固定资产管理体系职能设置方案

中中国国船船舶舶重重工工集集团团公公司司 大大连连船船舶舶重重工工集集团团有有限限公公司司文文件件 连船重企2010382 号 关于修订下发关于修订下发集团固定资产管理体系集团固定资产管理体系 职能设置方案职能设置方案的通知的通知 集团所属各单位： 为了更加明确各类固定资产的管理部门及其职责，特下发集 团固定资产管理体系职能设置方案，以期各有关单位明确责任和 规范执行，不断提高集团固定资产管理水平。 自本文件发布之日起，原“连船重企2009669 号关于下发的通知”即 废止。 特此通知 二一年六月二十三日 主题词：主题词：修订 固定资产 管理体系 通知 大连船舶重工集团有限公司行政事务部 2010 年 6 月 23 日印发 打 字：栾亚妮 校 对：姜 楠 2 集团固定资产管理体系职能设置方案集团固定资产管理体系职能设置方案 为了进一步加强集团固定资产管理，不断提高管理效能，特对 集团固定资产管理体系的若干重要问题做出本规定。 一、固定一、固定资产资产管理的管理的组织组织体系体系 集团固定资产管理的组织体系由产权管理部门、投资管理部 门、投资实施部门、使用权管理部门、专业技术部门和使用单位构 成。 二固定二固定资产资产管理部管理部门门的的职责职责 1、固定、固定资产产权资产产权管理部管理部门职责门职责 负责固定资产列固验收的组织工作； 负责固定资产列固手续的办理； 负责保管固定资产的产权产籍资料； 负责集团固定资产的租赁工作； 负责固定资产的报废申请受理、审核、上报及固定资产报废 后的处置； 负责闲置资产转让方案的制定和组织实施等工作； 负责集团固定资产总台账的管理工作； 负责固定资产盘查的组织工作； 负责划入或置换资产的接收组织工作； 负责新增资源的功能配置； 负责固定资产规定使用年限执行标准的汇总和审定； 负责组织编制年度固定资产列固、报废计划； 3 负责固定资产标牌的统一制作、发放与安装情况的抽检； 负责办理对外转让、投资、租期 6 个月以上的固定资产的出 （入）门手续； 负责对验收资产进行资产类别界定； 负责土地、海域、房屋资产产权变更登记工作； 负责组织协调与固定资产产权的生成、灭失相关的其它工 作。 2、固定、固定资产资产投投资资管理部管理部门职责门职责 负责固定资产投资计划的编制； 负责固定资产技术协议的编制与签订； 负责固定资产工程编号的编制及开工令的下达； 负责完工资产的验收、列固申请； 负责验收前相关权证（详见“五、特殊类别固定资产的权证、 注册、检验、注销手续的办理” 中的第一条）的办理； 负责分管固定资产档案资料的收集及整理； 参与档案的验收工作并向档案主管部门移交档案资料； 负责办理固定资产出库手续； 3、固定、固定资产资产投投资实资实施部施部门职责门职责 负责施工单位或设备厂家的招标及施工合同或商务合同的 签订工作，并负责对其进行解释； 负责整理项目招投标过程中形成的固定资产档案资料并向 固定资产投资管理部门移交； 负责施工合同或商务合同的履行； 负责代表集团与施工单位或供货厂家进行联系、沟通、交涉； 4 负责保修期内资产质量问题的跟踪管理； 负责工程或采购资产的发票收集、进度款和质保金的支付 工作； 负责办理需入库固定资产的入库手续； 负责督促相关单位办理固定资产出库手续； 参与固定资产的列固验收。 4、固定、固定资产资产使用使用权权管理部管理部门职责门职责 负责分管固定资产购置技术协议的审核; 参与相应固定资产的列固验收； 负责分管固定资产分类台账的管理工作； 负责保管分管固定资产的技术资料（建（构）筑物和车辆类 资产除外）； 负责办理固定资产使用过程中的迁移、封存手续； 负责分管固定资产的公司内调剂与分配； 负责监督、检查及指导使用部门对固定资产的日常维护、保 养等日常工作（车辆类资产除外）； 负责分管固定资产使用情况的相关统计和上报工作； 负责对使用单位的固定资产盘查结果进行审核； 负责分管固定资产大、维修预算费用的控制（建（构）筑物类 资产除外）；大、维修报告的受理、审核；大修计划的审核、汇总及 上报；大、维修的实施及结果的鉴定； 负责使用单位外租固定资产申请的审核； 5 负责分管固定资产规定使用年限执行标准的制定和特殊固 定资产规定使用年限的认定； 负责将分管固定资产迁移、调剂、分配、封存、大修等情况 报企业策划部、财务部备案； 参与资产处置价格审核工作； 负责分管固定资产保修金支付的确认； 负责固定资产标牌安置情况的日常监督检查； 负责集团正常使用或生产性临时租赁（少于 6 个月）的固定 资产出（入）门手续的办理； 负责对固定资产报废进行审核； 负责办理分管固定资产日常使用期间的例行性检验、审核 以及过户口和报废销案的外部手续； 负责组织固定资产质保期内质量问题的技术鉴定工作，并 协助固定资产投资实施部门就质量问题与厂家交涉； (21) 负责与分管固定资产使用权管理相关的其它工作。 5、 、专业专业技技术术部部门门的的职责职责 参与专业对应的固定资产技术协议的审核； 参与专业对应设备的选型工作； 参与专业对应固定资产的验收工作； 参与专业对应固定资产处置方案的审核或鉴定工作; 参与固定资产质保期内质量问题的技术鉴定工作。 可根据情况委托有资质的资产使用单位参与对应固定资产 的选型、验收、相关的技术鉴定、资料存档工作。 6 6、固定固定资产资产使用使用单单位位职责职责 参与固定资产列固验收； 负责固定资产的日常维护、保养； 负责除建（构）筑物资产外其他所用资产的报废及闲置情况 的申报； 负责所使用的固定资产账目管理； 负责到使用权管理部门办理迁移和封存手续； 负责部门固定资产盘查工作的具体实施； 负责报废待处置和封存、闲置资产的看护保管； 负责固定资产质保期内质量问题的上报，并协助投资实施 部门部门、使用权管理部门就质量问题与厂家交涉。 三、固定三、固定资产资产管理管理职职能的部能的部门门分工分工 1、固定资产产权管理部门 企业策划部是集团固定资产产权的主管部门，负责固定资产 产权有关业务的办理。 2、固定资产投资管理部门 规划建设部是集团更新改造及基本建设形成固定资产的投 资管理部门； 检测校准中心是仪器类资产的投资管理部门； 生产管理部是设备及设施类工装资产的投资管理部门； 科技管理部是科研经费形成固定资产的投资管理部门； 企业策划部是投资、转让、置换、赠予等渠道获得固定资产 的投资管理部门。 7 3、固定资产投资实施部门 物资部是除了建（构）筑物类及研发性工装类外其他固定资 产的投资实施部门； 规划建设部是建（构）筑物类资产的投资实施部门； 生产管理部是研发性工装类资产的投资实施部门； 企业策划部是投资、转让、置换、赠予等渠道获得固定资产 的投资实施部门。 4、固定资产使用权管理部门 按资产的种类不同，总共分为五个使用权管理部门，主要负责 固定资产使用的过程管理。 生产管理部是集团生产用建（构）筑物类、工装类资产的使 用权管理部门。负责厂房、库房、场地、船台、船坞、码头等建、构 筑物类资产和工装类固定资产的使用权管理。 行政事务部是集团办公、生活类资产的使用权管理部门。负 责办公室、休息室、换衣间、宿舍、住宅、办公楼、后勤保障设施 （食堂、公厕、门岗楼、围墙等）、交通设施（主要指集团内部道路、 大桥、地下通道、停车坪）和宣传美化设施（花坛、广告牌）等资产 的使用权管理。 生产保障部是设备类资产的使用权管理部门。负责机电、动 力、水运、传导、车辆等资产的使用权管理。 信息化建设部是集团自动化办公设备类资产的使用权管理 部门。负责微机、打印机、复印机、扫描仪、传真机、数码相机、移 动存储介质、计算机网络、考勤系统、门禁系统和保卫监控系统等 8 资产的使用权管理部门。不包括成套设备上承担自动控制、监控和 数据输入的微机、打印机、摄像头等资产的使用权管理。 检测校准中心是集团仪器仪表类资产的使用权管理部门， 负责仪器、仪表资产的使用权管理。 5、固定资产专业技术部门 按照各类固定资产属性的划分，总共分为十二个专业技术部 门，主要负责协助使用权管理部门处理相对应专业的技术方面工 作。 生产保障部、检测校准中心、信息化建设部、生产管理部既 是分管固定资产的使用权管理部门又是分管固定资产的专业技术 部门。其中：生产保障部是机电、动力、水运、传导等设备的专业技 术部门，检测校准中心是集团仪器仪表类资产的专业技术部门，信 息化建设部是集团自动化办公设备类资产的专业技术部门，生产 管理部是工装类固定资产的专业技术部门； 规划建设部是建（构）筑物资产的专业技术部门； 生产保障部是车辆资产的专业技术部门； 安技环保一、二部是固定资产安全、环保、消防管理的专业 技术部门； 保密办是固定资产保密管理的专业技术部门； 财务部是固定资产价值量管理的专业技术部门； 船研所是大型生产专用设备工艺设计参数的专业技术部门； 科技管理部是固定资产档案管理的专业技术部门。 9 6、固定资产使用单位 集团各单位均是固定资产使用单位。 四、关于特殊四、关于特殊类别类别固定固定资产资产的特殊的特殊规规定定 1、建（构）筑物资产：规划建设部负责该类资产技术资料的存 档工作；负责该类资产报废申请的提出；负责该类资产维修事宜的 鉴定及实施；负责该类资产大修计划的鉴定、编制、实施以及大、 维修预算费用的控制。行政事务部、生产管理部负责其分管建（构） 筑物资产的大、维修申请的审核工作。 2、车辆资产：生产保障部负责集团除行政事务部外各部门使 用车辆技术资料的归档与保管工作；交通办负责行政事务部所用 车辆资产技术资料的归档与保管工作。 五、特殊五、特殊类别类别固定固定资产资产的的权证权证、注册、注册、检验检验、注、注销销手手续续的的办办理理 1、集团新投资建设、改造的固定资产的产权证件由规划建设 部负责办理，包括土地、海域、房屋的产权证件；环保工程的验收 证书；起重机、压力容器、电梯、船舶等特种设备的初次检验、注册 手续；车辆的行车证及牌照等。 2、集团通过投资、转让、置换、赠予等渠道获得资产，其中的 土地、海域、房屋等资产的产权证件由企业策划部负责办理；其中 的起重机、压力容器、船舶等特种设备的过户登记事宜由生产保障 部负责办理；其中的车辆资产的过户登记事宜由交通办办理。 3、交通办负责办理车辆资产的日常检验手续及过户和报废销 案的外部手续。 4、财务部负责各类资产保险的参保和理赔手续的办理。 10 5、安环一、二部负责与环保局联系、办理环保设备更新及报 废的外部手续。 六、工作依据六、工作依据 集团已经下发的各类固定资产产权管理业务的制度和标准； 各使用权管理部门和专业技术部门下发的各类固定资产使用权管 理和专业技术管理方面的制度和标准。这些制度和标准，构成了目 前集团固定资产管理的基本工作依据