南京环农秸秆制品有限公司创业计划书

南京环农秸秆制品有限公司 创 业 计 划 书 目录 一、执行总结 1 (一)公司名称及性质 .1 （二）公司概况 1 （三）组织及人力资源 1 （四）财务分析 2 二、市场背景 2 （一）行业背景 2 （二）项目前景 3 （三）项目意义 3 三、产品与生产 4 （一）成品介绍 4 （二）原料回收 4 （三）产品生产 5 （四）工业用途 6 四、营销策略 6 五、竞争分析 7 （一）SWOT 分析 .7 （二）主要竞争对手分析 9 六、财务及风险分析 10 （一）公司会计报表 10 （二）风险预测 19 七、公司发展战略 19 （一）总体战略目标 19 （二）具体发展战略 20 八、项目资源及进展 22 （一）丰富的秸秆资源 22 （二）项目进展 22 九、附录 22 附件一：高燃烧系数燃烧质检测报告 22 一、执行总结 (一) 公司名称及性质 1.公司名称：南京环农秸秆制品有限公司 2.公司类型：股份制公司 （二）公司概况 南京环农秸秆制品有限公司，是一家主要从事秸秆产品加工与 制作，提供秸秆制品销售和服务的公司。 公司秉承绿色低碳、节能减排的发展理念，旨在促进农村经济 绿色发展，共建和谐社会，利用绿色环保的可再生能源，提高秸秆 利用率，减少环境污染，服务社会，发展自我。 （三）组织及人力资源 公司性质是有限公司，初期组织结构采取直线制。公司所有权 与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设各部门经理，公司 创业初期，成员组织架构主要为大学生，团队成员均具备相关领域 专业知识和时间经理，团队各成员各司其职，内部实现优势互补和 良性，同时公司不断完善和创新组织结构，不断发现和吸引优秀人 才加盟，共谋发展。 表 1：公司人员组织结构 1 （四）财务分析 根据南京环农秸秆制品有限公司的财务分析，公司在 2014 年净 利润达 201728.77 元，2015 年盈利能力大幅上升，累计到 6 月 30 日公司本年度净利润已达 155693.1 元。可以预见，在前景可观的可 再生能源市场中，公司盈利能力和利润增长率将大幅提升，为社会 创造更加可观的投资回报。 二、市场背景 （一）行业背景 能源是当前经济发展不容忽视的动力因素，随着工业化进程的 加快和现代工业文明的急速扩张，能源问题成为横亘在人类发展道 路上的重要难题。 作为能源生产和消费大国，我国为缓解能源压力，破解能源问 题，我国颁布实施了可再生能源法，加大对可再生资源的研究 和运用，可再生能源市场前景广阔，生物能源因其再生、环保、成 姓名 负责 学历 专业 毕业院校 仲涛 总运营、网络推广 大专 工程 南京高等职业技术学校 仲巧宏 营销策划 大专 市场营销 高春美 市场拓展 大专 市场营销 付文生 生产管理 大专 数控管理 南京职业教育中心 李蓉 财务管理 大专 财会 金山职业技术学院 王俊 销售推广 大专 市场营销 南京广播电视大学 本低等特点，成为人们运用和开发的首选。 在我国目前的生物能源结构中，秸秆资源丰富，平均年可利用 量为 7 亿吨左右，占全世界秸秆总量的 30左右，居世界之首。然 而，受传统生活和消费观念的制约，目前我国对秸秆资源利用并没 有得到合理和高效的利用，因此高科技的秸秆加工成品(燃烧质、活 性炭等）未来市场前景广阔。 （二）项目前景 在可持续发展的大背景下，秸秆加工利用产业必将越来越受到 重视。随着秸秆颗粒燃料成型技术等技术的革新，燃烧质、活性炭 等秸秆制成品质量不断提升，不仅提高了农民收入，同时也缓解了 能源紧张的局面，为企业创造了良好的经济效益和社会效益。 作为一种可再生资源，秸秆将会成为非常有前景的新兴能源， 合理高校的利用方式，不仅能为企业创造经济价值，实现投资获取 回报，还能让企业积极参与环保事业，增强企业的整体经济实力。 （三）项目意义 1.节约能源 项目本身符合我国可持续发展对能源的需要，秸秆加工成品(燃 烧质、活性炭等）能有效代替煤等传统工业原料，有利于减少矿物 能源的消耗。 2.符合可持续发展战略 3 对秸秆进行开发利用，能减少环境污染，符合我国可持续发 展战略目标，与利于促进经济和环保事业科学发展。 3、促进农民增收 秸秆回收利用，变废为宝，能促进农民增收，当地农户如能合理 利用，将会有不少收入。 三、产品与生产 （一）成品介绍 南京环农秸秆制品有限公司，利用所有农作物秸秆，采用先进 的化工技术，加工、制造、销售秸秆制成品。 目前公司主要成品介绍：燃烧质、活性炭 （二）原料回收 为确保产品生产顺利进行，公司将采取多种原料回收方式，以 保原料质量和稳定供应，最大限度降低成本。具体原料回方式如下： 1.向秸秆生产者直接回收 在农作物收成时节，到田间向农户直接收购秸秆，并且直接与 农户签订购买合同，确保货源的稳定供应。 2.搭建互联网秸秆回收平台 把握市场动态，积极构建互联网回收平台，及时调整采购策略， 采取线上线相结合的方式，最大可能降低劳动力和经济成本。 3.秸秆合作社固定回收 与当地的秸秆合作社达成战略合作协议，签订回收合同，向这 些合作社固定回收原料，降低成本，节约时间。 此外，公司在对秸秆进行回收的同时，会为为农户提供一定的技术、 资金支持，并对回收的原料加大检测力度，确保原料的品质和质量。 （三）产品生产 1.生产方式 公司引进国际先进生产技术，形成了完善科学的制造工序流程， 通过粉碎、脱水、混合、压块、颗粒化、碳化等科学生产方式，对 秸秆加工成品，确保产品具有安全清洁、节能环保等优点。 2.加工处理过程 秸秆粉碎秸秆脱水除湿混合压块 碳化、颗粒化出料 3.生产流程 秸秆回收 田间回收 互联网秸秆回收平台 秸秆合作社固定回收 加工处理 粉碎、脱水、混合、 加工成品产出收益 燃烧质 活性炭 压块、颗粒化、碳化 5 （四）工业用途 1.燃烧质 秸秆在常温高压下加工成燃烧质，可广泛应用于： （1）民用取暖和生活用能，干净，无污染(与煤相比)，可在市 内替代燃油与燃气做为小型锅炉的燃料。 （2）工业锅炉和窑炉燃烧，替代燃煤和燃气，解决环境污染问 题； （3）可作为气化发电、火力发电的燃料，解决小火电厂关停问 题。 2.活性炭 用秸秆制备活性炭，让具有优良吸附能力的活性炭广泛运用到 医药、食品及人们生活各方面。 四、营销策略 为增加销售渠道，拓宽销售范围，公司产品销售线下销售和搭 建互联网平台，线上线下相结合的 O2O 模式，有效连接本地、外地 客户。 直接使用商 供给厂商 二次加工厂 （一）建立以南京为中心的线下销售渠道 公司处于起步阶段，目前公司要充分利用现有的客户资源和人 脉资源，搭建以南京为中心的线下销售渠道，吸引有良好市场人脉 和销售能力的人才，加入销售团队，扩大销售范围。 同时公司还可以通过当地现有客户资源，联系行业内一些外地 的客户资源，拓宽销售渠道。 （二）搭建互联网销售平台 当前，线上线下结合的 020 发展模式，是销售的不二制胜法宝， 公司将建立互联网销售平台，整合本地和外地客户资源，积极向全 国扩张销售市场，提升公司知名度和销售业绩，保证产品全方位进 入市场。 五、竞争分析 （一）SWOT 分析 1.S(优势) （1）政府支持的新兴产业，前景广阔 对秸秆进行再加工利用，制作燃烧质、活性炭等成品是当前我国 政府鼓励，政策支持的新兴产业和环保事业，市场前景广大，利润 空间无限。 （2）原料资源丰富，投资收益高。 在南京的许多秸秆随处可见，丰富的秸秆资源，低廉的回收价 7 格，为企业降低投入成本，增加投资收益，得天独厚的资源优势， 有利于企业成功运营产生收益。 2.W（劣势） 由于对秸秆制品产出，前期投入成本较大，运输成本高等问题， 处于起步发展阶段的公司，面临着资金缺乏的难题。此外，人力、 技术、基础资源不完善，也是当前公司发展面临的问题。 3.O(机会) （1）契合绿色经济和低碳经济发展方向，国家支持 当前我国提出的绿色经济和低碳经济，正是秸秆制品等新能源 产品的发展良机，南京环农秸秆制品有限公司的产品和发展理念， 符合可持续发展，是国家大力支持的产业，有望得到国家财政支持。 （2）当地成熟的草莓产业，可供原料。 得益于当地成熟的草莓产业，冬天草莓大棚需要加温设备，可 供原料。另外，目前活性炭市场火爆，也为公司发展提供了良好的 契机。 4.T（挑战） （1）传统行业联姻互联网，挑战巨大。 目前，公司发展和全行业发展都面临的挑战是，传统能源行业， 结合互联网发展，不断调整生产方式，准备在未来的新能源行业中 进行规模化生产。 （2）解决南京秸秆焚烧问题 秸秆焚烧问题是南京长久存在的环境问题由于当下人们的生活 方式和消费市场还是倾向于传统能源，因而在推广普及生物能源， 解决秸秆焚烧问题上，公司还面临很大的挑战。 （二）主要竞争对手分析 表 2：主要竞争对手分析对比表 公司名称 南京勤丰秸杆科技有限公司 南京盛焰秸秆有限公司 成立时间 2013 年 5 月 2005 年 公司性质 有限公司 有限公司 发展规模 公司由原勤丰秸秆研发有限 公司、中科院上海高等研究 院下属上海中科岸达环保科 技有限公司和南京农业大学 生物质炭和绿色农业研究中 心合作经营。 拥有一支集开发、研制、 制造、检测、试验、营销、 售后服务于体的技术团 队，技术力量雄厚，产品 质量优良，拥有良好的社 会美誉度。 主要产品 农作物秸秆炭化利用、高端 肥料及环保材料研发 燃生物质颗粒锅炉、燃油 燃气锅炉、电加热和燃煤 锅炉及生物质颗粒燃料等 系列产品。 优劣对比 优势：同期发展企业，实力 合作对象，技术优势明显； 优势：十年发展历史的老 企业，市场和客户资源广 9 劣势：产品类目杂乱，缺乏 市场定位，市场竞争力略弱 阔，技术雄厚，社会影响 大 劣势：生产设备和管理方 式比较陈旧 六、财务及风险分析 （一）公司会计报表 1.利润表（2013-2015 年） 南京环农秸秆制品有限公司 2013 年利润表 编制单位:南京环农秸秆制品有限公司 2013 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 行 次 本月数 本年累计数 一、主营业务收入 1 0 0 减：主营业务成本 4 0 0 主营业务税金及附加 5 0 0 二、主营业务利润（亏损以 “”号填列） 10 0 0 加：其他业务利润（亏损以 “”号填列） 11 0 0 减：营业费用 14 管理费用 15 25483.4 51285.6 财务费用 16 10.58 315.48 三、营业利润（亏损以“” 号填列） 18 -25493.98 -51601.08 加：投资收益（损失以 “”号填列） 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额（亏损总额以 “”号填列） 27 -25493.98 -51601.08 减：所得税 28 五、净利润（净亏损以“” 号填列） 30 -25493.98 -51601.08 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 0 2.自然灾害发生的损失 0 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 0 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 0 5.债务重组损失 0 6.其他 0 南京环农秸秆制品有限公司 2014 年利润表 编制单位:南京环农秸秆制品有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 行 次 本月数 本年累计数 一、主营业务收入 1 210014 2232000 减：主营业务成本 4 169366 1851420 主营业务税金及附加 5 0 0 二、主营业务利润（亏损以 “”号填列） 10 40648 380580 加：其他业务利润（亏损以 “”号填列） 11 0 0 减：营业费用 14 2514.89 38511.56 管理费用 15 18492.58 140120.15 财务费用 16 35.15 219.52 三、营业利润（亏损以“” 号填列） 18 19605.38 201728.77 加：投资收益（损失以 “”号填列） 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 11 四、利润总额（亏损总额以 “”号填列） 27 19605.38 201728.77 减：所得税 28 五、净利润（净亏损以“” 号填列） 30 19605.38 201728.77 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 0 2.自然灾害发生的损失 0 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 0 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 0 5.债务重组损失 0 6.其他 0 南京环农秸秆制品有限公司 2015 年利润表 编制单位:南京环农秸秆制品有限公司 2015 年 6 月 30 日 单位：元 项 目 行 次 本月数 本年累计数 一、主营业务收入 1 146500.23 1860000 减：主营业务成本 4 118145.16 1493200 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润（亏损以 “”号填列） 10 28355.07 366800 加：其他业务利润（亏损以 “”号填列） 11 0 0 减：营业费用 14 3214.2 75411.55 管理费用 15 12141.2 135481.15 财务费用 16 15.21 214.2 三、营业利润（亏损以“” 号填列） 18 12984.46 155693.1 加：投资收益（损失以 “”号填列） 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额（亏损总额以 “”号填列） 27 12984.46 155693.1 减：所得税 28 五、净利润（净亏损以“” 号填列） 30 12984.46 155693.1 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 0 2.自然灾害发生的损失 0 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 0 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 0 5.债务重组损失 0 6.其他 0 2.资产负债表（2013-2015 年） 南京环农秸秆制品有限公司 2013 年资产负债表 会工 01 表 编制单位:南京环农秸秆制品有限公司 2013 年 12 月 31 日 单位:元 资 产 行 次 年 初 数 期末数 负债及所有者权益 （或股东权益） 行 次 年 初 数 期末数 流动资产: 流动负债: 货币资金 1 0 153142.48 短期借款 68 0 0 短期投资 2 0 0 应付票据 69 0 0 应收票据 3 0 0 应付帐款 70 0 5780 应收股利 4 0 0 预收帐款 71 0 0 应收利息 5 0 0 应付工资 72 0 0 应收帐款 6 0 0 应付福利费 73 0 0 其他应收款 7 0 0 应付股利 74 0 0 预付帐款 8 0 0 应交税金 75 0 0 应收补贴款 9 0 0 其他应交款 80 0 0 13 存货 10 0 0 其他应付款 81 0 0 待摊费用 11 0 0 预提费用 82 0 0 一年内到期的 长期债券投资 21 0 0 预计负债 83 0 0 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 0 0 流动资产合计 31 0 153142.48 其他流动负债 90 0 0 长期投资: 长期股权投资 32 0 0 流动负债合计 100 0 5780 长期债权投资 34 0 0长期负债: 长期投资合计 38 0 0 长期借款 101 0 0 固定资产: 应付债券 102 0 0 固定资产原价 39 0 314277.99 长期应付款 103 0 0 减:累计折旧 40 0 13241.55 专项应付款 106 0 0 固定资产净值 41 0 301036.44 其他长期负债 108 减：固定资 产减值准备 42 0 0 长期负债合计 110 0 0 固定资产净额 43 0 301036.44递延税项: 工程物资 44 0 0 递延税款贷项 111 0 0 在建工程 45 0 0 负债合计 114 0 5780 固定资产清理 46 0 0 固定资产合计 50 0 301036.44所有者权益(或股东权益)： 无形资产及其他 资产: 实收资本(或股本) 115 0 500000 无形资产 51 0 0 减：已归还投资 116 0 0 长期待摊费用 52 0 0 实收资本(或股本)净额 117 0 0 其他长期资产 53 资本公积 118 0 0 无形资产及其 他资产合计 60 0 0 盈余公积 119 0 0 其中:法定公益金 120 0 0 递延税项: 未分配利润 121 0 -51601.08 递延税款借项 61 0 0 所有者权益（或股东权益）合计 122 0 448398.92 资 产 总 计 67 0 454178.92 负债和所有者权益 (或股东权益)合计 135 0 454178.92 南京环农秸秆制品有限公司 2014 年资产负债表 会工 01 表 编制单位:南京环农秸秆制品有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位:元 资 产 行 次 年初数 期末数 负债及所有者 权益 （或股东权益） 行 次 年初数 期末数 流动资产: 流动负债: 货币资金 1 153142.48 85141.7 短期借款 68 0 0 短期投资 2 0 0 应付票据 69 0 0 应收票据 3 0 0 应付帐款 70 5780 81542.2 应收股利 4 0 0 预收帐款 71 0 0 应收利息 5 0 0 应付工资 72 0 0 应收帐款 6 0 189421.5 应付福利费 73 0 0 其他应收款 7 0 0 应付股利 74 0 0 预付帐款 8 0 0 应交税金 75 0 0 应收补贴款 9 0 0 其他应交款 80 0 0 存货 10 0 94639.15 其他应付款 81 0 0 待摊费用 11 0 0 预提费用 82 0 0 15 一年内到期 的长期债券 投资 21 0 0 预计负债 83 0 0 其他流动 资产 24 一年内到期的 长期负债 86 0 0 流动资产合 计 31153142.48369202.35 其他流动负债 90 0 0 长期投资: 长期股权投 资 32 0 0 流动负债合计 100 5780 81542.2 长期债权投 资 34 0 0长期负债: 长期投资合 计 38 0 0 长期借款 101 0 0 固定资产: 应付债券 102 0 0 固定资产原 价 39314277.99423851.89 长期应付款 103 0 0 减:累计 折旧 40 13241.55 35277.25 专项应付款 106 0 0 固定资产净 值 41301036.44388574.64 其他长期负债 108 减：固定 资产减值准 备 42 0 0 长期负债合计 110 0 0 固定资产净 额 43301036.44388574.64递延税项: 工程物资 44 0 0 递延税款贷项 111 0 0 在建工程 45 0 0 负债合计 114 5780 81542.2 固定资产清 理 46 0 0 固定资产合 计 50301036.44388574.64 所有者权益(或 股东权益)： 无形资产及 其他资产: 实收资本(或股 本) 115 500000 500000 无形资产 51 0 0 减：已归还投资 116 0 0 长期待摊费 用 52 0 0 实收资本(或股 本)净额 117 0 0 其他长期资 产 53 资本公积 118 0 0 无形资产及 其他资产合 计 60 0 0 盈余公积 119 0 0 其中:法定公 益金 120 0 0 递延税项: 未分配利润 121-25493.98 176234.79 递延税款借 项 61 0 0 所有者权益 （或股东权益） 合计 122448398.92 676234.79 资 产 总 计 67454178.92757776.99 负债和所有者权 益(或股东权益) 合计 135454178.92 757776.99 南京环农秸秆制品有限公司 2015 年资产负债表 会工 01 表 编制单位:南京环农秸秆制品有限公司 2015 年 6 月 30 日 单位:元 资 产 行 次 年初数 期末数 负债及所有者 权益 （或股东权益） 行 次 年初数 期末数 流动资产: 流动负债: 货币资金 1 85141.7 49924.87 短期借款 68 0 0 短期投资 2 0 0 应付票据 69 0 0 应收票据 3 0 0 应付帐款 70 81542.2 115801.5 应收股利 4 0 0 预收帐款 71 0 0 应收利息 5 0 0 应付工资 72 0 0 应收帐款 6 189421.5245870.01 应付福利费 73 0 0 其他应收款 7 0 0 应付股利 74 0 0 预付帐款 8 0 0 应交税金 75 0 0 应收补贴款 9 0 0 其他应交款 80 0 0 存货 10 94639.15 118410.2 其他应付款 81 0 0 待摊费用 11 0 0 预提费用 82 0 0 17 一年内到期 的长期债券 投资 21 0 0 预计负债 83 0 0 其他流动 资产 24 一年内到期的 长期负债 86 0 0 流动资产合 计 31369202.35414205.08 其他流动负债 90 0 0 长期投资: 长期股权投 资 32 0 0 流动负债合计 100 81542.2 115801.5 长期债权投 资 34 0 0长期负债: 长期投资合 计 38 0 0 长期借款 101 0 0 固定资产: 应付债券 102 0 0 固定资产原 价 39423851.89574735.32 长期应付款 103 0 0 减:累计 折旧 40 35277.25 41211.01 专项应付款 106 0 0 固定资产净 值 41388574.64533524.31 其他长期负债 108 减：固定 资产减值准 备 42 0 0 长期负债合计 110 0 0 固定资产净 额 43388574.64533524.31递延税项: 工程物资 44 0 0 递延税款贷项 111 0 0 在建工程 45 0 0 负债合计 114 81542.2 115801.5 固定资产清 理 46 0 0 固定资产合 计 50388574.64533524.31 所有者权益(或 股东权益)： 无形资产及 其他资产: 实收资本(或股 本) 115 500000 500000 无形资产 51 0 0 减：已归还投资 116 0 0 长期待摊费 用 52 0 0 实收资本(或股 本)净额 117 0 0 其他长期资 产 53 资本公积 118 0 0 无形资产及 其他资产合 计 60 0 0 盈余公积 119 0 0 其中:法定公 益金 120 0 0 递延税项: 未分配利润 121176234.79 331927.89 递延税款借 项 61 0 0 所有者权益 （或股东权益） 合计 122676234.79 831927.89 资 产 总 计 67757776.99947729.39 负债和所有者权 益(或股东权益) 合计 135757776.99 947729.39 （二）风险预测 公司生产秸秆加工制成品的收益受以下不确定因素影响： 1.国家政策 国家产业政策会对原料成本和行业定价有一定的影响，企业的 财务收益受此因素制约； 2.秸秆原料价格 目前秸秆原料市场没有形成统一的定价体系，随着粉碎、脱水、 混合、压块、颗粒化、碳化等秸秆加工技术的推广，可能会导致秸 秆价格会大幅度上涨； 3.秸秆原料运输成本 秸秆本身重量极轻且体积庞大，如果长途运输其成本远高于秸 秆回收成本，若采用流动打捆机又会增加购置设备的成本，这就会 19 给秸秆原料的价格带来了压力。 七、公司发展战略 （一）总体战略目标 1.公司使命 公司在 35 年内成为南京地区，乃至全国市场秸秆制品生产和 销售的领导者。向社会提供低碳环保的优质燃烧质、活性炭等秸秆 加工成品，为绿色发展助力。 2.公司宗旨 公司秉承绿色低碳、节能减排的发展理念，旨在促进农村经济 绿色发展，共建和谐社会，利用绿色环保的可再生能源，提高秸秆 利用率，减少环境污染，为我国环保事业和绿色经济发展注入活力。 公司致力于为客户提