中采购目录内规定的设备、物品都能 进行政策集中采购和定点采购。政府集 中采购占实际采购的比例为 100%。 2、规范工程建设手续。学校所 有基建、维修、装璜工程均能按规定立 项，并规定实施招投标，对投资额在 1- 10 万元的建设工程，校长室能会同财务 管理领导小组按有关规定自行组织招投 标，招标过程做到公开、公平、透明;对 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 17 一些学校零星维修，先由部门申报，再 有学校行政讨论决定，学校基建维修装 璜工程结束能按规定进行竣工决算审计， ，审计结果在校务公开栏里及时公开。 三、加强食堂收支监管。 学校食堂由学校自主经营管理， 严格执行市教育局有关加强学校食堂 财务管理工作和意见的各项规定，成 立了学校食堂管理工作领导小组，建立 学校膳管会。为进一步加强管理，学校 先后制定了食堂食品采购验收制度，主 副食品进出库制度，食堂付款制度，学 校所用的米、面、油、酱醋等均按规定 实行定点采购。按教育局批复收取伙食 费，并及时向学生出具合法票据;学校食 堂能按要求建立帐册，规范齐全，成本 核算真实、准确、合理, 按规定计提人 员报酬、设备维修、综合管理费，伙食 利润控制在伙食收入的 3%以内。食堂 收支情况每月在校务公开栏公布，每学 期结束有学校膳管会、财务监管小组进 行一次审核。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 18 学校财务管理工作计划 一、 指导思想 本学期财务工作以“三个代表” 重 要思想为指导，全面贯彻落实各级基础 教育工作会议精神，学校财务管理工作 计划。真正树立后勤为教育教学服务的 思想，加大力度抓好学校财务管理工作。 科学抓好后勤管理工作，提高资金使用 效率，为全面提高教育教学水平，创造 良好的办学条件和办学环境。 二、工作要点 1、加强收费管理。认真学习上 级关于收费的文件精神，严格按照上级 文件规定的收费项目和标准收费。认真 做好义务教育阶段学校收费工作，为学 校完成任务创造条件。 2、加强预算资金管理。严格实 行“收支两条线 ”，严格按上级文件规定 开支经费，不乱开支、乱发资金、补贴。 认真编制学校经费预算，根据预算理支， 坚持“统筹兼顾 ”，保证重点 “量入而出， 保持平衡”的原则，决不编制赤字预算， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 19 消赤保平努力遏制学校负债的增长，实 行民主理财，人人参与管理，增加经费 收支透明度，实施“ 阳光工程 ”定期在校 务公开栏里公布资产负债表，收入、支 出财务报表，定期公开主要领导公务经 费使用情况及学校大宗物品采购，大中 型维修支出，分发挥学校纪律作用，在 纪检人员的严格监督下，提出不合理收 支和审核意见，公布与众。坚持勤俭办 学方针，切实加强支出管理，学校一切 支出做到票据齐全，有经办、见证、审 人签字，手续规范，报销合理。同时， 在 2014 年实现了九项“ 零增长 ”的基础 上继续严格控制日常水电费、电话费、 差旅费、招待费等一切非建设性开支。 3、重视食堂管理。食堂工作人 员要持证上岗，食堂要严格执行有关卫 生制度，消灭四害、生熟器具分开。做 好清洗、清毒。饭菜要新鲜卫生。杜绝 假冒伪劣、腐烂、变质或超过保质期及 “三无”食品进入食堂，确保广大师生用 膳安全。杜绝发生食物中毒。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 20 4、加强学习。经常组织学习有 关财务工作的文件资料，以提高管理水 平、业务水平，工作计划学校财务管 理工作计划 。 经常组织财会人员学习 财经法规，树立正确的人生观、价值观， 提高思想政治素质，在与钱、物打交道 时，要做到“ 常在河边走，就是不湿鞋。 ”认真组织人员学习 学校总务工作职 责 、 学校财务管理制度 ，不断明确 职责和提高管理水平，掌握科学的管理 知识，端正服务态度，树立服务育人的 观点，做到以身作则，厉行节约，坚持 原则，推动学校的整体工作。 5、切实落实学校安全保卫工作。 加强对学校教学楼和教师宿舍的电线、 玻璃、瓦片、人字架进行检查、维修。 把安全隐患消灭在萌芽状态之中。按时 开门，按时关门。节假日安排教师护校， 加强防盗、防火工作，保护好学校的财 产，重点保护好多媒体教室各科室的贵 重物品。 6、加强学校固定资产管理，克 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 21 服重钱轻物的现象。严格执行教育局 关于进一步加强学校财务管理的若干 规定 ，凡购置价值在 500 元以上的一 般设备和价值在 800 元以上的专用设备 都要列入学校固定资产帐，全面建立完 善的固定资产帐目，做到不漏登，不错 登，帐物相符，克服重“ 钱 ”轻“物”的思 想。并进行定期的清查、盘点，及时做 好固定资产的报废和转让工作，确保学 校财产不流失。不断完善学校校产管理 制度，严格学校财产出借，回收手续， 加强维修，充分发挥固定资产的效益， 不浪费教育资源。 7、有计划，合理使用资金，严 格执行预算方案。 三、管理制度 1、校产管理制度 教室财产管理。 班主任必须重视本班校产的管理， 做好学生爱护公物的思想工作。学生桌、 椅不得乱刻、乱画，若有损失或丢失， 要按价赔偿。教室里的窗帘、录音机、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 22 要专人负责， 期末要清查，若有损坏 要赔偿。教室里的日光灯要爱护，不能 开长明灯，教室里的玻璃实行承包制度， 非自然损坏班级要负责赔偿。配合学校 期中、期末两次校产检查，班级必须根 据校产保管清单做好预查工作。 各处室的财务管理。 各处室要按时关好电灯、饮水机、 电风扇，下班要关好门窗。期中、期末 要根据校产保管清单进行两次财产自查， 损坏或失落马上报总务处。实验室、图 书室、体育器材室由该室专人保管，具 体管理制度由各室另订，学校在每学期 末对各室的财产进行清查，学校对无故 损失要赔偿。 2、财务管理制度 学校经费收入，应交出纳员开具 收据，由学校统一收入金额并解缴财政 结算中心，不得公款私存，设立“小金 库”。 出纳人员在规定范围数额内收付 现金，定期向财政结算中心教育分中心 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 23 报帐结算支出。 严格实行校长一支笔审批制度， 出纳按规定手续收付现金。学校财务要 做好校长的参谋，把好学校经济关。校 内要经常性开展集体会审制度，发现问 题，及时反馈，及时纠正。 学校公款一律不得出借。 四、月份工作安排 一月份：认真做好 2014 年财务 年报工作;及时规范建好新年度帐; 二月份：认真实施规范收费的有 关规定，规范收费管理，所收款项及时 解缴财政结算中心; 三月份：认真做好 2014 年会计 档案归档工作，及时办理各项年检工作， 根据学校经济实际，编制学校每月经费 收支计划; 四 - 五月份：规范学校财务管 理，对经费使用情况及食堂的收支情况, 进行进行月查，审计开支是否正常合理。 发现问题，及时纠正; 六 - 七月份：做好学生代办费、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 24 期末结算工作，及时结算，及时上报审 批，及时清退; 八月份：做好开学收费准备工作， 规范收费。 九月份：做好 10-11 学年初的报 表统计工作，及时上报汇总;检查