茶叶公司扩充 项目策划书

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 茶叶公司扩充项目策划书 据历史考证，自唐朝开始，茶叶已 经成为社会生活中必不可少的日用品了， 有一句诗“早晨开门七件事，柴米油盐 酱醋茶”就说明了茶叶的重要性。茶叶 已经伴随我们一千多年了，以后我们的 生活还是离不开他。 到 09 年末，内销茶市场年销售 额约为 240-250 亿元，预计远期销售总 额将达到年 xx 亿元的规模。但国内茶 叶市场一直处于一种杂乱无序的竞争状 况，产区厂家受各种因素影响，基本还 处于小农经济时代，规模小，成本高， 技术创新能力弱；加工工艺和设备落后； 质量监控体系不完善；受资金、规模等 因素的制约，无力打造品牌。销售市场 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 方面，在全国范围内，没有任何一个真 正叫得响的名牌产品，已有的一些地方 品牌也具有极高的地域限制性，品种单 一导致销售量到了一定规模即遭遇瓶颈， 从而导致无力在更大范围扩张。个体茶 庄虽然数量庞大，但是由于规模小，产 品质量良莠不齐，价格混乱，导致严重 缺损社会公信度，外资品牌如立顿等由 于产品集中于袋泡茶，很难与大多国人 的消费习惯相吻合，虽然有极高的品牌 美誉度，但在一个有深厚饮茶传统的国 度，亦很难成为市场主流。 很难想象在市场经济高度发达的 今天，还有一个如此庞大且极具成长性 的行业，却没有任何一家真正的名牌， 也没有任何一家利益集团来投入资源打 造一个知名品牌出来，张一元、吴裕泰 出了北京还有几个人知道？西湖龙井、 碧螺春、安溪乌龙、云南普洱大家耳熟 能详，但又有谁能说出到底哪个牌子的 产品才有品质保证呢？ 项目主题 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 以现代连锁经营模式，以单一品 牌整合国内名优茶叶资源，以品质为本、 树信于民，确立安全茶叶的概念，抢占 终端市场，打造茶叶行业的真正名牌。 项目背景和市场现状 茶叶是中国人的传统消费产品， 也是中国传统文化的重要组成部分，中 国人有着根深蒂固的饮茶习惯，社会生 活中有着深厚的茶文化的底蕴，茶叶是 中国人日常生活中不可或缺的一部分， 中国也是世界最大的茶叶消费国、产量 第二大国。 消费心理及需要 对处于销售终端的消费者而言， 茶叶市场的现状令人感觉一团乱纱，无 从下手，如今买其他任何一种日用品， 你都可以想出至少几个牌子的商品来购 买，但是，茶叶基本上就只能跟着感觉 走了，稍微有点这方面知识的消费者根 据色香味形，按着价格的高低，脑子里 的概念还可以搞个大概，但是，理化指 标如农药残留、重金属含量这些就根本 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 无从谈起了，随着生活水平的提高，消 费者对食品安全度的要求有了极大的提 高，国家也日益重视食品安全，舆论对 茶叶理化指标超标、生产场所不符合卫 生标准方面的报道不断，总体检测合格 率只有 60%强使消费者在选购茶叶时明 显有疑惑心理。市场迫切需要打造出一 个具有良好美誉度、公信度的强势品牌 来满足公众的消费要求，无论是绿茶、 花茶、乌龙、普洱，我不想成为专业人 士：买茶叶，我只需要一个安全优质的 品牌。 可行性论证 一作为终端市场的占领者，借 助现代农业概念、环保概念及零售概念， 有助于企业进入资本市场。 二作为农业产业化项目，在行 业内具有独创性，符合国家产业政策， 也符合创新发展的路子，易于得到政策 的支持。 三通过产销直接见面、规模经 营的方式，有利于减少中间环节，降低 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 成本，合理控制售价，在控制一部分优 质资源的同时，也使生产厂家得到良好 的效益，茶农增收，也使消费者能在合 理的价位上放心购茶。 四作为传统文化的一部分，经 营一个优质的茶品牌，带动茶文化的发 扬，使企业极容易取得较高的社会美誉 度，从而有利于提升品牌价值。 五通过在茶叶界首倡的特许专 营、连锁加盟方式，在强势的品牌营销 策略下，既可以在最大限度内控制固定 资产投入成本，也可以迅速占领终端市 场，取得销售的最大一块蛋糕，零售利 润 六茶行业具有良好的成长性， 抢先占领终端就等于抢先占有了未来的 制高点 品牌理念 以质量为本，以品牌为依托，多 品种单一品牌连锁特许专卖方式，打造 具有长久生命力，优秀企业文化具有市 场公信度和社会美誉度的中国茶叶名牌。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 组织架构 总公司、生产厂家、零售终端 总公司主要负责品牌经营及维护， 业务物流，质量控制，门店推广、审核、 ，财务核算，行政事务。品牌经营部门 负责品牌、企业 logo、整体风格设计维 护，制定企业文化及推广，媒体联络， 公共关系，广告策划，新产品推广等事 务；业务部门负责产品原料基地、生产 厂家选择、新产品开发物流配送等；质 量控制部门负责质量验收，包装，检验、 新产品研发等；门店推广审核部门负责 门店的推广战略，加盟商推广、审核、 开业准备、门店撤消、员工教育等，财 务部门负责财务核算、成本控制等，行 政部门负责日常行政事项，公司制度的 建立，计算机网络维护、电子商务，法 律等。 生产厂家通过合同或股份的方式 加盟，根据总公司的要求供应符合相应 卫生、质量标准的产品。加盟店负责产 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 品的销售，本地推广，跟进服务等 经营原则及策略 原则：只销售自己品牌的茶叶， 只销售符合相应卫生、质量标准的茶叶。 茶叶作为一种商品，既有其他商 品的共性，也具有它独特的个性。全国 范围内不下上百种品种，按命名的不同 更不下上千种，每一种又有高中低档之 分，作为单一品牌经营，需要挑选具有 代表性的品种，计划在全国范围内选择 合适的地域、厂家，前期以不超过 15？ 个大品种为宜，与之以入股或签约的方 式加入，要求厂家必须通过 qc 认证， 产品必须符合相应的卫生、质量标准方 可出厂，以卫生标准作为绝对淘汰标准， 同时在业务开展初期，总公司需要在要 货量，价格方面有个严格的测算，一方 面吸引合格的厂家加入，一方面控制销 售风险，这也可能是前期的一个难点。 ！ 关于公司产能扩充考察的通知 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 公司相关单位： 2014 年 1 月公司新投入 2 台沈阳 数控机床厂制造的专用套管车丝设备， 可生产 139.70 至 339.72 范围内各种钢 级的石油套管，现已安装调试完毕。经 该公司自己检测其加工质量可以满足 apispec5ct 质量要求，套管生产能力可 以由原月产 3000 吨提升至 6000 吨。 根据公司 7 月 4 日向我公司提交 的产能扩充考察请示及公司外委管理办 法相关规定，由我部牵头：请技术质量 部、质量检验中心、设备保障部安排相 关人员参加进行产能扩充考察. 产品制造部 2014.7.14 茶叶公司技改、扩建项目商业计 划书 云龙县腾龙茶叶有限责任公司 摘要 云龙县腾龙茶叶有限责任公司通 过对联合开发下属五大茶厂及周边茶农 基地生态茶园建设项目的调查、研究、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 论证、分析，云龙县旧州茶区地理位置、 气候、海拔独具，自然条件较好，非常 适宜种植发展云南大叶种茶树 ，在现有“ 绿色食品 ”“云腾”牌“ 天 池碧绿茶”的基础上，大胆科技创新， 保持独特传统的加工工艺，引进先进的 加工设备和高新技术，不断提高产品质 量，研制开发新产品，大胆的名牌创新， 增加市场竞争力，扩大市场占有率，创 出云龙自己的茶叶品牌，使茶叶产业成 为云龙县一大优势产业和特色产业，带 动山区人民脱贫致富，增加收入。项目 计划投资 3136.5 万元，公司自筹 856.5 万元，茶农投工投劳自筹 780 万元，引 进资金 1500 万元。 该项目如能按计划投入，并能实 现预计的目标，就优质中档干茶一项， 按每亩生产干茶 60 公斤计算，年产量 为 600 吨，年可实现产值 2400 万元， 可实现税利 1080 万元，项目实施结束 四年后可全部收回投资，茶农收入也相 当可观；若将高档茶及末茶的开发充分 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 利用，则效益更可观。从此该项目成为 云龙县旧州地区一项永续利用的绿色支 柱产业，将取得经济效益和社会效益双 丰收。 第一章企业基本情况 一、公司宗旨 “以质量求生存，以效益求发展。 ”采用高新加工技术及设备结合传统手 工加工技术生产出纯天然绿色食品“云 腾”牌“天池碧绿茶”系列产品，以满足 现代人“回归自然，享受健康” 的心理和 生理保健需求，立志为中国农业产业化 发展作出新的贡献。 二、公司简介 公司注册名称：云龙县腾龙茶叶 有限责任公司 公司法定地址：云龙县旧州镇 注册资金：200 万元人民币 本公司是在云南省大理州云龙县 登记注册的民营有限责任公司，主要进 行制茶业、种植业的经营，兼营农副土 特产品的加工、销售。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 三、组织机构及人员 目前公司有正式员工 66 人，季 节性用工平均每天在 200 人以上，其构 成为：拥有大专以上文化程度 4 人，中 专文化程度 10 人，拥有高级职称 2 人， 中级职称 3 人，其中下岗员工 10 人。 组织机构图如下： 总经理 生产部 财务部 销售部 行政办公室 采供部 质检部 质检人员 采供人员 四、公司发展历史 云龙县腾龙茶叶有限责任公司是 巍山县安夏有限责任公司在云龙县旧州 地区五大茶厂公开招标转让五十年生产 经营使用权的竞标中夺标，成立于 2014 年 2 月，是在旧州茶厂，目前拥有茶园 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 2144 亩，资产 923 万元。四年来共投入 生产开发资金 400 多万元，生产优质中 档干茶近 200 吨，实现产值 960 多万元， 实现利税 260 多万元，资产负债率为 28.5。公司生产的“ 云腾” 牌 “天池碧绿茶” 系列产品通过中国绿色食品发展中心的 “绿色食品”认证，荣获 2014 年第四届 中国*国际旅游节“ 名特优旅游商品奖 ” 和大理州地方产品“ 金花奖 ”。 五、公司的优势和劣势 现公司具有七个优势： 1、水利设施优势：茶园基地附 近有充足的水源和畅通的水路及良好的 设施。 2、固定资产优势：五个茶厂有 价值 170 多万元的厂房、办公楼及制茶 机械设备，能满足未来 5 年以上的茶叶 初制生产加工需要。 3、资源优势：我公司五个茶厂， 现年产优质干茶 50 多吨，如使这 2144 亩茶园成为丰产茶园，可年产干茶 100 多吨，若种植发展为万亩茶园，则可年 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 产 500 多吨优质干茶。 4、技术优势：现请高级农艺师 陈敬光和农艺师李月张为公司技术指导， 负责育苗至茶叶加工的技术指导和培训， 采取扎实科技措施。二 00 一年至二 00 三年在五大茶园基础上进行品种升级改 造和种植云抗 10 号优良品种 800 多亩， 为生态茶园和产品优良化奠定基础。 5、产品加工执行标准和加工经 验：五个茶厂有加工生产车间，能保证 成茶质量，交通、电力及其它条件便利， 整个生产工艺严格按绿茶 gb/t14456 国 家标准及中国绿色食品标准执行，有完 善的加工技术和多年从事生产加工的技 术人员，能确保理化指标的实现。 6、市场和区位交通优势：公司 地处功表公路干线旁，距兰坪 90 公里， 到下关、保山、德宏、兰坪十分便利； 东部市场有下关、*乃至大西南沿线城 市，南部市场有保山、瑞丽以至缅甸热 带重镇，西部市场有六库、片马及部分 缅甸省份，北部市场有兰坪，交通便利； -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 加之云龙县境内澜沧江流域电站的建设 及云龙天池和虎山自然保护区生态旅游 业的开发，对产品的市场发展和改善也 有积极的推动作用。公司的“云腾” 牌 “天池碧 绿茶” 已占领省内大部分市场， 运销上海、青海、香港及台湾等省市， 产品深得消费者的青睐。 7、政策和茶叶种植优势：省、 州、县进行加快农业产业结构调整步伐， 加大对茶业的扶持力度，并制定茶叶种 植收购加工销售的相关优惠政策。公司 周边农户种植茶树有 3000 多亩，在政 府统筹安排下，以我公司为龙头走“公 司加基地带农户连市场” 的模式，把旧 州茶区扩建为一万亩生态茶园， 为壮大我公司产品和富民兴县作贡献。 公司劣势为：由于统筹规划，联 合开发，需要投入大量资金，而我公司 处于发展初期，缺乏资金投入，在经营 管理、市场开拓等方面与现代标准企业 存在差距，使公司发展缓慢。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 六、拟建项目情况介绍 立足于当地茶叶资源优势，抓住 中国入世给我们带来的发展机遇，结合 省、州进行农业产业结构调整，积极响 应建设绿色经济强省的号召，大力发展 茶叶产业，形成产业链的种植、生产、 加工、销售一体化的经营模式，将产品 从粗放型转换为名、特、优、精产业化 的集约型发展，充分提高茶叶的附加值， 为此公司决定对下属五大茶厂及周边茶 农基地进行联合开发。 项目计划投资 3136.5 万元，公司 自筹 856.5 万元，农户投工投劳自筹 780 万元，引进资金 1500 万元。项目分 三步走，第一步力争用 3 年时间搞好万 亩生态茶园基地建设；第二步搞好基础 设施的扩建工程；第三步计划在大理州 高新技术开发区建设符合国家绿色食品 标准化的生产厂房、成品车间 1500 平 方米，半成品车间 3000 平方米，综合 楼 2600 平方米，购进先进生产设备及 引进茶叶深加工的高新技术。本建设项 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 目如能按计划投入并能实现预期产量和 产值，就优质中档干茶一项，计划年产 量为 600 吨，实现产值 2400 万元，实 现利税 1080 万元。该项目是个投资少、 利润高且可持续发展年限长的好项目。 第二章项目建设条件 一、公司的区位环境条件 公司位于云南省大理州西部的云 龙县，全县占地 4401 平方公里，是我 州占地面积最大的一个县，地域辽阔， 居住分散，可种植茶树的面积约占全县 总面积的 30。云龙县东接永平、漾濞、 洱源；南临保山；西畔兰坪、剑川；北 临沪水，是大理、保山、怒江三地州七 县交界。公司茶园基地位于澜沧江中游， 据专家考证，澜沧江中下游流域是茶树 真正起源地，该区的大叶种茶有优良出 众的内在品质，成为茶类中的上品，为 饮料消费首选佳品。云龙县旧州茶区历 来是“鱼米之乡 ”，从清代就有种茶的记 载，山清水秀无工业污染，有优质茶叶 资源。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 17 二、地理位置和水利条件 旧州茶区地理位置为东径 9912 至 9951，北纬 2530至 2540之间， 海拔 17002200 米之间，坡向东北坡， 坡面被箐沟分成适宜茶树种植的小区地 块，山箐内有向东流水源，水源充足， 适宜种茶面积逾 2 万亩，有畅通的水路 和水利设施。 三、生态茶生长发育的主要条件 是自然条件 温度：该区属南温带气候带，中 暖平坝山区，年均年温 14.817.5 之间，10的活动积温为 6410.35064.3，极端最低温为- 1.8-4.4 。低纬度、高海拔地形地 貌复杂多变，立体气候明显，成为“冬 无严寒，夏无酷暑” 的大叶种茶树最佳 适宜生长区。 降雨量和空气温度：该区年降雨 量为 889.91029.9，610 月为雨 量集中季节，由于河谷上升气流受山势 阻挠，使空气相对湿度为 7090。能增 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 18 强茶幼芽的持嫩性，对茶树生长有利。 光照：该区空气湿度较大，地形 地貌复杂，云雾缭绕，有效的使直射阳 光转化为光质较好的温反射光，符合茶 树喜阴的生理特点。 土壤：该区土壤属黄红壤，土层 深厚，层次结构不明显，有机质含量高， 并且表现为较湿润、无石灰反应，经化 验分析，土壤 ph 值在 4.05.8 之间， 并且冬季无冻土层，是茶树生长的理想 基质。 四、自然资源和植保 依托良好的气候资源优势，公司 对茶产品的无公害、无污染十分重视， 在多年的管理中倡导施有机肥，主要以 厩肥、油饼、绿肥为主；在植保方面， 杜绝施用一切剧毒、高残留的农药，在 环保方面取得较好的效果，生产出安全、 卫生的优质“ 云腾” 牌“天池碧绿茶”系列 产品，为生态有机茶基地建设创建良好 条件。 五、社会条件 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 19 政策：借着国家西部大开发的东 风，我州、县政府制定了调整农业产业 结构，建设生态茶园的战略，并且还制 定了以我公司为龙头企业，鼓励进行茶 叶收购及加工的优惠政策。 企业法人李建利有很强的社会关 系和多年企业信誉的无形资产，经我地 区各商业银行和工商、税务部门综合评 估，信用度为 4a 级，贷款信用额度为 900 万元/年。 我公司“ 云腾” 牌“天池碧绿茶”系 列产品通过中国绿色食品发展中心认证 为“绿色食品 ”，在省内外占有一定的市 场份额，有一定的品牌价值，在同类产 品中有较强的竞争力。 第三章项目发展思路和投资规划 公司的茶园基地、机械设备、水 利、电力设施等基础设施方面已形成了 一定的框架，具备一定的基础，但就完 备程度、茶园丰产程度以及五个茶厂周 边农户的茶园基地建设等还存在相当的 不足，急待进行改造和配置，以利于建 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 20 设万亩生态茶园基地和茶叶深加工项目 的投资实施，进行联合开发，将公司发 展成为独具特色的茶叶加工企业。为此， 拟定了项目发展思路和投资规划。 一、项目发展实施思路 对茶园基地及基础设施等方面的 规划。将对五大茶厂基地及茶农基地的 分散经营、管理不善的状况进行整改， 实施联合开发，统一规范管理，充分发 挥土地资源优势，变荒山为“宝山” ，走 “公司加基地带农户连市场” 的发展道路； 对茶园基地的生产管理、基础设施建设 等方面采取引进先进的技术设备和管理 经验，从而实现企业向严管理、精加工、 上档次、高效率的方向发展。 搞好万亩生态茶园建设。结合州、 县政府建设生态茶园的规划，立足于原 有云南大叶群体品种茶的基础上，力推 茶树良种化，对老茶园进行升级改造和 新建生态优质茶园，严格按照良种化、 标准化、规范化的要求建设万亩生态茶 园为扩大生产规模奠定基础。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 21 扩大科技队伍，搞好科研开发。 为了切实加强茶园的生产管理和基础设 施建设，公司聘请云龙县农业局陈敬光 高级农艺师和李月张农艺师对茶园的育 苗栽培到茶叶的加工技术把好质量关。 同时在条件许可的情况下与*真元食品 科研所等专业院校和科研机构进行新产 品研制开发，利用碎茶叶、茶老叶、茶 梗等茶的低植物，生产高附加值的茶多 酚、茶色素、茶多糖、儿茶素和预防心 脑血管病的茶红素保健食品，同时还可 开发旅游产品，实施袋泡茶和药物保健 茶饮品工程，以满足消费者“回归自然， 享受健康”的心理和生理保健需求。 加强销售队伍，拓宽产品销路。 建立科学的销售管理体系和制度，加强 销售队伍的培训和实践锻炼，注重客户 开发、营销策划及品牌建设，将“绿色 食品”“云腾”牌“ 天池碧绿茶” 系列产品在 立足于滇西八地州市场，向*地区和东 盟地区市场辐射的同时，打开向东部、 中部全国各大市场及国际市场的绿色通 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 22 道，达到以销促产，带动云龙茶叶产业 化体系的形成，为富民强县做出一定的 贡献。 二、项目投资规划 规范茶园管理需投入 352.5 万元。 对茶园进行标准化、规范化的管理，全 面进行修剪、薅、追工作，需投入 25000 个劳动工日，每个工日按 15.00 元计，则工价为 37.5 万元，需投肥 200 吨，计 28 万元，农药 5 万元，规范高 产生态茶园年生产管理费为 70.5 万元， 五年合计投入 352.5 万元。 水利设施建设需费用 29 万元。 茶园基地引水主体工程已解决，但旱季 少雨时不能完全满足茶树需水，需新建 10 个能容 40m3 的蓄水池，单价 0.6 万 元，则需资金 6 万元；增建 10m3 容量 的小水池 50 个，单价 0.3 万元，则需 15 万元；修建损坏水路 8000 米，购部 分钢管 8000 米和胶管 5000 米进行修复 水路和茶园浇灌用，共需投入资金 8 万 元。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 23 机械设备购置费用 75 万元。为 了提高产品质量和市场竞争力，需更新 购置五套国内较先进的多功能名优茶叶 加工设备，包括揉捻机、烘干机、炒干 机、杀青机及配套设备，共需投入资金 75 万元。 产品包装广告宣传投入费用 60 万元。产品商标制版和订制各类高、中、 低档系列产品包装盒及媒体广告宣传所 需费用计 60 万元。 新产品研制开发费用 50 万元。 充分利用茶叶资源优势，与*真元食品 科研所等科研机构合作，生产出对茶叶 深加工的茶多酚、儿茶素、茶红素保健 食品，实施袋泡茶和药物保健茶饮品工 程，增加公司新产品开发力度和发展后 劲，需投入研制开发费用 50 万元。 实施茶园节水喷灌技术工程需费 用 420 万元。为了保护茶园周围的生态 环境、提高茶叶生产的社会效益和经济 效益，采用科学自动节水喷灌技术对茶 园进行分期实施。每亩投入资金 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 24 2014.00 元，2144 亩茶园共投入资金 420 万元。 旧州地区茶园升级改造和重新种 植生态茶园建设资金需 2014 万元。公 司在现有 5000 多亩茶园基地基础上， 将旧州地区茶园扩垦为万亩生态茶园基 地，每亩开垦种植需 700 元，新开垦 5000 亩，投入资金 350 万元；茶园开垦 种植需三年连续管理，每亩管理费 2200 元，按 7500 亩计算，则需 1650 万元资 金；此外建设 100 亩无性系茶树良种苗 圃基地需 50 万元资金。 新建精制加工厂，需投入购买土 地及前期启动费用 100 万元。 综合上述各项分析共需投入资金 3136.5 万元，公司自筹 856.5 万元，农 户投工投劳自筹 780 万元，需引进资金 1500 万元。 三、投资效益分析 社会效益分析 1、解决农村部分剩余劳动力的 就业，增加农民的收入，对社会用工的 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 25 压力起缓解作用。公司对茶园的升级改 造和生产管理，每年可安排 200 个农村 剩余劳动力就业，每个农民每年进行 150 个工日可创收 3000 元。 2、加强管理，为国企下岗职工 和国内大中专毕业生提供就业渠道和岗 位。公司实施联合开发茶园基地和茶叶 深加工项目后，项目实施初期每年可安 排 60 多人从事茶叶生产、加工、管理、 销售，并随着市场的拓展，对人才的需 求量将随之增加，这对政府实施下岗职 工再就业和大中专毕业生自谋职业工程 起积极的推动作用，能够解决部分国企 下岗职工和大中专毕业生的就业难题。 3、带动当地山区群众致富奔小 康，促进山区经济发展，直到富民强县 的作用。公司通过该项目的联合开发， 使当地山区群众利用荒山荒坡调整种植 产业结构，大力发展优良品种茶树的种 植，由公司统一技术指导，统一保护价 收购，增加农民收入和农业产值，使群 众致富奔小康，促进山区经济发展。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 26 4、不断拓展销售市场，打开国 际国内市场。该项目的实施使公司的 “云腾”牌“天池碧绿茶”系列产品不仅销 往滇西八地州市场，而且还销往*乃至 全国和国际大市场，从而形成完善的国 内销售网络和一定的国际销售渠道，广 大消费者都喝到公司的优质“绿色食品” “云腾”牌“天池碧绿茶”，提高公司和产 品的知名度，树立公司良好形象及美誉 度。 5、增加当地财政收入。项目的 实施，将为地方财政增加新税源，对地 方财政创收和发展县域经济作出积极的 贡献。 二、经济效益分析 实施项目，建成万亩生态茶园， 经过三年管理进入初产期，五年后进入 产量稳定期。农户将鲜茶叶交售给公司 进行加工销售，鲜叶款按年度偿还建园 所耗投资，现将优质中档干茶一项单位 直接成本测算如下： 1、鲜叶成本每公斤 2.00 元，每 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 27 公斤干茶 10.00 元。 2、加工成本计每公斤 4.00 元。 3、全年管理人员工资、产品销 售等费用每公斤 6.00 元。 4、其它费用每公斤 2.00 元。 所以，每生产 1 公斤优质中档干 茶的成本应为：10.00 4.00 6.00 2.0022.00 元，以现行“云腾” 牌“天池 碧绿茶”中档产品出厂价按平均每公斤 40.00 元计算，则每公斤中档干茶能实 现利税 18.00 元。本项目如能按计划实 现产量和产值，就优质中档干茶一项， 按亩产 60 公斤优质中档干茶计算，年 产量为 600 吨，年产值 2400 万元，年 税利 1080 万元，项目实施结束四年后 就可收回全部投资。若将高档茶及碎茶 叶综合深加工开发，则效益更可观。此 外茶农也有喜人的收入，当地财政收入 也将可观，该项目的实施会取得很好的 经济效益和社会效益。 第四章投资风险与防范措施 合资公司将面临以下多个风险： -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 28 一、系统风险 1、政治环境：随着我国改革开 放的不断深入及加入 wto 后，国家出台 大量政策法规，并在不断修订和完善， 公司的生产经营及收益会随着我国的政 治和社会环境变动而变动。 2、经济环境：在计划经济向市 场经济不断转化过程中，政府在资源配 置、定价、资产管理方面的作用不断减 弱，市场将发挥主导作用。通货膨胀、 gdp 增长率及任何经济政策的变动会给 我公司的生产经营及收益带来一定的影 响。 3、法律环境：我国正在建立健 全及规范法律体系，但在公司组织、税 法等方面仍不完善，法律的不完善会对 公司的生产经营带来不可预料的影响。 二、公司特有风险 1、市场：云龙县腾龙茶叶有限 责任公司资源属季节性产品，产品单一 属于传统加工食品，新产品研制开发投 资大，顾客的消费形态改变，会对产品 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 29 销售产生一定的影响。 2、技术：现有生产技术科技含 量低、保密性差、属于半机械化作坊式 生产。 3、竞争：云南是我国的产茶大 省，云南茶叶市场处于供大于求的过剩 状况，其他众多生产厂家与我公司生产 销售同类产品，会对我公司资源分配、 产品销售有一定的影响。 4、管理：如果公司管理层经营 中决策失误，会对公司带来难以预计的 损失。 三、风险防范措施 1、系统风险方面：公司将请专 业公司或个人作为企业经济顾问和法律 顾问。 2、市场与竞争风险方面：资源 配置上，公司采用“ 公司加基地带农户 连市场”的经营管理模式，确保原料供 应。在传统茶叶加工基础上公司将引进 “*真元食品科研所 ”的茶红素保健食品 和茶叶深加工的茶多酚、儿茶素技术作 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 30 为拳头产品，实现单个产品无竞争化。 此外还研制开发旅游产品，实施袋泡茶 和药物保健茶工程。公司计划投入新产 品开发研制费 50 万元，并开展分批投 入 5080 万元的广告宣传活动和有效 的市场营销及品牌策划活动，以提高产 品的品牌价值和树立企业的良好形象。 3、技术方面：公司将有偿委托 专业院校及研究所对新产品进行研制开 发。同时公司将和相关技术人员签订 技术保密合同 ，并制定关联的技