银行系统论文：六大问题影响农村信用社贷款五级分类工作.doc

银行系统论文：六大问题影响农村信用社贷款五级分类工作 在对全市农村信用社贷款五级分类的督导检查中发现六大问题影响分类工作。一、认识上存在误区，对分类工作不够重视。 （一）信用社主任，甚至联社领导对五级分类工作在思想认识上存在偏差。有些信用社担心贷款风险分类从四级分类转五级分类后，不良贷款上升会影响经营利润和职工个人的收益，影响央行专项票据兑付，并且监管部门要追究领导责任，因而有意识地减少不良贷款额；部分信用社想为全面推行五级分类以后不良贷款双降打埋伏，尤其在得知监管部门今年末不按五级分类对农村信用社进行“双降”考核，从今年起，统一以今年末五级分类结果为基数考核，有意识调低贷款认定的档次，扩大不良贷款基数。（二）部分信用社将贷款五级分类工作看作信贷统计方法的改变，忽视分类工具和方法的应用。简单的认为贷款五级分类就是将按期限划分的“一逾两呆”的四级分类分块划转为五级分类的五个档次。五级分类结果和四级分类结果没有任何变化，不良贷款占比完全相同。（三）认为贷款五级分类是一项临时性、阶段性的工作，是浪费时间又没有意义的工作。大部分信用社都认为贷款五级分类工作影响了他们常规的重要业务“三收一扩”工作。认为这项工作只要突击搞一段时间就可以应付差事，没有必要投入大量的人力物力；认为分类的过程和程序可以一蹴而就，没有必要按部就班的经过信贷员初分、初分认定、记载风险台账等阶段。二、分类工作质量低（一）分类认定随意性大。大部分信用社都存在人为控制分类结果的问题。在初分认定时没有严格按照细则中的分类标准和程序操作，人为的随意扩大或缩小贷款风险。从督查组的抽查结果看，各县（区）农村信用社的偏离度都超过了3个百分点。甚至部分社偏离度超过10个百分点。（二）分类认定理由填写不规范对自然人一般农户贷款未能按实施细则要求的分类方法和程序，紧扣核心定义，依据信用评定等级、担保因素和逾期时间等要素分类，而是盲目仿效培训班有关企事业单位贷款分类理由的样板，将分类理由笼统的填写为：经营正常、经营一般或经营效益差等。有的信用社甚至不知道分类理由应该如何填写，出现了分类理由是 “次级贷款”，分类结果就是“次级”的现象；有的信用社认定理由与认定结果前后矛盾，已经表述为不利于还款的因素而仍划分为“正常”。或者分类理由是“一切正常”，而分类结果却是 “次级”或“可疑”。（三）档案资料完整率低准确划分一笔贷款的形态，必须建立在准确分析判断有关信息资料的基础上。农村信用社的贷款以农户小额信用贷款、短期农户贷款居多，其特点是：笔数多、金额小、居住散、收集难。加之，以前年度信用社经营粗放，不注意档案资料的收集，档案残、漏、空、缺的现象严重，使得信用社很难在短期内摸清和掌握农户的底数，影响了分类工作的质量和进度。三、分类管理工作不规范贷款五级分类管理的总体要求是“落实责任、动态调整、定期分析、科学考核”。各县（区）联社在贷款五级分类的管理方面未达到规定的要求。主要表现为：（一）贷款形态调整不及时。各信用社都没有建立完善的动态管理机制，对于贷款形态发生的变化，没有按照细则规定的标准、程序审核认定调整贷款类别。（二）分类档案的建立和管理不规范。在农村信用社的贷款五级分类中按照贷款对象的不同划分为企事业单位贷款、自然人一般农户贷款、自然人其他贷款，对于不同的贷款对象在档案的收集和管理上有不同的要求。从检查情况看，大部分信用社将企事业单位贷款和自然人其它贷款没有按照细则要求收集信贷档案数据，而是混同自然人一般农户贷款，认定表也按照自然人一般农户贷款填写，没有坚持一户一档、一户一认定的管理规定。（三）对大额贷款和损失贷款的分类认定权限把握不准。实施细则明确规定信用社没有认定损失贷款的权限，对于10万元以上的大额贷款以及损失贷款应当报县联社统一认定。检查发现部分信用社将部分不符合条件，但收回有困难的贷款认定为损失。部分贷款虽然符合损失贷款的条件，但是没有认定需要的证明资料，也没有报经县联社审批。四、培训实习效果不理想（一）陇南地域广阔，交通不便，为了不影响分类工作的进度，分局要求以县（区）联社为单位，由参加省联社五级分类培训班的各监管办和各县联社的同志授课，各县自行举办培训班。师资力量的参差不齐，培训时间短，加之有的联社主任、信用社主办会计、稽核人员没有参加培训和考试，也没有到指定的商业银行实习，使得培训效果没有达到分类工作的基本要求。（二）人员素质偏低，对五级分类知识掌握不准确，操作技术不熟悉。当前农村信用社信贷人员的整体素质不高，而且基层信用社人员少、任务重，人员素质参差不齐。短时间内，无论从知识水平还是专业技能上都很难正确把握和适应贷款“五级分类”工作的要求。五、督查指导不深入各级联社主要领导对农村信用社贷款五级分类工作浮在面上布置任务的多，真正深入基层检查督促的少。各监管办和联社对分类工作中出现的新情况、新问题，没有及时向上反映，也没有组织巡回指导组进行指导帮助。对基层信用社的请示不能及时解答，对问题没有深入研究，任由信用社自己摸索，出现了“百花齐放”的现象。六、电子