银信科技：募集资金使用管理制度（2012年10月） .ppt

第一条 第二条 第三条 第四条 第五条 第六条 北京银信长远科技股份有限公司 募集资金使用管理制度 第一章 总则 为了加强对北京银信长远科技股份有限公司（以下简称“公司”）募 集资金行为的管理，规范募集资金的使用，切实保护广大投资者 的利益，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券 法、深圳证券交易所创业板股票上市规则（以下简称“上市 规则”）等法律、法规、规章、规范性文件及北京银信长远科 技股份有限公司章程（以下简称“公司章程”）的有关规定， 制定本制度。 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开 发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券等）以及非公开发 行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。 公司募集资金应当按照本制度的规定进行存储、使用和管理，做 到资金使用的规范、公开和透明。 第二章 募集资金的存储 公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户，专项账户的设 立和募集资金的存储由公司财务部办理。募集资金专项账户不得 存放非募集资金或用作其他用途。 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资 格的会计师事务所出具验资报告。 公司应当在募集资金到账后 1 个月内与保荐机构、存放募集资金 的商业银行签订三方监管协议，并及时报深圳证券交易所备案并 1 第七条 第八条 第九条 第十条 公告协议的主要内容。 公司财务部必须定期核对募集资金的存款余额，确保账实相互一 致。 第三章 募集资金的使用及管理 公司应按照招股说明书或募集说明书所列的募集资金投资计划使 用募集资金。 募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融 资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投 资于以买卖有价证券委主要业务的公司。 公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资 金用途的投资。 公司应当确保募集资金使用的真实性，防止募集资金被关联人非 法占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项 目获取不正当利益。 第十一条募集资金使用依照下列程序申请和审批： （一） （二） （三） （四） （五） 具体使用部门填写申请表； 财务部门负责人签署意见； 总经理审批； 根据公司章程及本制度规定董事会或股东大会审批； 财务部门执行。 第十二条公司在募集资金到位后，根据募集资金项目投资计划及募集资金 项目资金投入的实际情况和特殊需求，公司可以先以自有资金进 行募集资金投入，由公司财务部每季度进行募集资金臵换。每季 度前 5 日内，对募集资金项目资金使用情况进行核算，报总经理 签批后执行。 2 第十三条 第十四条 公司应当在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目的进 展情况。 募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金 投资计划当年预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集 资金投资计划，并在募集资金年度使用情况的专项说明中披露前 次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年 度投资计划以及投资计划变化的原因等。 募集资金投资项目出现下列情形的，公司应当对该项目的可行性、 预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近 一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整 后的募集资金使用计划（如有）： （一） （二） （三） （四） 募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的； 募集资金投资项目搁臵时间超过 1 年的； 超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额 未达到相关计划金额 50%的； 募集资金投资项目出现其他异常情形的。 第十五条 第十六条 公司决定终止原募集资金投资项目的，应当及时、科学地选择新 的投资项目。 公司以闲臵募集资金暂时用于补充流动资金，应符合如下要求： （一） （二） （三） （四） 不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金使用计 划的正常进行； 单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的 50%； 单次补充流动资金金额不得超过 6 个月； 仅限于与主营业务有关的生产经营使用，不得通过直接 或间接的安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍 生品种、可转换公司债券等的交易。 3 第十七条 第十八条 第十九条 第二十条 第二十一条 第二十二条 第二十三条 闲臵募集资金用于补充流动资金必须经过董事会审议通过。超过 本次募集金额 10%以上的闲臵募集资金补充流动资金时，须经股 东大会审议批准，并按有关规定提供网络投票表决方式。独立董 事、保荐机构须单独发表意见。 公司变更募集资金投资项目的，应当经董事会审议通过后提交股 东大会审议。 公司变更后的募集资金投向原则上应投资于主营业务。 公司变更募集资金投资项目用于收购控股股东或实际控制人资产 （包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减 少关联交易。 第四章 信息披露 公司应根据上市规则等法律、法规、规章、规范性文件的有 关规定披露募集资金使用的相关情况。 公司变更募集资金投资项目时，应当按照深圳证券交易所的要求 向交易所提交相关文件。 公司变更募集资金投资项目时，应当在董事会审议通过后及时公 告如下内容： （一） （二） （三） （四） （五） 原项目基本情况及变更的具体原因； 新项目的基本情况、市场前景和风险提示； 新项目已经取得或者尚待取得有关部门审批的说明（如 适用）； 有关募集资金投资项目变更尚需提交股东大会审议的相 关说明； 独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金投资项目 的意见； 4 （六）深圳证券交易所要求的其他内容。 第五章 风险控制与责任追究 第二十四条 第二十五条 第二十六条 第二十七条 第二十八条 第二十九条 公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募 集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。 公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况 检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。 审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或内 部审计部门没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董 事会报告。董事会应当在收到审计委员会的报告后二个交易日内 向深圳证券交易所报告并公告。公告内容应当包括募集资金管理 存在的重大违规情形或重大风险、已经或可能导致的后果及已经 或拟采取的措施。 公司当年存在募集资金运用的，董事会应当对年度募集资金的存 放与使用情况出具专项报告，并聘请会计师事务所对募集资金存 放与使用情况出具鉴证报告。 注册会计师应当对董事会的专项报告是否已经按照相关规定及相 关格式指引编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使 用情况进行合理保证，提出鉴证结论。鉴证结论为“保留结论”、“否 定结论”或“无法提出结论”的，公司董事会应当就鉴证报告中会计 师事务所提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在年度报 告中披露。保荐机构应当在鉴证报告披露后的十个交易日内对年 度募集资金的存放与使用情况进行现场核查并出具专项核查报 告，核查报告应当认真分析会计师事务所提出上述鉴证结论的原 因，并提出明确的核查意见。公司应当在收到核查报告后二个交 易日内向深圳证券交易所报告并公告。 独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况是 否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以 聘请注册会计师对募集资金使用情况出具鉴证报告。公司应当予 5 以积极配合，并承担必要的费用。 第三十条 第三十一条 第三十二条 第三十三条 第三十四条 第三十五条 保荐机构与公司应当在保荐协议中约定，保荐机构至少每个季度 对公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场调查。保荐机构 在调查中发现公司募集资金管理存在重大违规情形或重大风险 的，应当及时向深圳证券交易所报告。 公司董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范运 用募集资金，自觉维护公司资产安全，不得参与、协助或纵容公 司擅自或变相改变募集资金用途。违反国家法律法规及公司章程 等规定使用募集资金，致使公司遭受损失的，相关责任人应按照 相关法律法规的规定承担相应的赔偿责任。 第五章 附则 除非有特别说明，本制度所使用的术语与