信用社（银行）票据中心业务操作流程.doc_第1页
信用社（银行）票据中心业务操作流程.doc_第2页
信用社（银行）票据中心业务操作流程.doc_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

信用社（银行）票据中心业务操作流程我社目前办理的票据融资业务包括办理贴现、转贴现卖出业务。贴现业务是指我社从持票人手中买入的未到期银行承兑汇票的票据融资行为。转贴现卖出业务是指我社将已贴现、尚未到期的银行承兑汇票所有权转卖给其他金融机构以取得资金的票据融资行为。、银行承兑汇票贴现业务操作程序申请人申请。申请人需持国家政策性或国有独资商业银行、全国股份制商业银行及北京、上海市商业银行承兑的银行承兑汇票，以及上级批准进入的城市商业银行等金融机构签发的银行承兑汇票，并具备企业法人资格；同时，在我社开立基本或一般存款账户，提供能证明票据真实性贸易背景的商品交易合同、增值税发票等跟单资料复印件，填写银行承兑汇票贴现申请书，交结算中心。结算中心经办客户经理初审首先审查贴现出申请人营业执照副本及正本复印件、法人代表资格证明书及复印件、法人及经办人身份证复印件、经办人授权委托书、经办人工作证（或介绍信），对于未开户企业，首次办理必须提供组织机构代码证复印件、开户许可证复印件及有效的贷款卡原件及复印件。其次，进行资料审查。申请人提供的合同要与增值税发票供需关系人及承兑汇票的最后关系人一致；合同金额必须大于或等于承兑汇票金额；税务发票复印件必须复印清晰且一般为第二联复印件，名称上加盖全国统一发票监制章，发票名称上不得带有“省、市、自治区”字样，金额大于或等于承兑汇票金额，发票复印件上必须有贴现申请企业增值税发票专用或财务专用章。再次，票据真实性、有效性判定，客户经理按照支付结算办法中对票面要素的审查要点进行审核。客户部初审合格后，将银行承兑汇票原件交会计部门办理复审与查询；会计部门复审与查询会计部门审查人收到汇票后，除票面审查内容进行审查外，还须由两名以上验票人员使用专用仪器对票据真伪进行交叉审验，审查合格的票据予以收存并向持票人开具收据，同时进行真实性查询。结算中心对票据的跟单资料进行复审。办理贴现手续首先签订银行承兑汇票贴现协议书：经办客户经理填写贴现凭证，资金清算部门对客户经理计算的贴现利息和实付贴现金额进行复核，无误后在贴现审批书上签名。票据业务报批资料及上报流程首先，客户部经理要审查贴现材料是否符合规定，在贴现凭证、贴现审批书和票据业务综合系统上签名，会计部门票据审核人、查询人在贴现审批书上签名，资金调拨人员安排资金并在贴现审批表上签名，最后由主管主任、主任在审查审批书上签批意见后，入账时，贴现申请人将已背书的银行承兑汇票背书，我社会计部门专人保管完成了贴现全流程。2、贴现卖出业务流程办理转贴现的前期准备工作。提供贴现或转贴现凭证第一联（盖有转迄章）复印件、银行承兑汇票真实性查询查复书复印件、相关合同及增值税发票复印件，将银行承兑汇票加盖“汇票专用章及主任章”，同时办理转卖时坚持双人操作、行踪
人人文库> 全部分类> 毕业设计 > 毕业论文

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论