县审计局xx年工作总结及xx年工作思路4篇

县审计局县审计局 XXXX 年工作总结及年工作总结及 XXXX 年工作思年工作思 路路 4 4 篇篇 今年以来，云和县审计局在县委、县政府和上级审计 机关的正确领导下，紧紧围绕建设“两美”云和跨越发展 之年的目标要求，依法履行审计工作职责，积极创新审计 新思路、新举措、新平台，不断提升审计工作实效，促进 各项工作全面发展，迈向新高度。现将主要工作情况报告 如下： 截止当前共完成审计项目 18 个（不含政府投资审计项 目） ，其中，法定项目 1 个，署、省定同步项目 6 个，市同 步项目 1 个，经济责任审计项目 8 个，自定项目 2 个。查 出违规金额 12044 万元，管理不规范金额 11056 万元。完 成政府投资审计项目 395 个，核减工程价款 1663 万元，核 减率为 11。47%。向纪检（监察） 、司法机关和主管部门移 送案件线索 7 件。20XX 年我局被评为浙江省审计机关先进 集体，同时继 20XX 年获得审计署优秀项目后又一项目获得 审计厅优秀项目。今年 3 月被丽水市政府授予公务员集体 二等功一次，1 名干部获得浙江省查核能手称号，2 名干部 被县人民政府记三等功一次，在第五届全市审计系统运动 会中取得总分第三名的好成绩。 一、立足主业，狠抓质量，认真履行审计职能。 （一）以预算执行为主线，深化财政审计。根据省审 计厅财政同级审工作方案的统一部署和要求，顺利完成了 财政同级审工作任务。针对政府性基金支出预算编制未细 化、财政专户管理不规范、预算单位专项资金结余有待清 理、税收征管不规范等几大突出问题提出了审计建议。同 时在财政预算执行审计的基础上，综合其他项目审计结果， 向县人大常委会作了专题报告，并提出了审计整改建议， 受到了高度认可。审计建议促使云和县率先在全市实现部 分单位部门年度预、决算公开，并促进县政府出台了云 和县预算单位往来款清理暂行办法 、 云和县人民政府办 公室关于印发云和县财政预算绩效管理办法（试行）的通 知等制度，为促进财政预算管理规范化、制度化和法制 化建设发挥了作用。 （二）以提升财政资金使用效益为目标，开展财政存 量资金审计。按照省审计厅、市审计局的统一部署和要求， 对云和县本级财政及 65 个一级预算单位截至 20XX 年末的 财政存量资金情况进行了审计调查，进一步摸清了全县财 政存量资金规模和结构。县人大专门成立特定问题调查委 员会与审计组同步对财政存量资金开展调查，县第十五届 人民代表大会常务委员会第十八次会议审议通过了云和 县人大常委会关于组织特定问题调查委员会对财政存量资 金开展调查的决定 ，增强了存量资金审计的权威性。针对 存在的存量资金未有效统筹安排使用、资金使用效益不高、 部门预算执行率偏低、财政性资金保值增值不理想等问题 提出了审计建议，督促县财政局进行了整改，并促使其制 定出台了关于进一步加强财政资金管理的若干意见 ，为 我县管好用好财政资金，提高财政资金使用效益提供了依 据。 （三）以规范政府公务支出行为为目标，开展公务支 出公款消费专项审计。公务支出公款消费专项审计作为首 次审计，而且涉及面广，我局在审计中采取重点突出对 “三公经费”和会议、培训费的审计，对其他公务支出公 款消费的审计采取结合经济责任审计、县财政预算执行审 计和其他专项审计调查的方式进行。于 3 月 27 日，召开了 全县公务支出公款消费内部审计工作布置会，并组织本级 102 家单位对 20XX 年度公务支出公款消费情况进行了自查， 在自查基础上，对 22 家一级预算单位和 1 家二级预算单位 进行了抽查审计。主要发现存在“三公经费”等公务支出 预算未细化、公车加油卡管理不到位、公务接待相关制度 不健全、公务卡使用不理想等问题，针对公车加油存在的 问题撰写了公务用车加油卡管理有待加强等专报信息。 （四）以监督权力运行为目标，做“优”经济责任审 计。6 月份召开了云和县经济责任审计动员会，首次对经济 责任审计单位实行了统一进点。受市委组织部委托，今年 对两位副处级领导干部（白龙山街道原书记王沿伟、崇头 镇原书记魏启勤）进行了经济责任审计。全年共完成县机 关事务管理局原局长王长荣同志、县质量技术监督局原局 长吴日清同志等 8 个经济责任审计项目。在审计中发现了 县机关事务管理局低价出租公有住房、收取的房租长期滞 留账外、财务报销不及时；县质量技术监督局存在部分政 府非税收入未及时纳入财政专户“收支两条线”管理，固 定资产管理、债权债务管理和财务核算不规范；县安全生 产监督管理局存在安全生产风险抵押金管理不规范、超限 额分散采购未经审批；县卫生局下属事业单位县疾控中心 存在医用耗材采购未经政府采购办审批、应急物资和消杀 物品过期报废处理程序不到位、对外签订合同不规范，卫 生监督所存在预付工程款长期挂账未结算、部门采购未经 政府采购办审批；县林业局存在国有资产管理不规范、往 来款长期挂账、下属单位管理不规范；县人劳社保局存在 固定资产账实不符、下属单位及工会组织管理不规范；崇 头镇存在工程项目未实行公开招投标、 “三资”管理责任不 到位；白龙山街道存在发放奖金未缴个人所得税、财务管 理不规范、工程管理不规范等问题，针对存在的问题，已 督促被审单位进行整改。 （五）以保民生促发展为目标，有序推进专项资金审 计调查。随着民生资金投入的逐年增加，今年我局以促进 社会和谐发展为目标，加大了民生资金审计力度。完成了 20XX 年县保障性安居工程跟踪审计、粮食生产补助专项审 计调查、财政涉农资金专项审计调查和财政扶持村级发展 资金管理使用情况专项审计调查。县保障性安居工程跟踪 审计重点调查了县住房办、财政、城市建设发展有限公司 等部门，并抽查了保障性安居工程项目的开工情况、工程 建设和质量管理情况。针对存在住房公积金增值收益计提 补充廉租房建设资金未及时上缴县财政、建设管理不到位、 住房分配和使用管理不规范等问题，提出审计建议并督促 相关单位进行了整改。粮食生产补助专项审计调查项目主 要存在政策执行不到位、粮食补贴专项资金申报审核不到 位、部分粮食补贴资金使用效益不佳等问题。财政涉农资 金专项审计调查存在审核不规范、虚假申报、管理不到位、 部分财政涉农资金使用绩效不高、公职人员参与企业经营 等问题。财政扶持村级发展资金管理使用情况专项审计调 查存在项资金存在重投入、轻管理的现象，使部分专项性 资金处于失管、脱管的状态；村集体对财政性资金的管理 和使用上存在挤占挪用、资金使用效益低下、管理不规范 等问题。针对存在问题提出审计建议并促使县政府出台了 关于印发云和县创建农村集体资金资产资源管理规范化 县工作实施方案 、 云和县推进农村“三务”公开和集体 “三资”管理规范化建设实施方案等文件，进一步强化 了对村集体经济监督管理。 （六）以提高政府性资金使用绩效为目标，深化政府 投资审计。按照协审合同及工程价款审计质量控制管理规 定，完成了对协审机构 20XX 年审核的 30 万元以下的项目 审核质量抽查工作，对抽查结果进行了通报，对先进协审 单位和先进协审人员进行了表彰。根据云和县人民政府 关于同意调整政府投资项目预算执行情况（工程价款）审 计方式的批复文件，对审计方式进行了调整，单项工程 送审造价在 5 万元以上 50 万元以下（含 50 万元）的项目 由社会中介机构审核。至 20XX 年 11 月底，我局审计政府 投资项目共 358 个，审计送审金额 1。33 亿元，审定金额 1。18 亿元，核减金额 0。15 亿元，核减率达到 11。28。针对审计中发现部分建设单位在工程款支付上 存在不按合同支付和超付工程款的现象，撰写并上报亟 须加强对工程款支付的监督管理等专报信息，进一步发 挥了审计建设性和预防性作用。对云和县公路管理局独山 中心公路站拆建工程财务竣工决算、县城市建设发展有限 公司的长垄垃圾填埋场一期工程的竣工决算进行了审计， 针对项目招投标、项目管理、合同执行、决算编制等方面 的问题提出了审计整改建议。 （七）以强化内部审计监督实效为中心，全面推进内 部审计。顺利完成三年轮审任务，并完成内审项目 115 个 （含县农业局农经审计项目） ，增加效益 145。41 万元，移 送县检查院 2 起，移送县纪检监察 3 起，提出审计建设意 见被采纳 232 条。实现 10 个乡镇（街道）内部审计室全覆 盖，并配备专职或兼职内部审计人员。县经商局、县工业 园区等 5 个单位加入市内审协会，成为内审协会会员，内 部审计组织机构进一步完善。制定和完善了内部审计档 案管理暂行办法 、 内审工作汇报制度 、 县内部审计项 目质量控制实施办法 、 质量评估暂行办法 、 内审文书 参考格式等 5 个制度，内审制度进一步健全。共组织内 审人员 83 人参加市内审协会组织的继续教育培训，组织审 计干部参加了上海财经大学内审培训。同时举办了公务支 出公款消费内部审计业务培训、内部审计质量提升培训、 内部审计业务交流等交流活动和业务培训 6 次、培训覆盖 212 人次，进一步提高了我县内部审计水平。 二、创新思路，寻求突破，打造审计工作新亮点 （一）在审计质量提升上有突破。认真贯彻落实省、 市有关浙江省审计厅关于开展审计工作“质量提升年” 活动实施意见及其“三个办法” ，扎实开展质量提升活动。 制定了审计工作质量提升实施办法（试行） ，就审计项 目计划管理、控制审计现场重点环节管理、提升审计报告 质量三方面提出了更高要求，修订和完善质量管理相关制 度，进一步控制审计质量、防范审计风险，着力提高审计 人员整体素质和依法审计能力，增强打造“精品”项目意 识，继 20XX 年获审计署优秀项目后，今年又一项目获浙江 省审计厅优秀项目，同时 1 个案例被审计署实验室录用为 教学案例，2 个案例入选省厅计算机审计方法案例。 （二）在发挥参谋助手作用上有亮点。主要表现在针 对审计发现的问题，通过提出审计建议和撰写专报信息等 方式向提出建议对策 72 条，被采纳 35 条，被县领导批示 6 份，撰写信息 188 篇，被市级以上媒体录用 153 篇次，促 进县级及相关部门完善制度规定 21 个，进一步促进了县级 体制机制的完善，发挥了参谋助手的作用。 （三）在信息化建设上有成效。充分利用信息化手段 加强审计机关效能建设、提高审计工作效率，探索现场审 计与网上审计的有效结合方式。今年我局进一步加大了资 金投入，充实了硬件设备，完善了网络平台，并启动审计 数据安全建设，并为下一步联网审计项目奠定了基础。同 时，利用网站建设进一步扩大审计公开范围，今年我局已 率先实现审计结果全部向社会公开的目标，公众可通过网 络直接查询审计公告和审计结果。 三、以人为本，加强队伍建设，展现审计工作新风貌 （一）以制度规范保障内部管理。一是修订完善内部 规章制度。在坚持重大事项集体讨论、首问负责和限时办 结等制度的基础上，制定和完善了机关内部管理十四项制 度。二是落实监督考核机制。继续按照个人与科室、科室 与局层层签订党风廉政建设目标责任状的方式，明确工作 职责。三是建立健全激励机制。完善局目标责任考核办法， 形成以实绩论奖惩的激励竞争机制，延伸考核结果运用范 围，将其作为年度创先评优和选干的重要依据。 （二）以培训学习提升队伍水平。一是开展业务培训 提升审计水平。局机关充分利用“周一夜学”等平台，邀 请省市县专家进行授课，加强审计业务、法律法规和计算 机等知识培训。结合党的群众路线教育实践活动之机，通 过开展红脸读书会、十八届四中全会精神专题学习会、 审计职业规划讨论会等形式树立和培养审计人人员“敢于 亮剑、善于亮剑”的意识和素质。二是组织参加高级技能 培训。积极选派审计能手参加署、省、市高级技能培训， 今年共选送 8 名干部先后参加高级会计师、中级计算机培 训以及专项审计调查培训等，在培养审计能手上取得了新 进展。三是交流学习创新工作思路。先后组织人员赴莲都、 松阳、龙泉、泰顺等兄弟县市学习交流审计工作经验，深 入学习审计经验作法。积极响应审计署号召，选派干部 7 人参加为期三个月审计署武汉特派办对浙江省土地出让金 和耕地保护专项审计，通过实践演练交流学习，审计整体 水平得到进一步提升。2 位干部被县政府记个人三等功一次， 1 位干部被评为省、市审计十大查核问题能手。 （三）以党风廉政建设优化服务质量。一是建章立制 约束从审行为。不断完善机关管理制度和审计业务制度， 通过关注审计权力运用的主要程序、关键环节、重点部位， 建立具有针对性、预防性、有效性的权力约束机制。严格 执行“八项规定” 、 “六个严禁” 、 “28 条办法”以及审计纪 律“八不准”等规定，规范审计人员的职责行为，提高审 计人员自我防范的免疫力。二是营造廉洁从审政务环境。 深化廉政风险防控管理工作，排查岗位风险点，制订有效 防控措施，优化权力结构，签订廉政风险责任状，提升审 计责任成本。购置廉政、审计、法律等相关业务书籍提供 学习平台。三是搭建廉洁教育活动平台。开展形式多样的 学廉倡廉活动。重温入党誓词坚定立审为公信念，开展征 文活动畅谈廉洁从审心得，上党课、听党课，通过警示教 育敲响防腐拒变警钟。 四、20XX 年工作思路 20XX 年是落实十八届四中全会的开局之年，也是我县 奋战冲刺之年，我们将在新的一年里，继续强化审计监督 力度，深化审计服务意识，充分发挥审计的“免疫系统” 功能，全力服务改革发展大局。 （一）突出重点，谋划发展，继续严履审计监督职能。 一是深化财政资金审计，保障资金使用安全。继续坚 持“揭露问题、评价总体、规范管理、促进改革、提高绩 效、维护安全”的财政审计思路，重点关注财政资金分配、 部门预算执行、资金使用效益等情况，重点查找资金使用 中存在的违规违纪问题和奢侈浪费行为，确保辖区经济健 康稳定运行。二是强化政府投资审计，提升资金使用绩效。 继续稳步推进工程绩效审计，侧重前移审计监督关口，实 施源头把关，有效提高政府投资工程的效益性。高度关注 政府投资项目跟踪审计工作，科学推进项目建设。积极参 与工程建设领域突出问题专项治理，全力打造“放心工程、 廉洁工程。 ”三是推进经济责任审计，力促勤政廉政建设。 继续探索构建完善的经济责任审计体系，紧扣“权力运行” 和“责任落实”两条线，真实客观开展经济责任审计工作。 坚持离任必审原则，逐步把经济责任审计和财政财务收支 审计等相关项目结合，扩大任中审计比重，有效监督用权， 促进廉洁从政，高效从政。四是加强民生项目审计，促进 惠民政策落实。继续重点关注社保、保障性住房、农业基 础设施建设等涉及民生项目的资金管理和使用情况。对已 审计项目加大督促整改力度，对审中项目强化绩效评价， 切实践行执审为民宗旨。 （二）督促整改，谋求合力，推进落实审计评价结果。 一是大力督促审计结果整改落实。树立审计整改理念， 进一步提高审计意见、建议的科学操作性。继续加强对党 政领导批示意见、审计决定、审计查出问题的整改、审计 建议的采纳及移交纪检司法机关处理案件的跟踪督办，促 进审计反映问题的整改和建议的落实，引导和