网上申报操作说明

网上申报操作说明网上申报操作说明 第 1 章网上申报增值税报表功能介绍 1.1 如何进入网上申报增值税报表模块 打开浏览器，打开网上申报登录界面，输入【纳税人识别号】 、 【登录密码】 ， 点击【登录】按钮； 登录成功后，点击菜单【填写报表】-【增值税申报表】 ，可进入增值税报表 填写列表页面； 另外，点击菜单【填写报表】-【防洪保安费】-【防洪保安费申报表（一） 】 ， 可进入防洪保安费一报表填写页面。 1.2 数据填写介绍 数据填写包括：数据初始化操作、新增操作、更改操作、删除操作。 数据初始化操作：部分报表存在数据初始化操作，该操作不需用户参与，在报 表页面打开时系统自动完成。 新增操作：报表未填写时，执行保存操作，新增一条报表记录。 更改操作：报表已填写时，执行保存操作，修改已存在的报表记录。 删除操作：报表已填写时，执行删除操作，删除已存在的报表记录。 1.3 数据申报介绍 报表数据申报：用户填写所有必填报表后，可以将数据提交，进行申报；该申 报是实时入库、实时开票、实时反馈。其中，增值税一般纳税人一次性报送增值税 主表、附表一、附表二、固定资产表四张报表，小规模纳税人报送增值税小规模申 报表，另防洪保安费（一）单独申报。目前的申报功能不进行实时扣款，会在特定 的时间在后台自动扣除，申报结果信息中有类似“联网扣款开关：关闭”的字样。 1.4 申报结果查询介绍 增值税申报结果查询：列出一段时间内用户已填写报送的所有增值税报表。 查询结果明细列表：列出某属期内已填写的所有增值税报表。 1.5 导出打印功能介绍 针对纳税人经常反映的增值税报表打印问题，本次更新特添加了报表导出功能，目 前该功能只支持增值税相关报表，不支持类似于财务报表的其它报表。 第 2 章网上申报增值税报表填报模块使用方法 2.1 报表列表 该列表中列出的是纳税人当前属期所需填写的报表信息。 登录成功后，点击菜单【填写报表】-【增值税申报表】 ，可进入增值税报表列表 页面。该页面会显示当前属期，申报有效期起止，纳税人资格等信息。如果纳税人 资格是一般纳税人，该页面如下图所示： 如果纳税人资格为小规模纳税人，该页面如下图所示： 如果纳税人资格为一般纳税人，并且期初未缴税额为负数，则该页面如下图所示： 进入该页面之前，系统会对纳税人的信息进行检查，如果检查不通过，则可能会弹 出以下提示： 检查纳税人的状态： 判断是否需要申报增值税： 没有找到当期的增值税申报期限信息： 系统出现错误： 2.2 新增操作 1、点击列表页面上列出的相关报表名称链接，进入该报表的填写页面。例如，点 击增值税附表一的链接，进入到如下页面： 2.填写申报数据后，点击【保存】按钮，执行保存操作。保存成功，则返回如下界 面： 其它报表的新增操作与此类似。这里请注意，当保表成功新增后，原增值税报表列 表页面，对应的报表名称前会打上一个绿色的勾，表明此报表已填写。如图： 另外，防洪费申报表（一）的填写，不在增值税列表页面中，进入的方法是点击菜 单【填写报表】-【防洪保安费】-【防洪保安费申报表（一） 】 ，如图： 防洪保安费一必须在当期增值税申报成功后，才可以进行填写，如果增值税未申报， 将出现如下提示信息： 2.3 更改操作 更改操作的步骤和提示信息与新增操作一样，不同的是，更改操作是在用户已填写 过报表的情况下进行的，不产生新记录。在此不作多余说明。 2.4 删除操作 用户在进入报表填写页面时，如果该报表已存在数据，则报表页面右上方的按钮中 会多出一个【删除】按钮，点击该按钮，可以将该报表的当前记录删除。 2.5 申报操作 在报表列表页面，点击右上方的【立即申报】按钮，在弹出的确认提示中，选择 【确定】 ；。 或者也可以登录后点击菜单【提交申报】-【申报确认】进入申报确认页面，申报 税种选择【增值税（一般纳税人） 】或【增值税（小规模纳税人） 】或【防洪保安费 （一） 】 ，点击【确定】按钮。 执行上面的申报操作后，系统会返回操作结果信息，可能的错误提示信息如下（增 值税申报）： 纳税人状态错误： 纳税人当期为非正常营业状态，不能申报该报表。 纳税人不需要申报增值税： 纳税人当期不需要申报增值税。 未找到申报期限信息： 没有找到当期的增值税申报期限信息。 申报期未到： 增值税报表申报期未到，不允许申报！ 申报期已过： 增值税报表申报期已过，不允许补报！ 报表已申报： 申报失败：该属期（XXXXXX）报表已申报，不能再申报。 纳税人资格判断： 小规模纳税人申报一般纳税人报表时： 小规模纳税人不能申报此增值税申报表，只有一般纳税人才能申报！ 一般纳税人申报小规模纳税人报表时： 一般纳税人不能申报此增值税申报表，只有小规模纳税人才能申报! 数据填写不完整： 您的增值税申报表未填写完整，不能申报！ 报表记录存在重复： 以下信息分为一般纳税人和小规模纳税人两种情况出现： 一般纳税人： 附表一附表二的金额税额校验： 栏次 x 应税货物税率为 xx%的销售额与销项税额校验失败 栏次 x 份数不能小于零 栏次 x 金额不能小于零 栏次 x 税额不能小于零 附表一附表二的“份数”校验： (增值税纳税申报表附表 x)请正确填写的份数信息 表间表内关系校验： 校验需满足下列条件： 主表栏次 1 的第 1 列+第 3 列=附表一栏次 7 的小计销售额 主表栏次 2 的第 1 列+第 3 列=附表一栏次 5 的应税货物 17%税率销售额+应税货物 13%税率销售额 主表栏次 3 的第 1 列+第 3 列=附表一栏次 5 的应税劳务销售额 主表栏次 4 的第 1 列+第 3 列=附表一栏次 6 的小计销售额 主表栏次 5 的第 1 列+第 3 列=附表一栏次 14 的小计销售额 主表栏次 6 的第 1 列+第 3 列=附表一栏次 13 的小计销售额 主表栏次 10 的第 1 列+第 3 列=附表一栏次 18 的劳务销售额 主表栏次 11 的第 1 列+第 3 列=附表一栏次 7 的小计销项税额 主表栏次 21 的第 1 列+第 3 列=附表一栏次 12 的小计应纳税额 主表栏次 12 的第 1 列+第 3 列=附表二栏次 12 的税额 主表栏次 14 的第 1 列+第 3 列=附表二栏次 13 的税额 主表栏次 22 的第 1 列=附表一栏次 13 的小计销项税额 附表二表内关系校验： 校验需满足下列条件： 栏次 8：(金额*7%)+1) 税额 (金额*7%)-1 上期留抵税款校验： 增值税主表第 13 栏（上期留抵税款）校验不通过，请核对后重新提交！ 预缴税额校验： 增值税主表第 28 栏（分次预缴税额）校验不通过，请核对后重新提交！ 期初未缴税额校验： 增值税主表第 25 栏（期初未缴税额）校验不通过，请核对后重新提交！ 申报数据入库失败： 申报失败，写数据到 Ctais 外部接口表错误! 开票失败： 申报成功，开票失败 申报失败，XXXX 系统错误： 系统操作异常，申报失败。 小规模纳税人： 申报失败： 申报失败，无法取得凭证序号 申报失败，应纳税额小于零 申报失败，本月已进行申报 申报失败，税种和品目检查不通过 申报失败，税种登记的征收率检查不通过 申报失败，非双定纳税户，核定销售额不能大于零且核定应纳税额不能大于零 申报失败，双定纳税户，核定销售额校验不通过 申报失败，双定纳税户，核定应纳税额校验不通过 申报失败，本期应纳税额检查校验不通过 申报失败，本期预缴税额大于实际预缴税额 申报失败，本期应纳税额合计检查不通过 申报失败，本期应补退税额合计检查不通过 申报失败，无法取得操作人员所在税务机关 申报失败，无法取得纳税人所属税务机关、登记注册类型 申报失败，系统错误，无法读取增值税小规模申报表（2005 版）申报记录数 申报失败，系统错误，无法读取申报信息累计销售额合计 申报失败，系统错误，无法读取增值税小规模申报表（2005 版）累计记录的最大 凭证序号 申报失败，系统错误，无法读取增值税小规模申报表（2005 版）累计记录 申报失败，无法取得申报序号 申报失败，系统错误，无法插入当月数据到增值税小规模申报表（2005 版） 申报失败，系统错误，插入本月累计数据到增值税小规模申报表（2005 版） 申报失败，系统错误，无法更新申报信息接口表 申报失败，无法取得纳税人开户银行信息 开票失败： 申报成功，开票失败，系统错误，读取数据错误，请到办税大厅办理税款缴纳手续 申报成功，开票失败，税票号码申请错误，请到办税大厅办理税款缴纳手续 申报成功，开票失败，税票序号申请错误，请到办税大厅办理税款缴纳手续 申报成功，开票失败，其它错误，请到办税大厅办理税款缴纳手续 系统错误： 系统操作异常，申报失败。 另，防洪保安费（一）的单独申报，可能的系统返回结果信息： 未找到申报期限信息： 没有找到当期的防洪保安费（一）申报期限信息。 申报期未到： 防洪保安费（一）报表申报期未到，不允许申报！ 申报期已过： 防洪保安费（一）报表申报期已过，不允许补报！ 报表已申报： 申报失败：该属期（XXXXXX）报表已申报，不能再申报。 数据未填写： 您的防洪保安费（一）报表未填写，不能申报！ 数据未找到： 防洪保安费（一）报表数据未找到，不能申报！ 系统错误： 系统操作异常，申报失败。 注意：防洪保安费（一）的申报，并不会写征管系统数据库，只是更新本地数据库 标志，在系统进行扣款的时候，系统不会依据本地表的数据进行扣款，而是自动从 征管系统取出正确的数据更进行扣款，从这个意义上来说，防洪保安费一报表页面， 仅用于用户打印。 第 3 章增值税申报查询模块使用方法 3.1 增值税申报结果查询 用户在填写或申报了报表数据后，可以在申报查询模块查询申报结果。进入查询模 块的方法是，点击菜单【申报查询】-【增值税申报查询】 。界面如图所示： 选择税款期起止和申报表种类，然后点击右上方的【查询】按钮。查询结果如图所 示： 该查询会在有效的起止时间内，同时查询新、旧数据库的数据，对操作的用户来说， 看不出新旧数据的差别。 3.2 查询结果明细列表 点击查询结果中的一条记录，将会进一步查询该记录对应的详细报表信息，即该属 期所填写的所有该种类报表，并显示于下方，如图所示： 在详细结果列表中，点击列表中的报表名称，可以打开报表页面，显示报表数据； 在打开的报表页面中，不能对数据进行修改保存，只能执行打印操作。 3.3 导出为 Excel 打印 如果纳税人打开的是增值税的相关报表，则在右上方会出现一个【导出为 Excel】按钮，其他税种目前不支持。如图所示： 纳税人如果在使用【打印】按钮不能实现打印功能，且经多次尝试，更换计算 机等方式均无法解决时，可以选择【导出为 Excel】功能，将报表导出为 Excel 格式 的文档，再执行打印。具体操作流程如下： 1.点击【导出为 Excel】按钮，将会弹出如下对话框： 2.点击【】按钮，将会弹出文件保存对话框，纳税人选择任意一个本地的位 置，写上一个任意的文件名称，然后点击【保存】按钮，如下图所示： 保存后的对话框界面如图所示： 3.“输出内容”选项用默认的“当前表页”即可，点击【开始转换】按钮，将开始 执行导出功能，导出成功结果如下图： 如果纳税人在选择文件保存位置和文件名时，没有正确填写，例如保存位置不存在， 则会提示保存失败。如图： 4.转换成功后，可以在刚才选择的保存位置中找到生成的文件： 打开该文件，纳税人可以自己调整页面设置，进行打印。 第 4 章注意事项 4.1 关于累计数自动计算 一般纳税人增值税主表、小规模纳税人增值税报表，这两个报表都有累计数的 自动累加功能，在纳税人首次填写报表时，系统会自动取出累计数填入累计数列， 当累计数累加后，如果纳税人认为该数据有误，可对数据进行修改。注意此时累计 数栏次的文字颜色是红色，双击无效，但单击选中后可对数据进行修改。以