商业银行经营学管理

一、1、格拉斯斯蒂格尔法案：也称作1933 年银行法 。在 1930 年代大危机后的美国 立法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的 风险。该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。 2、分行制：是指设有总行，又可以设立分支行的银行体制。又称总分行制。分支行制 的总行一般都设立在大城市，作为分支行，所有业务都同意遵照总行的指示办理。 1、什么是商业银行？它有哪些功能？ 商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融 资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务 的金融企业。 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济五项功能。 5、20 世纪 90 年代以来国际银行业为什么会发生大规模合并？其意义何在？ 1强强合作，开拓市场，同时通过规模扩张，降低成本，减少重复建设所需市场花 费，可以快速进入对方市场，减少本土化进程花费等 2、有些银行，不适合现代社会发展，于是倒闭被兼并！例如雷曼兄弟银行！ 3、世界经济一体化影响越来越大。于是银行兼并越来越多！ 4、金融壁垒打破，也对银行兼并产生积极影响！ 6、商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？ 1)利润最大化原则 (2)扩大市场份额原则 (3)保证贷款安全原则 (4)维护银行形象原则 二、1、外源资本 2、内源资本 3、核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回 收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 4、附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 5、银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业 并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符 合银行总体经营目标或所须增资本的具体目的。 2、为何充足的银行资本能降低银行经营风险？ 银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金童管理当局所规定的能够保障正 常营业自以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应 该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。分为资本数量和资本结构的 合理性。资本量不足，往往是银行盈利性和安全性失衡所致。为追求利润，过度扩 大风险资产，盲目发展表外业务等，这些现象必然导致银行资本量相对不足，加大 银行的经营风险。 5、银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键因素？ 银行最低资本限额应与银行资产结构决定的资产风险相联系，因此银行资本的 要求量与银行资本结构及资产结构直接相关。 主要有两种对策:（一）分子对策：（1）内源资本策略；（2）外源资本策略 （二）分母对策：（1）压缩银行的资产规模；（2）调整资产结构 三、1、大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的 票证。 2、外国金融债券：国际借款人(债券发行人)通过外国金融市场所在国的银行或金融组 织发行的以该国货币为面值的债券。 3、欧洲金融 2、简述商业短期借款的渠道和管理重点 主要渠道： （一）同业借款：指的是金融机构之间的短期资金融通。 （二）向中央银行借款：商业银行向中央银行借款的主要形式有两种：一是再贷款； 二是再贴现。 （三）转贴现：是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为。 （四）回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限 后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 （五）欧洲货币市场借款 （六）大面额存款：是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券 筹集资金的主要形式。 管理重点： （一）主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流 动性需要过于集中的压力。 （二）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受 能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。 （三）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用 的借款余额。 （四）正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流 动性需要。 4、 “对商业银行来说存款越多越好” ，你认为这句话对不对？为什么？ 此观点值得商榷，尤其是在中国目前面临流动性过剩的情况下。 一家银行的存款量，应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之 承受能力的范围内。而如果超过这一程度和范围， 就属于不适度的存款增长，反 而会给银行经营带来困难。因此，银行对存款规模的控制，要以存款资金在多大程 度上被实际运用于贷款和投资为评判标准。 5、在当前我国银行间储蓄存款竞争激烈的环境下，请你为某银行设计一个储蓄存款新 品种，并为这个新品种的退出规划营销步骤。 通知存款是指客户不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能 支取 的存款业务。 个人通知存款不论实际存期多长， 按存款人提前通知的期限长短划分 为一天通知存款和七天 通知存款两个品种。 一天通知存款必须提前一天通知约定支取存 款， 七天通知存款则必须提 前七天通知约定支取存款。通知存款的币种为人民币、港币、 英镑、美元、日元、欧元、瑞士法郎、澳大利亚元、新加坡元。 以上两种属传统的通知存 款品种， 下面介绍一个储蓄存款的新品种， 或许会为商业银行带来 更多的储蓄存款。 通知存款自动转存： 该产品具有每 7 天自动转存的强大功能， 根据与客户的约定按通知 存款 利率每 7 天自动结息， 并将本息合计金额自动转存为新的通知存款。 客户无须办 理预约交易， 可随时办理支取而不必担心损失通知存期的利息。 （一）产品特点： 1.具 有活期储蓄的便利和高于活期储蓄的利率； 2.适合大额资金存期难以确定，存取较频繁的 存款客户； 3.在股市、汇市低迷，或者在法定节假日、短期不用款的时候，选择中国银行 通知存款，可 获得更大的收益； 4.通知存款的币种多样，可为人民币、规定外币。 （二） 适用对象 中国居民、港澳台居民、居住在中国境内外的外国人、外籍华人和华侨,凭实名 制认可的有 效身份证件在中国银行各营业网点都可开立通知存款账户。 四、1、超额存款准备金：超额准备金是指商业银行及存款性金融机构在中央银行存款帐户 上的实际准备金超过法定准备金的部分。 2、基础头寸：商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段，由 其业务库存现金和在中央银行的超额准备金存款构成。 1、商业银行现金资产由那些构成？其主要作用是什么？ 现金资产构成： （1）库存现金（2）在中央银行存款（3）存放同业存款（4）在 途资金 作用： （1）保持清偿能力（2）保持流动性 2、影响商业银行超额存款准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额存款准备金 量？ 五、1、信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的 贷款。 2、保证贷款：贷款人按担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷 款本息时，按规定承担连带责任而发放的贷款。 3、抵押贷款：债务人在法律上把财产所有权转让给债权人，但债权人并不占有财产， 以财产担保的债务一经偿还，财产所有权的转让即告结束，设置抵押的目的，主 要保障债权人在债务中不履行债务时有优先受偿的权利，而这一优先受偿权是以 设置抵押的实物形态变成值来实现的，所以抵押是以抵押人所有的实物形态为抵 押主体，以不转移所有权和使用权为方式作为债务担保的一种法律保障行为。 4、消费者贷款：消费者凭信用先取得商品使用权，然后按期归还货款以购买商品。 5、不良贷款：借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有 迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的 贷款。 6、关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利 影响因素的贷款。 7、次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿 还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款 损失的概率在 30%-50%。 1、商业银行的贷款政策包括哪些内容？制定贷款政策时应考虑那些因素？ 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方 针、措施和程序的总和。商业银行的基本内容主要有以下几个方面： 1、贷款业 务发展战略 2、贷款工作规程及权限划分 3.贷款的规模和比率控制 4. 贷款种类及 地区 5. 贷款的担保 6.贷款定价 7. 贷款档案管理政策 8.贷款的日常管理和催收制度 9.不良贷款的管理。 商业银行的管理者在制定该行的贷款政策时，要考虑以下因素：1、有关法律、 法规和国家的财政、货币政策 2、银行的资本金状况 3、银行负债结构 4、服务地 区的经济条件和经济周期 5、银行信贷人员的素质 2、商业银行贷款定价的原则是什么？ 1.当期利润最大化 2.扩大市场份额 3.保证贷款质量 4.改善银行的社会形象 3、银行发放信用贷款时应重点注意什么问题？ 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者 担保而发放的贷款。信用贷款具有以下几个特点：1)以借款人信用和未来的现金流 量作为还款保证；2)风险大且利润高；3)手续简便。 10、银行如何发现不良贷款的信号？如何控制不良贷款的损失？ 通常，银行贷款人员可以从以下一些表象中分析是否会产生不良贷款的原因：1） 企业在银行的账户上反映的预警信号；2）从企业财务报表上反映的预警信号；3）在 企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号；4）在企业经营管理方面表现出来的信 号。 1.督促企业整改，积极催收到期贷款。2.鉴定贷款处理协议，借贷双方共同努力， 确保贷款安全。3.落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。4 依照法律武器收回贷 款本息.5 呆帐冲销。 11、商业银行应建立哪些贷款管理制度？其内容是什么？ 审贷岗位设置；贷款责任制度；贷款质量的检测与考核。 六、1、国库券：国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券。 2、证券投资组合：投资者对各种证券资产的选择而形成的投资组合。 1、证券投资在商业银行投资组合中的主要功能是什么？ 1、分散风险、获取收益：避免资产结构单一化带来的高风险；增加收益。 2、保持流动性：银行投资于短期国库券，既有一定的收益性，也可以低成本 出售满足其短期流动性需要。 3、合理避税：各国政府在发行国债和市政债券时，均有税收的优惠，银行可 以通过合理的证券组合达到有效避税，增加收益的目的。 3、市场利率与证券收益率和证券价格有什么关系？ 4、商业银行各种证券投资策略的内容和优缺点是什么？ 1、流动性准备方法 流动性准备方法是商业银行传统证券投资策略的一种，被认为是较为保守或 消极的投资策略。 优点： 缺点：这种投资策略比较僵硬地看待金融资产的流动性与盈利性之间的替换 关系，从而把证券简单地划分为流动性证券和收益性证券两类。随着经济环境的 变化，此方法越来越显得被动和保守，由它知道下所产生的银行资产组合已不能 适应商业银行的发展目标。 2、梯形期限策略 梯形期限策略是相对稳健的方法，它也称为期限间隔方法。该方法强调把资 金均匀地投资于不同期限的同质证券，在保证流动性的同时可提高平均收益率。 由于该方法中的投资组合很像阶梯形状，故此得名。 优点： 第一，管理方便，易于掌握。银行只需将资金在期限上作均匀分布，并定期 进行冲投资安排即可。 第二，银行不必对市场利率走势进行预测，也不需要频繁进行证券交易业务。 第三，这种投资组合可以保障银行在避免因利率波动出现投资的同时，是银 行获取至少是平均的投资回报。 缺点： 第一，过于僵硬，缺少灵活性，当有利的投资机会出现时，不能利用新的投 资组合来扩大利润，特别是当短期利率提高较快时。 第二，作为二级准备证券的变现能力有局限性。由于实际偿还期为 1 年的证 券只是 1/n，故有应急流动性需要时，银行出售中长期证券有可能出现投资损失。 3、杠铃结构方法 杠铃结构方法把证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布 在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。这种证券组合结构反映在图上形 似杠铃，故此得名。 优点：从理论上讲，杠铃结构方法能使银行证券投资达到流动性、灵活性和 盈利性的高效组合。短期证券保证了银行的流动性，长期证券的收益率较高，其 投资组合的收益率不低于在梯形结构方法下的投资组合收益率。特别是在利率波 动时，投资损益相互抵消。 缺点：该方法对银行证券转换能力、交易能力和投资经验要求较高，对那些 缺乏这方面能力和人才的银行来讲，其他简单方法也许更为有效。 4、利率周期期限决策方法 在利率波动的环境中，如果银行对利率的预测有较强的专家队伍，就可以采 取较为主动和更富有进取性的投资策略，利率周期期限决策方法就是其中一种。 优点：最大限度的利用了利率波动。 缺点：实施中存在不少难度：第一，利率周期期限决策方法运用的环境是利 率呈现出有规律性周期波动。第二，该方法要求银行对市场利率变动方向有准确 预测，否则，银行证券投资将损失惨重。第三，在股份制商业银行组织结构下， 由于银行管理人员与董事会成员对投资获利方式和时机的选择往往存在差异，容 易使该投资策略的实施效果大打折扣。第四，长期债券流动性低，在银行需要补 充流动性或实施证券转换时，有时不易按意愿价格变现或售出，甚至产生损失。 6、商业银行利用证券投资进行避税的前提条件是什么？ 两种以上的可选择的债券利息收入存在税负差异，使这些债券的税前收益和税后 收益不致。 七、1、融资性租赁：实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。 2、经营性租赁：是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内 由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性 租赁租赁。 3、回租租赁：将自制或外购的资产出售，然后向买方租回使用。 4、杠杆租赁：即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以 较优惠条件进行设备出租的一种方式。 5、信托投资：金融信托投资机构用自有资金及组织的资金进行的投资。 2、什么事融资性租赁？它具有哪些主要特征？ 融资租赁是指出租人根据承租人对出卖人（供货商）的选择，向出卖人购买租赁物， 提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。 特征：特征：1.设备的所有权和使用权分离 2.租期分期归流 3.资金与物资运动的紧密结合。 3、试分析影响租赁的几个主要因素。 八、1、表外业务：表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损 益的经营活动 2、备用信用证：开证人（一般是银行）应支付人的请求开给受益人，保证在受益人出 示特定单据或文件，开证人在单证相符的条件下必须付给受益人一笔规定的款项或 承兑汇票的一种书面凭证。 3、互换业务：互换是一种双方商定在一段时间内彼此相互交换现金的金融交易。 1、什么是表外业务？它有什么特点？商业银行为什么要发展表外业务？ 表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影 响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 原因：1、规避资本管制，增加盈利来源。2、适应金融环境的变化。3、转移和 分散风险。4、适应客户对银行服务多样化的需要。5、银行自身拥有的有利条件促 使银行发展表外业务。6、科技进步推动了银行表外业务。表外业务的特点：灵活性 大，规模庞大，交易集中，盈亏巨大，透明度低。 流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险、资本风险 7、为何要对表外业务活动加强监管？如何加强对表外业务活动的监管？ 大多数表外业务是不反映在资产负债上的，这是表外业务的规模和质量不能在财 务报表上得到真实体现。表外业务主要由 10 种风险：1）信用风险。指借款人换款 能力发生问题而使债权人遭受损失的风险。2）市场风险。指由于市场价格波动而使 债权人蒙受损失的风险。3）国家风险。指银行的外币供给国外债务人的资产遭受损 失的可能性，它主要由债务人所在国政治、经济、军事等各种因素造成的。4）流动 性风险。指在表外业务活动中，交易一方要想进行对冲，轧平其交易标的的头寸时， 却找不到合适的对手，无法以合适的价格在短时间内完成抛补而出现资金短缺所带 来的风险。5）筹资风险。指银行因自有资金不足，又无其他可动用