民间借贷ppt课件

江西饶诚律师事务所 最高人民法院关于审理民间借贷案件适 用法律若干问题的规定学习会议 江西饶诚律师事务所 张洪花 （2015年8月） 目录 民间借贷的定义、特征 1 规定出台的背景 2 规定的主要内容 3 规定逐条分析4 规定引发的思考及相关案 例分析 5 主 要 内 容 是指自然人、法人、其他组 织之间及其相互之间进行资 金融通的行为 民间借贷的定义民间借贷的定义 1 民间借贷是一种民事法律行为 2 民间借贷是出借人和借款人的合约行为 3 民间借贷关系成立的前提是借贷物的实际支付 4 民间借贷的标的物必须是属于出借人个人所有或 拥有支配权的财产 5 民间借贷可以有偿，也可以无偿，是否有偿由借 贷双方约定 借条条一般书写格式： 借 条 兹（借款人）向（出借人）借到人民币元整（大写： ）。双方约定按照年（月）利息计算利息。还款期限年月日前。 此据 借款人（签字）: 身份证号码： 住址： 日期：年 月 日 保证人(签字)： 身份证号码: 住址： 日期：年 月 日 提示 借条应当写明“借到”多少钱，不宜写“借”多少钱。“借到”表示借款人已经 收到了借款。 借条写清身份证号码和住址，方便将来起诉。出借人也可以要求借款人 和保证人提供身份证复印件存档。 经济需要：“大众创业、万众创新”之下，中小微企业融资 难 官方正名：民间借贷便捷迅速，是正规金融的合理补充 待解问题：民间借贷粗放、自发、紊乱、盲目、无序、隐蔽 ，导致民间借贷风险渐增、隐患突出 司法层面：民间借贷纠纷案件激增，已经成为继婚姻家庭纠 纷之后第二位的民事诉讼类型，诉讼标的额逐年上升，司法 解决需要统一标准 规定出台的四个主要原因 规定的出台背景 民间 借贷 界定 民刑 交叉 问题 企业拆 借 虚假民 事诉讼 三十三个条文，十大主要问题 互联网 借贷平 台责任 2015民间借贷司法解释 规定的主要内容 民间借 贷案件 受理管 辖 民间 借贷 合同 效力 民间借 贷与买 卖合同 混同 民间借 贷合同 无效情 形 民间借 贷利率 与利息 条文规定分析 第一条 本规定所称的 民间借贷，是指自然人、 法人、其他组织之间及其 相互之间进行资金融通的 行为。 经金融监管部门批准 设立的从事贷款业务的金 融机构及其分支机构，因 发放贷款等相关金融业务 引发的纠纷，不适用本规 定。 1、民间借贷的主体：自然人、法人、其他组织，不包括 银行、金融公司等。 2、民间借贷纠纷与金融贷款纠纷性质不同，归不同法律 调整（私法VS公法），本规定只适用于民间借贷案 件。 3、思考：小额贷款公司是否属于“经金融监管部门批准 设立的从事贷款业务的金融机构及其分支机构”？【小额 贷款公司的设立依据是央行关于小额贷款公司试点的指导意见，但审批 权下放省级金融办，按照一般服务型工商企业征收5%营业税而非金融机构 的3%；最高法民事案由规定将“小额借款合同纠纷”纳入借款合同纠 纷但与“金融借款合同纠纷”、“企业借贷纠纷”、“民间借贷纠纷”（自 然人之间、自然人与非金融企业之间的借贷）并列】 第一条：民间借贷的界定 规定逐条分析：第一条 条文规定分析 第二条 出借人向人民法院起诉时 ，应当提供借据、收据、欠条等债 权凭证以及其他能够证明借贷法律 关系存在的证据。 当事人持有的借据、收据、欠条 等债权凭证没有载明债权人，持有 债权凭证的当事人提起民间借贷诉 讼的，人民法院应予受理。被告对 原告的债权人资格提出有事实依据 的抗辩，人民法院经审理认为原告 不具有债权人资格的，裁定驳回起 诉。 1、起诉条件：借据、收据、欠条等债权凭 证须在起诉时一并提交。 2、债权凭证没有明确债权人：法院也会受 理。 3、原告债权人资格不适格：先受理，之后 裁定驳回起诉。 第二条：民间借贷案件的起诉与受理 规定逐条分析：第二条 条文规定分析 第三条 借贷双方就合同履行地未 约定或者约定不明确，事后未达成 补充协议，按照合同有关条款或者 交易习惯仍不能确定的，以接受货 币一方所在地为合同履行地。 1、民间借贷纠纷，尊重协议管辖； 2、推定：接受货币一方为合同履行地，相 应法院管辖案件。 第三条：民间借贷案件的履行地（司法管辖权） 规定逐条分析：第三条 条文规定分析 第四条 保证人为借款人提供连带 责任保证，出借人仅起诉借款人的 ，人民法院可以不追加保证人为共 同被告；出借人仅起诉保证人的， 人民法院可以追加借款人为共同被 告。 保证人为借款人提供一般保证， 出借人仅起诉保证人的，人民法院 应当追加借款人为共同被告；出借 人仅起诉借款人的，人民法院可以 不追加保证人为共同被告。 1、保证人是否会被追加为共同被告，首先 看保证方式：一般保证VS连带保证。 2、唯一“应当”追加的情形：一般保证中 ，原告仅起诉保证人时，追加借款人。 3、主审法官具有裁量权，原告具有选择权 。 第四条：民间借贷案件中保证人的诉讼地位 规定逐条分析：第四条 条文规定分析 第五条 人民法院立案后，发现民 间借贷行为本身涉嫌非法集资犯罪 的，应当裁定驳回起诉，并将涉嫌 非法集资犯罪的线索、材料移送公 安或者检察机关。 公安或者检察机关不予立案，或 者立案侦查后撤销案件，或者检察 机关作出不起诉决定，或者经人民 法院生效判决认定不构成非法集资 犯罪，当事人又以同一事实向人民 法院提起诉讼的，人民法院应予受 理。 1、民间借贷性质上与非法集资重合：裁定 驳回起诉，移送公检。 2、非法集资行为不追刑责：同一事实再次 提起民事诉讼，依然受理。 第五条：民间借贷行为本身涉及非法集资时的处理 规定逐条分析：第五条 条文规定分析 第六条 人民法院立案后，发现与 民间借贷纠纷案件虽有关联但不是 同一事实的涉嫌非法集资等犯罪的 线索、材料的，人民法院应当继续 审理民间借贷纠纷案件，并将涉嫌 非法集资等犯罪的线索、材料移送 公安或者检察机关。 1、处理原则：分开处理，各自进行。 2、前提：民间借贷与非法集资并非同一事 实。 第六条：民间借贷行为关联非法集资犯罪时的处理 规定逐条分析：第六条 条文规定分析 第七条 民间借贷的基本案件事实 必须以刑事案件审理结果为依据， 而该刑事案件尚未审结的，人民法 院应当裁定中止诉讼。 同民诉法一般诉讼中止的规定。 第七条：民间借贷案件的诉讼中止 规定逐条分析：第七条 条文规定分析 第八条 借款人涉嫌犯罪或者生效 判决认定其有罪，出借人起诉请求 担保人承担民事责任的，人民法院 应予受理。 借款人犯罪，出借人可选择向担保人索款。 第八条：借款人涉嫌犯罪，出借人仍可起诉担保人 规定逐条分析：第八条 条文规定分析 第九条 具有下列情形之一，可以视为具 备合同法第二百一十条关于自然人之间借款 合同的生效要件： （一）以现金支付的，自借款人收到借款时 ； （二）以银行转账、网上电子汇款或者通过 网络贷款平台等形式支付的，自资金到达借 款人账户时； （三）以票据交付的，自借款人依法取得票 据权利时； （四）出借人将特定资金账户支配权授权给 借款人的，自借款人取得对该账户实际支配 权时； （五）出借人以与借款人约定的其他方式提 供借款并实际履行完成时。 1、自然人之间的民间借贷合同与金融 机构贷款合同生效要件不同：实践合同 VS诺成合同。 2、自然人之间借贷合同生效要件采取 “实际控制”或“交付主义”。 3、思考：诺成性民间借贷合同成立并 生效后，若出借人违约不借款，借款人 可否要求出借人继续履行合同？或者出 借人可以行使不安抗辩权解除合同？出 借人据此解除合同后，借款人可否要求 其赔偿损失（缔约过失责任？） 第九条：自然人之间借款合同生效的特殊规定 规定逐条分析：第九条 条文规定分析 第十条 除自然人之间的借款合同外，当事人 主张民间借贷合同自合同成立时生效的，人民法 院应予支持，但当事人另有约定或者法律、行政 法规另有规定的除外。 1、自然人与法人、其他组织（或 组织之间）之间的借贷合同，一 般属于诺成合同：成立即生效。 2、约定可改变生效要件。 第十条：自然人之间借款合同生效的特殊规定 规定逐条分析：第十条 条文规定分析 第十一条 法人之间、其他组织 之间以及它们相互之间为生产、经 营需要订立的民间借贷合同，除存 在合同法第五十二条、本规定第十 四条规定的情形外，当事人主张民 间借贷合同有效的，人民法院应予 支持。 1、官方有条件认可了企业拆借行为，此类合同不 再因“违反法律法规强制性规定”而被认定无效 。 2、用途限制：生产经营需要。 3、思考：不是因为生产经营需要而订立的民间借 贷合同是否无效？【缔约目的违法性的意思联络要件】 4、思考：非金融机构以从事放贷业务为常业，是 否必然导致民间借贷合同无效？【行政责任、刑事责任 ，并不必然影响民事法律行为效力】 第十一条：企业拆借行为的效力 规定逐条分析：第十一条 条文规定分析 第十二条 法人或者其他组织在本单位内部通 过借款形式向职工筹集资金，用于本单位生产、 经营，且不存在合同法第五十二条、本规定第十 四条规定的情形，当事人主张民间借贷合同有效 的，人民法院应予支持。 内部集资行为视同民间借贷。 第十二条：企业向内部职工集资行为的效力 规定逐条分析：第十二条 条文规定分析 第十三条 借款人或者出借人的借贷行为涉嫌 犯罪，或者已经生效的判决认定构成犯罪，当事 人提起民事诉讼的，民间借贷合同并不当然无效 。人民法院应当根据合同法第五十二条、本规定 第十四条之规定，认定民间借贷合同的效力。 担保人以借款人或者出借人的借贷行为涉嫌犯 罪或者已经生效的判决认定构成犯罪为由，主张 不承担民事责任的，人民法院应当依据民间借贷 合同与担保合同的效力、当事人的过错程度，依 法确定担保人的民事责任。 1、借贷行为涉嫌犯罪，民间借贷 合同并不必然无效。 2、借贷行为涉嫌犯罪，担保人并 不必然免责。 第十三条：借贷行为涉嫌犯罪时民间借贷合同的效力及担保人的民事责任 规定逐条分析：第十三条 条文规定分析 第十四条 具有下列情形之一，人民法院应当 认定民间借贷合同无效： （一）套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款 人，且借款人事先知道或者应当知道的； （二）以向其他企业借贷或者向本单位职工集资 取得的资金又转贷给借款人牟利，且借款人事先 知道或者应当知道的； （三）出借人事先知道或者应当知道借款人借款 用于违法犯罪活动仍然提供借款的； （四）违背社会公序良俗的； （五）其他违反法律、行政法规效力性强制性规 定的。 与合同法第52条一致 1、民间借贷合同无效，强调出借 人和借款人双方的共同恶意，否 则保护善意相对方。 2、本规定在涉及到法律和行 政法规的强制性规定时，区分了 效力性规范和取缔性规范：只有 违反效力性强制规范时，民间借 贷合同才无效。 第十四条：民间借贷合同无效的情形 规定逐条分析：第十四条 条文规定分析 第十五条 原告以借据、收据、欠 条等债权凭证为依据提起民间借贷 诉讼，被告依据基础法律关系提出 抗辩或者反诉，并提供证据证明债 权纠纷非民间借贷行为引起的，人 民法院应当依据查明的案件事实， 按照基础法律关系审理。 当事人通过调解、和解或者清算 达成的债权债务协议，不适用前款 规定。 1、基础法律关系与原告起诉所主张的法律关系 （民间借贷）不一致时，按照基础法律关系审 理，适用相应实体法律。 2、由以下基础法律关系产生的金钱给付债务可 转化为民间借贷：调解、和解、清算不视为“ 基础法律关系”，继续按照民间借贷纠纷审理 。 第十五条：民间借贷纠纷与基础法律关系纠纷的转换 规定逐条分析：第十五条 条文规定分析 第十六条 原告仅依据借据、收据、欠条等债 权凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩已经偿还借 款，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供 相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的 成立承担举证证明责任。 被告抗辩借贷行为尚未实际发生并能作出合理 说明，人民法院应当结合借贷金额、款项交付、 当事人的经济能力、当地或者当事人之间的交易 方式、交易习惯、当事人财产变动情况以及证人 证言等事实和因素，综合判断查证借贷事实是否 发生。 1、仅凭借据、收据、欠条等债权 凭证不能直接证明存在借贷事实 。 2、出借方起诉要求还款，在证据 准备方面应当注意的细节：借贷 金额、款项交付记录、双方经济 能力、交易方式、交易习惯、财 产变动凭证等。 第十六条：借贷事实是否发生的证明责任 规定逐条分析：第十六条 条文规定分析 第十七条 原告仅依据金融机构的转账凭证提 起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前 借款或其他债务，被告应当对其主张提供证据证 明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应 就借贷关系的成立承担举证证明责任。 转账凭证只能证明双方存在资金 往来，通常不会反映资金用途和 基础事实，财务转账收款应当注 意保存付款或收款依据。 第十七条：借贷事实是否发生的证明责任 规定逐条分析：第十七条 条文规定分析 第十八条 根据关于适用中华人民共和国 民事诉讼法的解释第一百七十四条第二款之 规定,负有举证证明责任的原告无正当理由拒不 到庭，经审查现有证据无法确认借贷行为、借贷 金额、支付方式等案件主要事实，人民法院对其 主张的事实不予认定。 “不予认定”意味着一事不再理 ，原告丧失相应诉权。 第十八条：原告缺席审理导致无法查清案件主要事实的处理 规定逐条分析：第十八条 条文规定分析 第十九条 人民法院审理民间借贷纠纷案件时发现有下列情形，应当严格 审查借贷发生的原因、时间、地点、款项来源、交付方式、款项流向以 及借贷双方的关系、经济状况等事实，综合判断是否属于虚假民事诉讼 ： （一）出借人明显不具备出借能力； （二）出借人起诉所依据的事实和理由明显不符合常理； （三）出借人不能提交债权凭证或者提交的债权凭证存在伪造的可能； （四）当事人双方在一定期间内多次参加民间借贷诉讼； （五）当事人一方或者双方无正当理由拒不到庭参加诉讼，委托代理人 对借贷事实陈述不清或者陈述前后矛盾； （六）当事人双方对借贷事实的发生没有任何争议或者诉辩明显不符合 常理； （七）借款人的配偶或合伙人、案外人的其他债权人提出有事实依据的 异议； （八）当事人在其他纠纷中存在低价转让财产的情形； （九）当事人不正当放弃权利； （十）其他可能存在虚假民间借贷诉讼的情形。 法院对 虚假民 事诉讼 采取谨 慎判断 和“防 盗”的 态度 第十九条：判定虚假民事诉讼应当考虑的因素 规定逐条分析：第十九条 条文规定分析 第二十条 经查明属于虚假民间借贷诉讼，原告申请 撤诉的，人民法院不予准许，并应当根据民事诉讼法第 一百一十二条之规定，判决驳回其请求。 诉讼参与人或者其他人恶意制造、参与虚假诉讼， 人民法院应当依照民事诉讼法第一百一十一条、第一百 一十二条和第一百一十三条之规定，依法予以罚款、拘 留；构成犯罪的，应当移送有管辖权的司法机关追究刑 事责任。 单位恶意制造、参与虚假诉讼的，人民法院应当对 该单位进行罚款，并可以对其主要负责人或者直接责任 人员予以罚款、拘留；构成犯罪的，应当移送有管辖权 的司法机关追究刑事责任。 1、虚假民事诉讼，不准许 原告开溜。 2、虚假民事诉讼将涉刑责 ， 第二十条：虚假民事诉讼的法律责任 规定逐条分析：第二十条 条文规定分析 第二十一条 他人在借据、收据、 欠条等债权凭证或者借款合同上签字 或者盖章，但未表明其保证人身份或 者承担保证责任，或者通过其他事实 不能推定其为保证人，出借人请求其 承担保证责任的，人民法院不予支持 。 1、“保证”有标准：出借人在要求借款人提 供保证人时，要特别写明“保证”义务的承担 主体和范围。 2、用印须谨慎：与债务无关的第三方，不能 随便在文件上签字或盖章，以免被牵连而陷入 诉讼甚至承担保证责任。 第二十一条：他人在债权凭证上签字盖章，并不必然构成保证 规定逐条分析：第二十一条 条文规定分析 第二十二条 借贷双 方通过网络贷款平台 形成借贷关系，网络 贷款平台的提供者仅 提供媒介服务，当事 人请求其承担担保责 任的，人民法院不予 支持。 网络贷款平台的提 供者通过网页、广告 或者其他媒介明示或 者有其他证据证明其 为借贷提供担保，出 借人请求网络贷款平 台的提供者承担担保 责任的，人民法院应 予支持。 P2P在涉及民间借贷纠纷时的身份有两种可能： 1、媒介服务：居间人，不承担担保责任。 2、明示或宣传不慎：保证人。 3、思考：“网络贷款平台”本身并非法律主体，只有其提供者 （自然人、法人、其他组织）才会成为诉讼主体，那么债权人 如何确定提供网络贷款平台的行为人？如何收集、保管担保证 据？ 4、思考：“网络贷款平台的提供者通过网页、广告或者其他媒 介明示”中的“明示”，不应理解为“明确表示”，而应该是 包含了法律上通常的“默示的意思表示”，否则于债权人未免 过于苛刻。 5、思考：网络贷款平台没有明确担保方式的情况下，如何确定 其担保责任（担保标的物不明确，属于客观要件缺失） 第二十二条：网络贷款平台的法律责任 规定逐条分析：第二十二条 条文规定分析 第二十三条 企业法定代表 人或负责人以企业名义与出 借人签订民间借贷合同，出 借人、企业或者其股东能够 证明所借款项用于企业法定 代表人或负责人个人使用， 出借人请求将企业法定代表 人或负责人列为共同被告或 者第三人的，人民法院应予 准许。 企业法定代表人或负责人 以个人名义与出借人签订民 间借贷合同，所借款项用于 企业生产经营，出借人请求 企业与个人共同承担责任的 ，人民法院应予支持。 1、企业负责人或法定代表人对外借款，应当尽量避免，否则 很容易引发纠纷，企业往往面临说不清楚的局面； 2、判定企业是否承担责任的标准：所借款项用于个人消费还 是企业生产经营。 3、民间借贷纠纷中，不是法定代表人或负责人的股东、高管 、职工的对外借款行为不适用本规定。 4、思考：“所借款项用于企业生产经营”是指“约定用于” 还是“实际用于”？【出借人的举证责任】 5、基础法律关系不是民间借贷的金钱给付债务，是否可适用 本条？【本条严控行为人主体身份，且仅限于基础法律关系为 民间借贷】 第二十三条：企业负责人或法定代表人对外借款的处理 规定逐条分析：第二十三条 条文规定分析 第二十四条 当事人以签订买卖合 同作为民间借贷合同的担保，借款 到期后借款人不能还款，出借人请 求履行买卖合同的，人民法院应当 按照民间借贷法律关系审理，并向 当事人释明变更诉讼请求。当事人 拒绝变更的，人民法院裁定驳回起 诉。 按照民间借贷法律关系审理作出 的判决生效后，借款人不履行生效 判决确定的金钱债务，出借人可以 申请拍卖买卖合同标的物，以偿还 债务。就拍卖所得的价款与应偿还 借款本息之间的差额，借款人或者 出借人有权主张返还或补偿。 1、定性：民间借贷纠纷。 2、处理：原告可变更诉讼请求后，继续审理， 否则裁定驳回。 3、实质：买卖合同相当于对民间借贷的担保， 判决后，买卖合同标的物可作为执行标的。 4、思考：若当事人在订立买卖合同的时候同时 约定卖方享有回购权（即卖与担保），如何认 定其法律关系：让与担保与卖与担保的甄别？ 第二十四条：民间借贷与买卖合同混同（让与担保）的处理 规定逐条分析：第二十四条 条文规定分析 第二十五条 借贷双方没有约定 利息，出借人主张支付借期内利息 的，人民法院不予支持。 自然人之间借贷对利息约定不 明，出借人主张支付利息的，人民 法院不予支持。除自然人之间借贷 的外，借贷双方对借贷利息约定不 明，出借人主张利息的，人民法院 应当结合民间借贷合同的内容，并 根据当地或者当事人的交易方式、 交易习惯、市场利率等因素确定利 息 1、压根没有约定利息：不论主体为何，均视为没 有利息，丧失利息请求权，但自然债务的履行除 外。 2、2010年全国法院商事审判工作会议提出“商 事审判”概念后，各界广泛认同，最高法力图通 过司法解释将民事行为与商事行为加以区分，因 此本条才规定自然人之间民间借贷与其他类型民 间借贷在“利息约定不明”方面处理结果不同： （1）自然人之间：约定不明，视为没有利息。 （2）其他民间借贷：法院裁量确定利息（资金占 用费）。 第二十五条：借款利息 规定逐条分析：第二十五条 条文规定分析 第二十六条 借贷双 方约定的利率未超过 年利率24%，出借人 请求借款人按照约定 的利率支付利息的， 人民法院应予支持。 借贷双方约定的利 率超过年利率36%， 超过部分的利息约定 无效。借款人请求出 借人返还已支付的超 过年利率36%部分的 利息的，人民法院应 予支持。 1、最高法司法解释旨在强调“4倍”、“6倍”等概念，但是表述有 误，实际上应为“24%的年利率”、“36%的年利率”，这样才不至 于误解，也符合最高法支持和鼓励民间借贷融通资金的本意。 2、两线三区的利率赋予了借款人超限支付利息的返还请求权： （1）24%（4倍）：支持。 （2）24%36%：裁量。 （3）36%以上部分：不支持，借款人可要求返还。 3、思考：返还请求权有无诉讼时效问题？【确认超过36%的利息无效属于确 认之诉，无诉讼时效问题；不当得利返还请求权是给付之诉，有诉讼时效；超过诉讼时效， 借款人可依据合同法第99条主张抵销权】 第二十六条：借款利率的幅度 规定逐条分析：第二十六条 条文规定分析 第二十七条 借据、收据、欠 条等债权凭证载明的借款金额 ，一般认定为本金。预先在本 金中扣除利息的，人民法院应 当将实际出借的金额认定为本 金。 1、债权凭证很重要，未经结算，不能瞎写，更不能 乱盖章确认。 2、未借先扣：实际交付数量为本金。 3、思考：出借人支付本金后，当日或次日即要求借 款人支付利息，是否属于“砍头息”？【区分借款人资金 账户的控制权】 第二十七条：借款本金的确定（“砍头息”问题） 规定逐条分析：第二十七条 条文规定分析 第二十八条 借贷双方对前期借款本息结 算后将利息计入后期借款本金并重新出具 债权凭证，如果前期利率没有超过年利率 24%，重新出具的债权凭证载明的金额可 认定为后期借款本金；超过部分的利息不 能计入后期借款本金。约定的利率超过年 利率24%，当事人主张超过部分的利息不 能计入后期借款本金的，人民法院应予支 持。 按前款计算，借款人在借款期间届满后 应当支付的本息之和，不能超过最初借款 本金与以最初借款本金为基数，以年利率 24%计算的整个借款期间的利息之和。 出借人请求借款人支付超过部分的，人 民法院不予支持。 1、允许复利计算的范围：原本金+24%利 息。 2、超过24%的利息：不能计入本金。 3、不论怎么计算，还款本息之和的限度 ：原本金+整个借款期间24%利息。 4、思考：两个“借款期间”如何理解？ 第二十八条：复利问题 规定逐条分析：第二十八条 条文规定分析 第二十九条 借贷双方对逾期利率有约定的，从其约 定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区 分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出 借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付 资金占用期间利息的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人 主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资 金占用期间利息的，人民法院应予支持。 1、允许约定范围：24% 。 2、约定不明的处理： （1）无利息无逾期利率： 6%资金占用费。 （2）有利息无逾期利率： 同利息比率。 第二十九条：逾期还款的违约利率的确定 规定逐条分析：第二十九条 条文规定分析 第三十条 出借人与借款人既约定了逾期利率，又约 定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利 息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超 过年利率24%的部分，人民法院不予支持。 1、允许选择或合并主张； 2、最高幅度范围：24% 。 第三十条：逾期利率与违约金或其他罚则并存时的处理 规定逐条分析：第三十条 条文规定分析 第三十一条 没有约定利息但借款人自愿支付，或者 超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国 家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求 出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还 超过年利率36%部分的利息除外。 1、自然债务返还之后不得 反悔； 2、36%为自然债务利息 或罚则的最高限度。 第三十一条：逾期利率与违约金或其他罚则并存时的处理 规定逐条分析：第三十一条 条文规定分析 第三十二条 借款人可以提前 偿还借款，但当事人另有约定 的除外。 借款人提前偿还借款并主张 按照实际借款期间计算利息的 ，人民法院应予支持。 1、民间借贷允许提前还款：借款人享有了变更权或 解除权（属于形成权，则行使权利应当书面通知） 2、民间借贷提前还款的利息计算不同于银行的“流 氓抢劫”条款：以实际借款期限为准。 3、思考：第一款“但当事人另有约定的除外”，是 否应该放在第二款？ 第三十二条：提前还款 规定逐条分析：第三十二条 条文规定分析 第三十三条 本规定公布施行 后，最高人民法院于1991年8 月13日发布的关于人民法院 审理借贷案件的若干意见同 时废止；最高人民法院以前发 布的司法解释与本规定不一致 的，不再适用。 1、规定是唯一适用于民间借贷纠纷案件的统一 标准。 2、规定的生效时间为：2015年9月1日。 第三十三条：生效 规定逐条分析：第三十三条 思考 严格监控投 标或履约保 证金的收取 和退还 财务收付款注 重保存合同等 交易资料 民间借贷 有利可图 企业拆借合法 化 规定引发的思考 严格遵守公司 法的程序，谨 慎对待保证、 利息等事项 禁止分公司法 定代表人或实 际负责人对外 借款 总公司对 分公司或 项目部管 控不力时 ，可能滋 生虚假诉 讼 规定以司法解释的形式，在立法层面确立了民间借贷案件独特的审理标准，实 际上是客观经济形势